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会计年度终了应将活页账册
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老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 派沃德 特别特 发表的提问：
小规模公司，18年只用了两页，可否将18年本年累计行，下方空余行画斜线，然后启用下面的新页，开始19年的记账。
你好，可以的！（节约的原则）
46楼
2022-12-23 17:05:59
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派沃德 特别特：回复老江老师 怎样用呢，需要做结转吗
2022-12-23 17:27:26
老江老师：回复派沃德 特别特不需要结转！ 空行划掉，新一页开始！
2022-12-23 17:37:58
职称：中级会计师
5.00
解题: 0.22w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
应付账款与固定资产是活页式的吗
您好，是活页式的～～～～
47楼
2022-12-24 16:39:01
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 八月 发表的提问：
一个会计年度终了，利润分配这块怎么处理？
你好 借；本年利润 贷；利润分配——未分配利润 或相反分录
48楼
2022-12-24 16:44:43
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小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.06w
引用 @ 严 yan 发表的提问：
老师：有两个问题，1、公司法人即是股东，是不是为一人有限公司，一人有限公司应当在每年年度终了时编制财务会计报告并由会计事务所审计。2、是不是两个股东到年度终了就不需要会计事务所审计了
您好，一人有限公司需要年审，两个股东可以不用年审
49楼
2022-12-24 17:02:59
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严 yan：回复小黎老师 老师：现在是不是不强制一人有限公司年审了
2022-12-24 17:38:02
小黎老师：回复严 yan你好，虽然不强制，公司法有规定
2022-12-24 17:54:25
严 yan：回复小黎老师 好的， 就是如果要不年审就违反了公司法。。。是这个意思吧
2022-12-24 18:14:51
小黎老师：回复严 yan您好，是的。按照规定一人有限公司需要年审
2022-12-24 18:31:33
严 yan：回复小黎老师 好的，谢谢
2022-12-24 18:54:46
小黎老师：回复严 yan不用谢，祝您生活愉快
2022-12-24 19:05:48
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
应付账款与固定资产是活页式的吗
你好！应付账款与固定资产账本是活页式的
50楼
2022-12-25 16:10:02
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 埃特纳·蒋 发表的提问：
问： 活页式账簿的账页如何编号？增加的账页怎么编号？
你好，比如1 2 3……N这样编号
51楼
2022-12-25 16:15:38
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.56w
引用 @ 孝顺的小笼包 发表的提问：
老师，我们原来的会计记的会计账有些科目和记账方法不对，她记到了19年3月份，我新建了账套重新记19年的会计帐。 请问: 1.我是否可以拆除她装订好的凭证? 2.我重新记好的帐，可不可以将新的凭证页替换原来的凭证页呢？是全部替换还是只需替换更改的凭证页呢？
你只要保证你做的和申报数据一致就行
52楼
2022-12-25 16:40:23
全部回复
孝顺的小笼包：回复朴老师 ？啥意思呢？我做的帐和申报数据是一致的啊，我是根据我做的帐导出的报表申报的。老师没有问答我的问题啊，之前的会计凭证我能拆开并替换新的凭证页吗？
2022-12-25 17:25:40
朴老师：回复孝顺的小笼包可以，只要你能保证你换了之后财务报表的数据不变就行
2022-12-25 17:52:31
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 阿灵 发表的提问：
年终处理几年无法收回的应收账款，会计分录怎么做最好了？
你们用啥会计准则可以说下吗？
53楼
2022-12-25 16:51:30
全部回复
阿灵：回复maize老师 小企业会计制度
2022-12-25 17:22:26
maize老师：回复阿灵小企业会计制度作废了好多年了
2022-12-25 17:37:38
阿灵：回复maize老师 老师：我们用的是商业企业会计准则
2022-12-25 17:55:24
maize老师：回复阿灵1.计提坏账时：借：资产减值损失 贷：坏账准备 2.实际发生坏账时 借：坏账准备 贷：应收账款 3.冲销又可收回坏账时 借：应收账款 贷：坏账准备 4。实际收回坏账时 ：借：银行存款 贷：应收账款 5、补提少计坏账时：借：资产减值损失 贷：坏账准备 6、冲销多提坏账时：借：坏账准备 贷：资产减值损失
2022-12-25 18:21:53
阿灵：回复maize老师 老师：现在年末12月份账，我想处理一批几年未收回应收账款，我直接做会计分录：借：资产减值损失；贷：应收账款；这个可以吗？
2022-12-25 18:34:29
maize老师：回复阿灵是的，1.计提坏账时：借：资产减值损失 贷：坏账准备，实际确定收不回还需要做2.实际发生坏账时 借：坏账准备 贷：应收账款
2022-12-25 18:52:12
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 刘建华 发表的提问：
怎么将当期应计费用调至上一会计年度？？？？
借；以前年度损益调整 贷；银行存款等科目
54楼
2022-12-25 17:02:59
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晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 芸儿 发表的提问：
老师，我在做商业会计年终结算时，成本科目显示不出来？
你好！是用的财务软件吗？是不是自动结转凭证没有设计好？
55楼
2022-12-26 15:59:17
全部回复
芸儿：回复晓海老师 不是，是网页版的。，双击科目点击成本是空的，只有输代码才看得到。
2022-12-26 16:27:52
晓海老师：回复芸儿不好意思，问一下软件客服吧。
2022-12-26 16:49:11
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
活页账本年未只留记账的,多余的拆下行吗?
可以 的
56楼
2022-12-26 16:19:22
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 无私的煎饼 发表的提问：
年初财政盘活额度结余时财务会计和预算会计怎么做账？
结余财务会计和预算会计都是直接放在经营结余里面，下年继续使用的。
57楼
2022-12-26 16:27:31
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 319800380 发表的提问：
账本最后一页最后一行 过次页 是将本页的数字合计 还是本页的本月数合计
你好，只需要把余额结转到次页就可以了
58楼
2022-12-26 16:48:05
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 埃特纳·蒋 发表的提问：
活页式账簿的账页如何编号？增加的账页怎么编号?请举例。
你好，一般是按顺序1 2 3……N这样
59楼
2022-12-26 16:59:59
全部回复
埃特纳·蒋：回复邹老师 增加的账页 怎么编号？ 例： 总第1页 分第N页？
2022-12-26 17:27:48
邹老师：回复埃特纳·蒋从第一页一直到第N页，按顺序编号就可以了
2022-12-26 17:50:29
埃特纳·蒋：回复邹老师 如果这样 那 科目 顺序不是都乱套？明细不是不连贯了？
2022-12-26 18:17:22
邹老师：回复埃特纳·蒋你好，你在设置科目的时候，就需要预留足够的账页进行核算
2022-12-26 18:28:02
姜老师
职称：高级会计师
4.98
解题: 0.48w
引用 @ 海洋 发表的提问：
小企业可否用企业会计制度的会计科目建账？ 如果要更正为小企业会计准则的科目，现在改还是年度终了再重新建账，谢谢！
小规模建议用小企业会计准则，不是企业会计准则，因为科目不同。到年度终了重新建账。
60楼
2022-12-27 15:40:25
全部回复
海洋：回复姜老师 重新建账套，对应科目要不要做凭证结转？
2022-12-27 16:06:58
姜老师：回复海洋重新建账年初数就是去年年末数，做年初数据录入就可以。
2022-12-27 16:32:45
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