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会计年度终了应将活页账册
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ LuckyWQQ 发表的提问：
21年12月计提了年终奖，已经计提结账了！现在又要调整年终奖，是要用以前年度损益科目吗？分录应该怎么写
你这个要调整的差额大吗
16楼
2022-12-13 07:57:46
全部回复
LuckyWQQ：回复辜老师 要调整几万块钱
2022-12-13 08:11:20
辜老师：回复LuckyWQQ那你可以用以前年度损益调整进行调整的
2022-12-13 08:27:03
LuckyWQQ：回复辜老师 分录应该怎么写呢？
2022-12-13 08:50:06
辜老师：回复LuckyWQQ借：以前年度损益调整  负数，贷：应付职工薪酬  负数
2022-12-13 09:05:40
LuckyWQQ：回复辜老师 但有个问题，我们有好几个部门！有些部门要调整减少，有些部门要调整增加！那这个如何通过以前年度损益调整操作
2022-12-13 09:33:46
辜老师：回复LuckyWQQ你通过以前年度损益调整，就没法归属到部门的额
2022-12-13 09:45:40
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.56w
引用 @ 江晓霞 发表的提问：
老师，请问年终奖是不是应该在年度内计提？如果2017年度的年终奖做入2018年账套中，是不是应该计入以前年度损益调整？
是的，应该在年度内计提的。你直接在17年内集体就可以了
17楼
2022-12-13 08:55:47
全部回复
江晓霞：回复朴老师 如果2017年度的年终奖做入了2018年账套中，就要用以前年度损益调整科目了做了是吧？
2022-12-13 09:24:12
朴老师：回复江晓霞嗯，是的，要通过以前年度损益调整，也可以不通过这个 一、直接计入本期费用： 计提： 借：管理费用-年终奖 贷：应付工资 发放： 借：应付工资 贷：银行存款 二、计入上年度损益调整： 计提：借：上年度损益调整 贷：应付工资 发放： 借：应付工资 贷：银行存款 借：利润分配-未分配利润 贷：上年度损益调整
2022-12-13 09:47:08
答疑-黄老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.88
解题: 0.14w
引用 @ 雨清 发表的提问：
年度终了，年度总结会议上，会计应该如何做一个高大尚的总结呢？总结内容要填写哪些呢？
今年工作成果，工作工作计划及展望，对公司的祝福，等等，可以网上多参考下模板，按照逻辑分段讲述
18楼
2022-12-13 09:52:16
全部回复
雨清：回复答疑-黄老师 嗯嗯，在网上搜一搜，提前做准备!谢谢！
2022-12-13 10:35:10
答疑-黄老师：回复雨清不客气，祝您工作顺利，报告精彩！
2022-12-13 10:45:19
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 幸福快车道 发表的提问：
现在做现金日记账，过次页的金额应当是该页金额还是应当将承前页金额一起计算？
您好，应当承前页的金额一起算的。
19楼
2022-12-13 11:17:06
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ samantha 发表的提问：
年度会计报表和年度会计账册都有哪些，工商检查用
你好，就是当年12月份的资产负债表，利润表，现金流量表 账册一般就是一年的总账，明细账，日记账等
20楼
2022-12-13 12:22:19
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samantha：回复邹老师 老师往来款明细余额是哪个
2022-12-13 12:43:09
邹老师：回复samantha你好，就是应收，应付，预收，预付账款明细账
2022-12-13 12:55:00
samantha：回复邹老师 其他应收，其他应付是不是
2022-12-13 13:20:51
邹老师：回复samantha你好，也是属于往来科目的
2022-12-13 13:35:18
samantha：回复邹老师 老师，我代账的公司老板是第三方帮忙注册公司的。注册好后，注册资本又划走了，现在工商查实收资本，现在是不是很麻烦，他们是去年2月份操作的，我是5月份代账的，我按照银行对账单明细挂在了其他应收款，对会计有影响吗
2022-12-13 13:50:24
邹老师：回复samantha你好，对会计影响不大，最终责任是在老板
2022-12-13 14:06:41
玲子
职称：中级会计师,初级会计师
4.94
解题: 0.25w
引用 @ ゛Escape 发表的提问：
年度终了，会计报表需要哪些人签名
你好，一般是出报表的人和财务老大需要签名 如果我的回答让您满意，请给予好评，谢谢！
21楼
2022-12-13 17:38:12
全部回复
゛Escape：回复玲子 会计人员跟财务负责人对吗？
2022-12-13 17:58:03
゛Escape：回复玲子 做表格这个人和财务负责人是吧，不需要单位负责人
2022-12-13 18:23:28
玲子：回复゛Escape你好，是的，你理解的对
2022-12-13 18:39:23
゛Escape：回复玲子 谢谢老师！
2022-12-13 19:08:05
玲子：回复゛Escape不客气 如果我的回答让您满意，请给予好评，谢谢！
2022-12-13 19:23:47
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.36w
引用 @ 上善若水 发表的提问：
年度会计账册是装订的会计凭证吗
账册是：总账、明细账、其他账簿与辅助核算账簿。 另外还有财务报表、税务申报表的装订。凭证是凭证，不是账册，属于会计资料。
22楼
2022-12-13 17:58:42
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龙老师
职称：初级会计
5.00
解题: 0.04w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
企业在年度中间终止经营活动 应该何时开始汇算清缴
《企业所得税法》第五十五条规定，企业在年度中间终止经营活动的，应当自实际经营终止之日起60日内，向税务机关办理当期企业所得税汇算清缴。企业应当在办理注销登记前，就其清算所得向税务机关申报并依法缴纳企业所得税。具体可根据《财政部、国家税务总局关于企业清算业务企业所得税处理若干问题的通知》（财税〔2009〕60号）的规定处理相关事项。
23楼
2022-12-13 18:20:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
企业在年度中间终止经营活动 应该何时开始汇算清缴
终止经营之日起60日内做汇算清缴
24楼
2022-12-18 18:20:47
全部回复
小菲老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 8.59w
引用 @ 一一 发表的提问：
【单】下列关于活页账旧账装订的说法，错误的是（）。 A . 一般按账户分类装订成册 B . 一个账户必须装订成一册 C . 账页较少也可合并装订成一册 D . 一个账户可装订成数册
同学，你好 答案 b 活页账一般按账户分类装订成册，一个账户装订成一册或数册;某些账户账页较少，也可以合并装订成一册。
25楼
2022-12-18 18:50:26
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
企业在年度中间终止经营活动 应该何时开始汇算清缴
在终止活动要注销的时候清算~~~~~~
26楼
2022-12-18 19:02:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
企业在年度中间终止经营活动 应该何时开始汇算清缴
终止之日起60内完整汇算清缴
27楼
2022-12-19 16:25:44
全部回复
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
企业在年度中间终止经营活动 应该何时开始汇算清缴
终止经营活动时候
28楼
2022-12-19 16:53:18
全部回复
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
企业在年度中间终止经营活动 应该何时开始汇算清缴
在终止经营申报注销时候 开始汇算清缴申报企业所得税
29楼
2022-12-19 17:11:59
全部回复
龙老师
职称：初级会计
5.00
解题: 0.04w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
企业在年度中间终止经营活动 应该何时开始汇算清缴
依据【中华人民共和国企业所得税法】第五十五条企业在年度中间终止经营活动的，应当自实际经营终止之日起六十日内，向税务机关办理当期企业所得税汇算清缴。
30楼
2022-12-20 16:29:03
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