首页快账云进销存快账云进销存云业财
购买
购买快账购买云进销存
财税问答财税知识关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
怎么查会计证还能不能使用
分享
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.44w
引用 @ 吴玲 发表的提问：
公司上个月买了一个冰箱给员工用，把进项税认证抵扣了，做的分录是借:管理费用-福利费990.52，进项税额158.48，贷:银行存款1149这个月知道福利费进项税不能抵扣，转出的分录怎么做呢？
你好 借；管理费用—— 福利费 贷；应交税费（进项税额转出）158.48
61楼
2022-12-26 17:08:59
全部回复
易 老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
引用 @ ?楠雪? 发表的提问：
购买办公用品取得发票的进项税不能抵扣吗？
可以正常抵扣进项税额的。
62楼
2022-12-27 16:06:09
全部回复
?楠雪?：回复易 老师 嗯，快学商贸营业期的第15题，没做进项税抵扣
2022-12-27 16:18:59
易 老师：回复?楠雪?您好，您的具体情况是什么，有截图吗？
2022-12-27 16:46:26
?楠雪?：回复易 老师 为什么拍不了照片
2022-12-27 17:11:16
易 老师：回复?楠雪?这个不是很清楚了
2022-12-27 17:35:28
?楠雪?：回复易 老师 https://al3.acc5.com/11152205_623082fe425c20.jpghttps://al3.acc5.com/11152205_623082e9e67970.jpg我不是太明白
2022-12-27 17:47:02
?楠雪?：回复易 老师 是因为是普票吗，所以不能抵扣
2022-12-27 18:05:26
易 老师：回复?楠雪?这个是没取得专用发票，不能抵的
2022-12-27 18:16:23
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.44w
引用 @ 学徒 发表的提问：
去年做了一笔分录：管理费用，应交税金—进项税，贷：现金，后来发现进项税不能抵扣。今年把他调出来。怎么做？
你好 借：以前年度损益调整——管理费用 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
63楼
2022-12-27 16:19:57
全部回复
学徒：回复邹老师 老师，现在的固定资产和低值易耗品是如何界定的呢？
2022-12-27 16:36:22
邹老师：回复学徒你好 固定资产就是单价较高，使用年限较长 而低耗一般单价不高，可以重复使用，但是年限不长，比如工具，量具，器具等
2022-12-27 17:00:20
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 王傻傻 ﹉ 发表的提问：
最开始做了一个行业，现在做了另外一个行业。不同行业进项税不能抵扣销项税，那我以前的进项税要填在哪里才能用这期的进项抵销项，又留着以前的进项税
你是做的什么行业，收入是怎么核算的。以前的行业还继续做吗
64楼
2022-12-27 16:46:13
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 70.39w
引用 @ 懦弱的石头 发表的提问：
自建厂房钢材进项税不能抵扣怎么做分录，进项税要怎么办，还未认证
可以抵扣的，借工程物资，进项，贷银存
65楼
2022-12-27 17:05:59
全部回复
懦弱的石头：回复郭老师 之前查的说是不能抵扣，现在是有什么新政策了吗？
2022-12-27 17:30:37
懦弱的石头：回复郭老师 购买个人土地的分录怎么做，是借：无形资产--土地 贷：银存吗？
2022-12-27 17:44:44
郭老师：回复懦弱的石头什么时间查的？两三年了已经可以抵扣了，只不过之前分期抵扣，现在可以一次抵扣 购买土地的可以
2022-12-27 18:08:18
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 航博 发表的提问：
进项税不能抵扣销项税吗
你好 你是小规模 就算是收到专票 也不可以抵扣的。 小规模不可以抵扣专票进项税的
66楼
2022-12-28 16:23:20
全部回复
何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.6w
引用 @ 挪蓝 发表的提问：
债券利息发票专票进项税不能抵扣？
正规的发票上的进项税就可以。
67楼
2022-12-28 16:45:03
全部回复
挪蓝：回复何江何老师 贷款利息的发票不能抵扣，债券利息发票可以抵扣？
2022-12-28 17:16:01
何江何老师：回复挪蓝在线的利息是可以扣税的，计入财务费用。
2022-12-28 17:44:20
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 12.86w
引用 @ 沉静的书包 发表的提问：
你好，会计从业资格证丢失了，还能不能查到会计从业资格证信息，从哪去查？
现在已经取消会计从业资格证了。
68楼
2022-12-28 17:05:59
全部回复
宇飞老师
职称：中级会计师,税务师,注册会计师
4.99
解题: 1.4w
引用 @ 乘风破浪的黄喵喵? 发表的提问：
你好。如果是我买了原材料，但是原材料用途变更导致进项税不能抵扣，那一定要做进项税额转出吗？那会计分录如何写呢
对的，要做进项转出，转出的进项计入原材料成本。 借:原材料 贷:应交税费-应交增值税（进项税额转出）
69楼
2023-01-02 08:31:41
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ yiwei 发表的提问：
你好，老师。我公司自查税票，有9万的进项税不能抵扣，即在申报表上填写了该金额。实际做账我并未将这税额计入帐内，就按普票处理的，这样做有什么问题么
你好 有问题的 你需要体现进项税 然后不能抵扣去做进项税转出的
70楼
2023-01-02 08:55:13
全部回复
yiwei：回复meizi老师 也就是说，我要将账务按照发票来做，然后再将不能抵扣的进项税额转出做账务处理？
2023-01-02 09:12:50
yiwei：回复meizi老师 请问我是要全部按照一笔一笔的做入帐内，还是将金额一次性做账务处理？
