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出口退税视同内销会计处理
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
老师，自营出口，其出口同一批货物既签订购货合同，又签代理出口合同的。按内销征税 这个怎么理解？ 为啥不能一起签
同学你好，你从哪里看到的这种情况，麻烦你截图或者给个网址看看，以方便老师理解和解答，谢谢。
286楼
2023-03-20 13:33:07
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ laser988 发表的提问：
经过海关报关出口的赠品不收汇的，怎么帐务处理，会计分录搞不清，作内销处理收入，求会计分录处理
你好，作内销处理收入 借 银行存款或应收账款 贷主营业务收入 应交税费
287楼
2023-03-20 13:58:49
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老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 远航 发表的提问：
不能视同自产的货物出口，应该怎么退税呢？
你好 生产性出口企业？非自产的，只免不退！
288楼
2023-03-20 14:14:58
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远航：回复老江老师 那么外购货物的进项发票，的进项税额可以留低吗？
2023-03-20 14:43:42
老江老师：回复远航生产型企业的，出口退税实行免抵退税计算方法，所有的进项都要认证抵扣！
2023-03-20 14:55:40
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.36w
引用 @ 自信的冷风 发表的提问：
代购代销视同为销售收入吗？会计分录怎么处理？
代购代销，需要做采购、销售处理，不是属于视同销售。 正常做采购、销售处理
289楼
2023-03-21 13:11:40
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自信的冷风：回复江老师 我们不垫资，只有代销手续费，这个要做销售处理吗？那委托代销的公司要开发票给我们做成本结转吗？
2023-03-21 13:31:16
江老师：回复自信的冷风这个也是需要做销售处理的。 也是需要开具发票给你们列支成本的。
2023-03-21 13:58:25
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 学堂用户t5m86e 发表的提问：
出口货物不退税还交出口关税，这也算内销吗？
 你好；   不退税的话；  那么就是内销的；   出口不退税的货物视同内销征增值税的
290楼
2023-03-21 13:17:45
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冯慧老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 0.11w
引用 @ 魁梧的夏天 发表的提问：
2018年的出口未申报退税，过了退税期，现在要申报转内销，请问怎么操作？
您好，把出口收入红字冲销掉，然后再用蓝字做一个包含销项税的收入凭证就可以了，其他一切和内销销售收入一样处理
291楼
2023-03-21 13:40:08
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.56w
引用 @ 鲤鱼黑夜 发表的提问：
你好，我有几票发国外的货，当时是要退税，但是国外没有汇款，导致不能退税，需要出口转内销吗？那要交出口转内销税吗？有没有办法不用交！
同学你好 这个要转内销
292楼
2023-03-21 13:56:17
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.56w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
我们公司是出口企业贸易的 出口的产品不符合退税有走报关 请问这报关出去的产品，需要转内销处理吗？税务要怎么处理？
同学你好 嗯 直接转内销 缴税就可以
293楼
2023-03-21 14:11:59
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李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 泪 发表的提问：
当期有笔出口视同内销了，对当期的增值税有影响吗？是否是多交税了？
需要多交税增值税，出口不免税了，需交出口货物的增值税
294楼
2023-03-22 13:22:41
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泪：回复李爱文老师 因为是发票开错了，所以如果本月以视同内销申报，下月再冲这笔视同内销，重新开票申报退税，这样操作是否可行？是不是就不会存在多交税的问题了？
2023-03-22 13:55:08
李爱文老师：回复泪单据不齐，不能退税，视同内销处理，需要交增值税
2023-03-22 14:09:23
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 健康的咖啡豆 发表的提问：
国内贸易和进出口业务相关会计处理
你好，具体是什么业务？
295楼
2023-03-22 13:32:50
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晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 向辉 发表的提问：
老师好：请问退税率为零做内销处理的产品在退税申报系统还输不输了？谢谢！ 我是外贸公司 只有出口无内销
　　《国家税务总局关于出口货物退（免）税若干问题的通知》（国税发[2006]102）规定：国家明确规定不予退（免）增值税的货物，视同内销货物计提销项税额或征收增值税。企业应该直接进行纳税申报 　　进来的增殖税可以抵扣。销项是你的FOB价格*人民币汇率/1.17*0.17就行了。差额就是应纳增值税。 　　补充：退税为零的产品，需要按报关单FOB价计提销项税。也就是FOB价/1.17*17%,然后与购买材料的进项税发票相抵，差额缴纳增值税。
296楼
2023-03-22 13:51:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 无限的发卡 发表的提问：
我司在货物出口之前做的退税认定，会不会给转内销啊？
你好，不会的
297楼
2023-03-22 14:01:20
全部回复
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.69w
引用 @ 小雪 发表的提问：
生产企业由于进项发票的问题没法退税了，是不是要做出口转内销处理，是上年的出口业务，账务应该怎么处理呢
没办法退税了就丛内销。计提销项数额
298楼
2023-03-22 14:11:59
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赵老师
职称：中级会计师
4.90
解题: 0.64w
引用 @ 中智财务 发表的提问：
老师您好，目前有一家出口企业 9 10 11三月都有外销没有内销 12月份有进项 这种情况该怎么处理 ？我刚接手出口退税。
没有外销，出口退税零申报。进项税可以正常进行帐务处理。
299楼
2023-03-23 13:54:00
全部回复
中智财务：回复赵老师 麻烦老师具体说下，具体是怎么操作？比如说12月份账务处理怎么做？ 出口退税软件是怎么来弄？
2023-03-23 14:24:52
答疑-李老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.96
解题: 0.2w
引用 @ 天天向上 发表的提问：
我司现在因去年的出口未出口退税，现在税务要求现在转内销，税务报表怎么填，填哪一列？附表1的什么位置？还是有其他的填法
就是要将你外销的免税销售额都填到你的销售额里面！ 不能做出口处理，按内销处理！
300楼
2023-03-23 14:12:00
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