学员您好，这个没有时间限制的，可以跨年

你好 是的 就是留抵的进项税 如果你结转到了未交增值税的

你好， 结转销项税额、进项税额  结转进项时 借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税  贷：应交税费——应交增值税——进项税额  结转销项时 借：应交税费——应交增值税——销项税额  贷：应交税费——应交增值税——转出未交增值税  1） 如果转出未交增值税科目余额在借方，代表留抵，不用再做账；  2） 如果转出未交增值税科目余额在贷方，代表应该缴纳的，应先做如下结转分录：  借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税  贷：应交税费——未交增值税  缴纳时 借： 应交税费——未交增值税 贷：银行存款

附表二不用填写，主表有一行上期留抵税额，系统自动从上期过渡到本期

你好！是的，没有特殊业务是一致的

您好 本期销项税额-期初留抵税额-本期进项税额

借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项

11月份的期末留抵税额，就是12月还有多少上期的未抵扣

你好，留抵税额是不需要做分录，结转以后抵扣就是了