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应收账款尾数要怎么做会计分录
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.2w
引用 @ 卿金云 发表的提问：
应收账款负数调平，怎么做会计分录呀
您好！这样的要找出原因，是哪个地方错了导致出现负数
16楼
2022-11-10 08:08:22
全部回复
卿金云：回复宋生老师 我们上个月收到客户的预收款300元，之前会计没做预收账款这个科目，把这项做到应收账款负数，我现在要把这300元已完工调为收入。
2022-11-10 08:35:13
卿金云：回复宋生老师 请问老师怎么做分录，麻烦告诉我下，谢谢
2022-11-10 09:04:27
宋生老师：回复卿金云您好!那你借应收账款 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税
2022-11-10 09:18:51
何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 光玄月 发表的提问：
公司付软件开发的尾款应该怎么做会计分录呢？分三期付款，前两期是借预付账款，贷银行存款，那么付尾款的时候应该怎么做呢
你好同学 你们借无形资产，贷预付账款与银行存款 这样就好了
17楼
2022-11-10 09:12:03
全部回复
光玄月：回复何江何老师 那借无形资产的数值是整个软件开发的费用还是尾款费用呢？
2022-11-10 09:29:37
何江何老师：回复光玄月你好同学是尾款费用同学
2022-11-10 09:54:48
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 晴天娃娃 发表的提问：
在外帐中应收账款的尾数如何做分录进行调整
应收账款的尾数进行分录调整，具体说数据，这样处理
18楼
2022-11-10 10:07:54
全部回复
晴天娃娃：回复李爱文老师 @李爱文老师:应收账款-xx 借方余额为19.9，该怎么做具体的分录
2022-11-10 10:28:59
李爱文老师：回复晴天娃娃如果收不到钱，作坏账准备
2022-11-10 10:50:44
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 长雀斑的猫 发表的提问：
老师：付尾款怎么做会计分录
你好，借；应付账款，贷银行存款
19楼
2022-11-10 11:05:17
全部回复
长雀斑的猫：回复邹老师 之前付了3000，现在付尾款，就开了发票给我们
2022-11-10 11:30:51
邹老师：回复长雀斑的猫你好 借；管理费用等科目，贷；预付账款，银行存款
2022-11-10 12:00:15
长雀斑的猫：回复邹老师
2022-11-10 12:27:33
长雀斑的猫：回复邹老师 老师，这个分录我要怎么做 之前的会计挂的是其他应付款
2022-11-10 12:52:25
邹老师：回复长雀斑的猫你好，付尾款，借；其他应付款，贷；银行存款
2022-11-10 13:18:33
长雀斑的猫：回复邹老师
2022-11-10 13:40:22
长雀斑的猫：回复邹老师 怎么说金额之和不等于科目金额
2022-11-10 14:03:29
邹老师：回复长雀斑的猫你好，之前的余额是多少，你现在付款金额是多少？
2022-11-10 14:27:37
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 美在不言中 发表的提问：
预收了两万，借库存现金贷预收账款，后来又要付多人的保险的尾款怎么来冲预收账款会计分录怎么做
借；管理费用等科目 贷；库存现金等科目
20楼
2022-11-10 12:20:59
全部回复
美在不言中：回复邹老师 老师不是这样的，老板是写了一张总的费用报销单，付的保险是其他应收款，那么这个预收怎么来销账
2022-11-10 12:43:58
邹老师：回复美在不言中你好，预收账款没有退回或确认收入是不会销账的，减少是只是现金，而不是预收账款
2022-11-10 13:01:27
美在不言中：回复邹老师 收到的时候不是借现金2万贷预收2万吗然后要付保险费了总的金额10万用了预收款去冲减10万付了8万
2022-11-10 13:24:29
邹老师：回复美在不言中你好，用预付才可以抵消应付，怎么是预收抵消应付呢
2022-11-10 13:54:12
美在不言中：回复邹老师 明白了预收了只能等确认了收入后抵
2022-11-10 14:20:56
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 清爽的柜子 发表的提问：
应收账款尾数几分，几毛钱不会回款，会计处理除了做坏账，还有其他处理方式吗？
你好，应收账款尾数几分，几毛钱不会回款，可以通过财务费科目核算。
21楼
2022-11-10 17:48:19
全部回复
清爽的柜子：回复邹老师 是财务费用吗？
2022-11-10 18:04:49
邹老师：回复清爽的柜子你好，是的，是这个意思
2022-11-10 18:24:26
清爽的柜子：回复邹老师 借：银行存款（或库存现金） 营业费用--销售折扣与折让 贷：应收帐款 可以这样做吗
2022-11-10 18:48:07
邹老师：回复清爽的柜子你好，借方不应当通过营业费用核算，而是应当通过财务费用科目
2022-11-10 19:02:37
张蓉老师
职称：中级
4.98
解题: 0.42w
引用 @ ^0^JooHJ 娟 发表的提问：
未收款的尾数差0.2怎么做什么科目分录
您好，尾差0.2计入管理费用，借：管理费用-其他费用 贷：应收账款，缴纳企业所得税时需要将这0.2剔除。
22楼
2022-11-10 17:59:06
全部回复
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 随风 发表的提问：
支付剩余尾款的手续需要收款方提供什么资料?会计分录怎么做?
