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会计年度终了应将活页账册
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
企业在年度中间终止经营活动 应该何时开始汇算清缴
1月1日至停止经营的月末止，60日之内完成汇算清缴
31楼
2022-12-20 16:39:22
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
企业在年度中间终止经营活动 应该何时开始汇算清缴
在终止经营准备注销税务时候开始汇算清缴
32楼
2022-12-20 16:55:42
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东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 春风十里，不如悦己 发表的提问：
年度终了需要留存的会计资料有哪些
一般就是总账，明细账，财务报表，纳税申报资料。
33楼
2022-12-20 17:11:59
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春风十里，不如悦己：回复东老师 科目余额表，序时账，试算平衡表用吗？
2022-12-20 17:22:24
东老师：回复春风十里，不如悦己这些你也可以打印出来。
2022-12-20 17:49:11
春风十里，不如悦己：回复东老师 别的还需要啥
2022-12-20 18:05:03
东老师：回复春风十里，不如悦己基本上就是这些，别的也没有什么。
2022-12-20 18:33:43
春风十里，不如悦己：回复东老师 明细账打印出来400多页，直接就这么放一起吗？还是怎么弄
2022-12-20 19:02:53
东老师：回复春风十里，不如悦己对，就直接一起打印出来。
2022-12-20 19:26:10
春风十里，不如悦己：回复东老师 不用装订吗？还是需要按科目装订？
2022-12-20 19:39:09
东老师：回复春风十里，不如悦己肯定得需要装订啊，装订成册。
2022-12-20 19:51:55
春风十里，不如悦己：回复东老师 有需要手写的帐吗
2022-12-20 20:07:09
东老师：回复春风十里，不如悦己现在一般来说是没有手写的了。
2022-12-20 20:19:18
春风十里，不如悦己：回复东老师 库存商品的也不需要手写吗
2022-12-20 20:31:02
东老师：回复春风十里，不如悦己你说的手写是什么意思？
2022-12-20 20:55:29
春风十里，不如悦己：回复东老师 就是买个库存商品台账，回来手填
2022-12-20 21:11:00
东老师：回复春风十里，不如悦己这个我觉得是没有必要的。
2022-12-20 21:38:44
春风十里，不如悦己：回复东老师 就用打印的库存商品明细账就可以是吗
2022-12-20 22:01:14
东老师：回复春风十里，不如悦己对，直接打印出来就可以。
2022-12-20 22:21:40
春风十里，不如悦己：回复东老师 库存商品明细账只有金额没有数量
2022-12-20 22:41:03
东老师：回复春风十里，不如悦己这就看你具体是你自己怎么设置的。
2022-12-20 22:56:16
王娟老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 0.18w
引用 @ 会计人生 发表的提问：
会计年度终了，哪些会计资料需要打印装订封存呢
你好同学，凭证，明细账，总账，财务报表，申报表
34楼
2022-12-21 16:19:02
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
企业在年度中间终止经营活动 应该何时开始汇算清缴
按所得税法规定进行汇算清缴，只是期限是1月1日到停止经营月份的月末为止
35楼
2022-12-21 16:35:06
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彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 天天向上 发表的提问：
明细账的活页账本，有一页记错账了，被撕掉了。。现在该怎么办？可以撕吗
你好，活页账本有错误可以撕
36楼
2022-12-21 16:59:31
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 好好就好 发表的提问：
活页账簿只用了十来页，还剩好多没用，年末要把这些空白页都抽出来吗？还是编号进去，再注销。
年末可以把这些空白页都抽出来。
37楼
2022-12-21 17:08:59
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好好就好：回复徐阿富老师 订本式没用完的呢？要划线注销吗
2022-12-21 17:32:07
徐阿富老师：回复好好就好你好，只要有写明科目的，要划线注销
2022-12-21 18:01:21
好好就好：回复徐阿富老师 现金账和总账的，
2022-12-21 18:23:29
徐阿富老师：回复好好就好你好，那只要在有记录的12月31日最后一页划线注销就好
2022-12-21 18:47:24
好好就好：回复徐阿富老师 总账科目12月31日后已经划双横线了，但是后边还有好多空白页没用的
2022-12-21 19:09:26
徐阿富老师：回复好好就好你好，那空白的也要划线的
2022-12-21 19:27:44
好好就好：回复徐阿富老师 好的 谢谢
2022-12-21 19:42:26
徐阿富老师：回复好好就好不客气，祝你生活愉快，请为我五星评价，谢谢
2022-12-21 20:07:20
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.56w
引用 @ 会计学堂肖老师 发表的提问：