2023-01-02 09:25:19
meizi老师：回复yiwei你好 是的 你要么在判断无法抵扣的发票 你就收普票来入账 。或者你收到专票 要体现进项税 。然后做转出分录 体现转出 去申报转出金额才行的
2023-01-02 09:54:36
yiwei：回复meizi老师 现在我有整体的金额，我能按照这个总金额做一笔分录么
2023-01-02 10:17:48
meizi老师：回复yiwei你好 说下业务 然后金额 写下
2023-01-02 10:47:33
yiwei：回复meizi老师 可能是我没有跟您表述清楚。这9万多的进项税额是很多张发票的税额
2023-01-02 11:14:15
yiwei：回复meizi老师 是也需要一笔一笔重新改帐么
2023-01-02 11:25:35
meizi老师：回复yiwei嗯 是的 要一笔一笔去修改的
2023-01-02 11:35:52
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 王傻傻 ﹉ 发表的提问：
意思是我们最开始做了一个行业，现在做了另外一个行业。不同行业进项税不能抵扣销项税，那我以前的进项税要填在哪里才能用这期的进项抵销项，又留着以前的进项税
前期的留抵不能抵，就放在账上了
71楼
2023-01-02 09:17:33
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.44w
引用 @ 伶俐的宝贝 发表的提问：
购买过年商品用作员工福利，其进项税不能抵扣，那需要缴纳个税或者增值税吗
你好，按规定是会涉及个人所得税的
72楼
2023-01-02 09:26:11
全部回复
伶俐的宝贝：回复邹老师 请问分录怎么做，个人所得税是按几个点交
2023-01-02 09:40:41
邹老师：回复伶俐的宝贝借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬-福利费 借；应付职工薪酬-福利费 贷；银行存款等科目 按7级超额累进税率适用
2023-01-02 09:59:09
伶俐的宝贝：回复邹老师 （1）不需要做应交税金科目吗，如果做是: 应交税金-应交所得税？ (2)老师什么是7级超额累进税率？
2023-01-02 10:12:42
邹老师：回复伶俐的宝贝你好，需要做计提个人所得税的 借；应付职工薪酬 贷；应交税费——个人所得税 就是工资薪金的7级超额累进税率表格
2023-01-02 10:37:54
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 薪然 发表的提问：
是销售图书免增值税所得税一般纳税人 也销售办公用品17%的税 财务部领用店里的办公用品 财务负责人说进项税需转出 请问进项税不能抵扣吗？
可以抵扣。但要按比例在征税与免税收入分配抵扣
73楼
2023-01-02 09:51:00
全部回复
薪然：回复方老师 免税部分就要转出进项？@方老师:
2023-01-02 10:17:42
方老师：回复薪然是的。
2023-01-02 10:45:24
薪然：回复方老师 应税销售额比较少 那我都转出吧 @方老师:
2023-01-02 11:07:45
方老师：回复薪然可以。或者按应税收入所占收入比例抵扣
2023-01-02 11:32:06
薪然：回复方老师 按当月应税收入吗@方老师:
2023-01-02 11:55:23
方老师：回复薪然是的。当期可抵扣进项=当期进项*应税收入/（免税收入+应税收入）
2023-01-02 12:25:16
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 70.39w
引用 @ 云后 发表的提问：
老师你好！我的进项税不能抵扣，留着下月抵扣，我怎么做分录，平台也不勾选吧
如果是购买货物的，借库存商品，应交税费，待认证贷，银行存款平台上面什么都不需要操作。
74楼
2023-01-03 16:03:37
全部回复
云后：回复郭老师 你好！现在应交税费变成借方了5100，怎么做帐啊
2023-01-03 16:17:13
郭老师：回复云后待认证就是增加你的应交税费，这个没有问题，可以的。
2023-01-03 16:38:08
云后：回复郭老师 现做我不知道怎么做帐，余额在借方，报税是留里我怎么填啊
2023-01-03 16:52:50
郭老师：回复云后好不需要填写的，你没有勾选，不需要填写，你这不是刘迪啊，你这是有发票没有认证，没有勾选以后可以勾选抵扣。
2023-01-03 17:14:13
云后：回复郭老师 这个数字是一个10万多的进项，我怎么操作啊，谢谢老师的指导
2023-01-03 17:38:42
郭老师：回复云后借库存商品，应交税费，待认证，贷银行存款，你把它重分类到其他流动资产里面就可以的，哪里也不需要操作，不需要申报，只做账。
2023-01-03 18:08:37
云后：回复郭老师 老师我发个截图给我看看，我刚刚接收的一家，我把应收税费按期末佘额建的帐套你看看
2023-01-03 18:20:09
云后：回复郭老师 老师帮我看看填写的对不对
2023-01-03 18:42:19
郭老师：回复云后你好，应交税费是这么做的。
2023-01-03 19:04:34
云后：回复郭老师 你好老师!填错了吗？应该怎么填写啊，3679.97是去年12月份，应该怎么填写啊
2023-01-03 19:30:28
郭老师：回复云后你好，下面的是22年的吗 起初你做了试，算平衡吗？开始做账吗？
2023-01-03 19:45:55
云后：回复郭老师 谢谢老师.帮我看看啊
2023-01-03 20:08:03
郭老师：回复云后你好，最后这个图片是22年一月初的吗？
2023-01-03 20:18:55
羊老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 0.25w
引用 @ xijunkokhjhk 发表的提问：
上月有一个苗木的进项税抵扣做账了 但是本月发现他是贸易公司 进项税不能抵扣。本月凭证该如何处理
同学你好 本月可以做进项税转出
75楼
2023-01-03 16:10:47
全部回复
xijunkokhjhk：回复羊老师 借方 挂成本吗？
2023-01-03 16:30:27
羊老师：回复xijunkokhjhk是的，进项转出计入成本
2023-01-03 16:43:44
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料