首页快账云进销存快账云进销存云业财
购买
购买快账购买云进销存
财税问答财税知识关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
代扣代缴境外营业税会计税
分享
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 笑笑 发表的提问：
请问向境外支付完特许权使用费，代扣代缴税款有期限吗？
你好。同学。支付时代扣代缴。代扣后15天内缴纳国库。
196楼
2023-02-20 13:36:21
全部回复
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 超级的未来 发表的提问：
你好，请问我公司为国外公司代扣代缴的增值税可以抵扣境内的增值税吗？代扣代缴的税款其实由我们公司负担。劳务发生地在国外
你好，财税「2016」36号：增值税扣税凭证，是指增值税专用发票、海关进口增值税专用缴款书、农产品收购发票、农产品销售发票和完税凭证。纳税人凭完税凭证抵扣进项税额的，应当具备书面合同、付款证明和境外单位的对账单或者发票。资料不全的，其进项税额不得从销项税额中抵扣。公司为国外公司代扣代缴的增值税可以抵扣境内的增值税的
197楼
2023-02-20 14:03:25
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 优秀的路人 发表的提问：
补交2019年度发生的代扣代缴境外佣金税金，帐务怎样处理？
借：XX费用 贷：应付账款-境外公司 借：应付账款 贷：银行存款 其他应付款-代扣税，】
198楼
2023-02-20 14:28:11
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 风中的仙人掌 发表的提问：
我付了境外一笔设计服务费，又帮其代扣代缴了增值税，在本月自行申报增值税的时候抵扣了代扣代缴的增值税，应该怎样做凭证？谢谢！
借：应收账款或银行存款 贷：其他应付款-代扣代缴 交税 借：其他应付款-代扣代缴 贷：银行存款
199楼
2023-02-20 14:45:27
全部回复
悠然老师01
职称：高级会计师,税务师,资产评估师,注册会计师
4.99
解题: 2.81w
引用 @ 不吃香菜 发表的提问：
向境外付4万美元，需要带扣代缴增值税吗
你好，如果是完全在境外发生的，不需要代扣代缴增值税和所得税，如果不是境外发生，需要代扣增值税等各项税费
200楼
2023-02-20 15:00:00
全部回复
许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 暴躁的早晨 发表的提问：
我公司在杭州，因想收购境外一家公司，特聘请境外的会计师事务所对境外目标公司进行尽职调查。比项服务是完全在境外发生的，不过付款是由境内企业直接外汇到事务所的，请问需要代扣代缴增值税吗
完全在境外的，是不用缴纳增值税的。
201楼
2023-02-21 14:07:01
全部回复
赵英老师
职称：中级会计师，财税实操讲师
4.97
解题: 0.53w
引用 @ 萌哒哒的小萝卜 发表的提问：
代扣代缴 交了所得税和附加税增值税 应该怎么入账啊 跟境外企业交易产品认证费
借：应付账款-某某公司 贷：应交税费-应交企业所得税 应交税费-应交增值税 应交税费-应交城建税 应交税费-应交教育费附加
202楼
2023-02-21 14:30:29
全部回复
赵英老师：回复萌哒哒的小萝卜产品认证费入管理费用
2023-02-21 14:59:47
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.56w
引用 @ 谨慎的小甜瓜 发表的提问：
我司是小规模纳税人，为境外代扣代缴的增值税可以抵减实际缴纳的税款嘛
不可以，你这是代扣代缴的
203楼
2023-02-21 14:37:28
全部回复
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ ???? 凤 发表的提问：
老师。代扣代缴境外增值税，当时付款的时候忘记扣了，现在单位代缴增值税后，记在其他应收。现在要不回来钱了，怎么做账。借营业外支出，贷其他应收，销账税。是么？用不用缴税，用什么税率算。
你好！你们垫付了代扣代缴的税金是吧，收不回来了，这样全额确认营业外支出就可以不涉及销项税
204楼
2023-02-21 14:56:59
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ ╭★． 发表的提问：
集体总部在国外，设立我国境内子公司，每年支付给集团管理分摊费用需要代扣代缴增值税、城建税、附加税，我想问一下为什么不用代扣代缴企业所得税？ 支付总部管理费时，让代扣代缴的税费有增值税、附加税，为什么没有企业所得税？国内子公司支付给境外总部的管理费能否扣除？
不得扣除，企业内部间支付的管理费不得税前扣除。所以不用交纳所得税。
205楼
2023-02-22 14:23:40
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.56w
引用 @ 信信信信信爽儿 发表的提问：
向境外支付审核费，代扣代缴所得税申报收入类型是什么？怎么确认？增值税及附加是不是都需要代扣代缴？
同学你好 借应付账款 贷应交税费代扣代缴所得税 贷银行存款
206楼
2023-02-22 14:45:33
全部回复
信信信信信爽儿：回复朴老师 ？回答的不是我的问题吧？
2023-02-22 14:58:12
朴老师：回复信信信信信爽儿同学你好 这个就是代扣代缴 ２.一般只要代扣代缴所得税
2023-02-22 15:26:48
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 笑笑 发表的提问：
你好 我想问下：境内企业向境外企业支付的运输代理服和，需不需要境内企业代缴增值税？
你好， 境内企业向境外企业支付的运输代理服和，一般需要境内企业代缴增值税
207楼
2023-02-22 15:02:59
全部回复
笑笑：回复紫藤老师 支付的是境外的代理运费，还要交吗
2023-02-22 15:31:00
紫藤老师：回复笑笑支付的是境外的代理运费，要代扣代缴增值税
2023-02-22 15:59:39
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 樊 发表的提问：
老师，我们在境外购软件，需要支付的款项还早代扣代缴税费？
你好！看看这里对你有帮助 http://blog.sina.com.cn/s/blog_442076110102vtyw.html
208楼
2023-02-23 13:27:12
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ JAE 发表的提问：
帮境外企业代扣代缴的企业所得税在企业所得税年报里要填吗？平时企业所得税是季报零申报
你好　这个咨询下你当地税局　
209楼
2023-02-23 13:48:20
全部回复
小菲老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 8.59w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
收到银行退回的代扣代缴个税手续费 营业外收入要计提增值税和营业税金及附加吗
同学，你好 需要计增值税的
210楼
2023-02-23 13:57:40
全部回复
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料