你好 如果付的是承兑汇票或现金，需收款方出具收据，如果银行划款，不需要 借 应付账款 贷 银行存款
23楼
2022-11-10 18:24:59
全部回复
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 小西 发表的提问：
请问两个问题： 1.聘请会计记账 预付50% 有发票，明付尾款，在开50%尾款发票，该怎么做分录 2.如果聘请会计 预付50%，只有收据，付尾款是对方才给发票，改如何做分录
你说的两种情况分录是一样的 借预付账款 贷银行存款 借管理费用 贷预付账款 银行存款
24楼
2022-11-13 17:27:21
全部回复
小西：回复小云老师 请问我如果买的是材料呢 该怎么做分录呀
2022-11-13 17:41:13
小云老师：回复小西管理费用换成原材料，其他一样
2022-11-13 18:06:12
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.2w
引用 @ 柳动蝉鸣 发表的提问：
计提应收账款的会计分录和冲回应收账款的会计分录怎么做
你好！借应收账款 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税 然后借银行存款 贷应收账款。
25楼
2022-11-13 17:49:12
全部回复
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 李玉兰 发表的提问：
先收定金，后期收尾款，这个分录怎么做？是什么会计科目？
您好，先收定金，借；银行存款，贷：其他应付款-定金。后期收尾款，借；现金或者银行存款，贷：应收账款。
26楼
2022-11-13 18:09:56
全部回复
李玉兰：回复王雁鸣老师 定金不应该是预收账款吗？
2022-11-13 18:24:04
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 黛颜ζ 发表的提问：
总价27830，已收24000货发出还未收到尾款，怎么做会计分录？
借：银行存款 24000 应收账款 3830 贷：主营业务收入 应交税费—应交增值税—销项税
27楼
2022-11-13 18:36:59
全部回复
黛颜ζ：回复辜老师 可是款没收全啊
2022-11-13 19:02:41
辜老师：回复黛颜ζ没收的款，确认应收账款
2022-11-13 19:30:56
黛颜ζ：回复辜老师 不用放预收吗？
2022-11-13 19:58:57
辜老师：回复黛颜ζ你是没有收回的尾款，是确认应收回来的
2022-11-13 20:22:54
黛颜ζ：回复辜老师 老师！，还有个疑问，什么情况下需要结转成本，什么情况下不需要结转成本？
2022-11-13 20:34:57
辜老师：回复黛颜ζ你是指结转营业成本吗，一般有销售收入，就要结转营业成本
2022-11-13 20:56:02
黛颜ζ：回复辜老师 购货的单子要不出来，只有卖货的单子，像这种还结转吗？
2022-11-13 21:09:53
辜老师：回复黛颜ζ卖出去了就要结转成本
2022-11-13 21:38:24
黛颜ζ：回复辜老师 正常的进货是借库存商品，贷银行存款，卖出是借主营业务成本，贷库存商品，如果不做进货账，钱收了，直接做卖出的会计分录吗？
2022-11-13 22:07:42
辜老师：回复黛颜ζ不进货，你只有收入，没有成本，是不匹配的
2022-11-13 22:30:51
黛颜ζ：回复辜老师 这是个内账，情况就是没有进货，只有收入，还需要结转吗？
2022-11-13 22:42:08
辜老师：回复黛颜ζ内账的话，你没有成本就不用结转
2022-11-13 22:55:48
黛颜ζ：回复辜老师 如果后期成本一块出来了，怎么做分录？
2022-11-13 23:14:38
辜老师：回复黛颜ζ就一次性确认为成本
2022-11-13 23:27:13
黛颜ζ：回复辜老师 借:库存商品，贷银行存款，结转时，借主营业务成本，贷库存商品？
2022-11-13 23:51:36
辜老师：回复黛颜ζ是的，是这样账务处理
2022-11-14 00:10:32
黛颜ζ：回复辜老师 那老师，为了不交企业所得税暂估成本是不是只做借库存商品贷应付账款就可以了？
2022-11-14 00:35:52
辜老师：回复黛颜ζ你如果收入大于成本就要计提所得税，所得税是一个季度计提一次的，暂估是这样处理的
2022-11-14 01:02:44
黛颜ζ：回复辜老师 那这个暂估不用结转也不用交企业所得税吧？
2022-11-14 01:13:40
辜老师：回复黛颜ζ不结转，你有收入，那你的利润更大，
2022-11-14 01:40:35
黛颜ζ：回复辜老师 就是不做借主营业务成本，贷库存商品吗？
2022-11-14 02:03:55
辜老师：回复黛颜ζ你外帐有收入，没有成本的话，很难解释的，如果是内账的话，只要没有缴纳所得税，可以不用考虑
2022-11-14 02:14:04
黛颜ζ：回复辜老师 还有一个外账的，是这样处理吗？
2022-11-14 02:25:23
辜老师：回复黛颜ζ外帐的话，有收入，就结转成本，借主营业务成本，贷库存商品
2022-11-14 02:38:59
黛颜ζ：回复辜老师 老师，以后再有什么问题，怎样还能再向您请教？
2022-11-14 03:00:53
辜老师：回复黛颜ζ可以的，我会的都会解答
2022-11-14 03:15:08
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.2w
引用 @ 加油 发表的提问：
计提应收账款的会计分录和冲回应收账款的会计分录怎么做
你好！借应收账款 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税 然后借银行存款 贷应收账款。
28楼
2022-11-14 16:29:41
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 70.98w
引用 @ ソ尐様ル 发表的提问：
公司支付给供应商的模具费怎么做分录呢，总模具费180000万，现支付74000元，供应商先开具了74000的发票，我要怎么做分录，后续支付尾款再开尾数发票的时候要怎么做账？
借固定资产贷银行存款应付账款。
29楼
2022-11-14 16:59:36
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.2w
引用 @ A小诗 发表的提问：
之前收的款计入了预收账款，现在开了销售发票，收了尾款，现在怎么处理，怎么样做会计分录呢？
您好!借预收账款 银行存款 贷主营业务收入 应交税费0应交增值税。
30楼
2022-11-14 17:24:58
全部回复
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