用户在会计问提问了：高财课程的案例分析，用间接法将净利润调整为经营活动的现金流量，第一页是题目，第二页是需要填写的表，求老师解答计算过程
你好，请问你的题目在哪里呢？上传一下看看
38楼
2022-12-22 15:46:33
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 天星 发表的提问：
我公司由于上年度年终奖金不确定，未计提年终奖金，但次年1月份发放了奖金，会计分录应该如何写？我公司使用的小企业会计准则进行核算。
1，建议反结账做12月账上，看年报和季报是不是可以不一样，不行需要修改之前季报，可以话不管，2 ，做2020年上面借利润分配未分配利润 贷应付职工薪酬，
39楼
2022-12-22 16:14:12
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天星：回复maize老师 一定要计入上年度的费用，不能计入当期费用？
2022-12-22 16:39:48
maize老师：回复天星那你不能说你是上年的年终奖了，这个
2022-12-22 17:08:15
天星：回复maize老师 如果每年都这样操作，算作是当年的年终奖金，是否可行？
2022-12-22 17:29:36
maize老师：回复天星那发的时候只能说当年奖金了，不能说上年，也最好是不要备注年终奖，才可以，
2022-12-22 17:50:51
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 风中的衬衫 发表的提问：
上市公司甲公司是ABC会计师事务的常年审计客户, A注册会计师负责审计甲公司2018年度财务报表时,审计工作底稿中部分内容摘录如下:(1) A注册会计师要求被询证的甲公司客户将回函直接寄至会计师事务所,但甲公司客户X公司将回函寄至甲公司财务部, A注册会计师取得了该回函,将其归入审计工作底稿。 (2) A注册会计师用计算机辅助审计技术从应收账款明细账中选取样本，实施函证程序,以测试甲公司年末应收账款坏账准备计提是否充分 (3)针对银行账户的完整性存在疑虑,A注册会计师委托甲公司出纳员重新打印《已开立银行结算账户清单》后,将其记录在审计工作底稿中。 (4) 2019年1月4日, A注册会计师监督甲公司管理层对库存现金进行了盘点,并将结果与现金日记账进行了核对,未发现差异,因此得出报表日库存现金账实相符的结论。 (5)甲公司应付账款年末余额为550万元, A注册会计师认为该公司应付账款账户存在高估风险,从而选取了年末余额
您的问题老师解答(计算)中，请耐心等待
40楼
2022-12-22 16:30:31
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陈诗晗老师：回复风中的衬衫1，回函应回至事务所，那么回至公司其回函可靠性不足，还需要取得其他审计证据 2，测试坏账计提充分，用函证程序，实际上帮助不大，需要考虑其他实际性程序 ，函证主要是用于应收账款的存在，准确性，完整性 3，出纳员自己打印的清单证不可靠，还需要外部或其他途径取得相关的清单 4，合理的 5，应付账款高估，选择年末数据只是一部分，还要考虑函证，相关的支付和发生的原始凭证进行审计
2022-12-22 17:14:11
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 西门吹牛@cium 发表的提问：
年终团拜会活动策划 的费用应该进哪个费用呢
您好！计入管理费用-福利费就可以了。
41楼
2022-12-22 16:52:50
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家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.71w
引用 @ 完美的毛巾 发表的提问：
政府会计制度下去年多记了业务活动费，调账的话是借：以前年度盈余调整 贷：业务活动费 借：累计盈余 贷：以前年度盈余调整 这样对吗？
关键是当时借：业务活动费用，的贷方科目是什么？
42楼
2022-12-22 17:05:59
全部回复
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
年终，应将“利润分配”的有关明细账户结转到“利润分配——未分配利润”账户中，求会计分录
借 本年利润 贷利润分配未分配利润 或者相反分录
43楼
2022-12-23 16:23:13
全部回复
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 噜噜噜 发表的提问：
想请教老师个问题会计账簿除了年度终了外还有哪些情况需要更换？
你好，除了交接，一般都是年度更换，日记账写满了也要更换新的
44楼
2022-12-23 16:33:36
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.81w
引用 @ ???? 发表的提问：
如果年终奖计入2019年度做入以前年度损益调整应该如何做账
什么时候计提的
45楼
2022-12-23 16:52:04
全部回复
????：回复郭老师 18年末计提，计入18年12月账内
2022-12-23 17:14:25
郭老师：回复????18年计提你做账做到19年才需要以前年度损益调整，你没计提，不用做账的，
2022-12-23 17:27:47
????：回复郭老师 如果我做到19年了需要做以前年度损益调整分录以及操作复杂吗
2022-12-23 17:53:46
郭老师：回复????不用，你18年没有计提的 如果18年计提，做账做到19年借以前年度损益调整贷应付职工薪酬，借利润分配贷以前年度损益调整
2022-12-23 18:21:50
????：回复郭老师 好的
2022-12-23 18:36:44
郭老师：回复????不用客气的
2022-12-23 18:58:24
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