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应收货款尾数折让会计分录
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何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 光玄月 发表的提问：
公司付软件开发的尾款应该怎么做会计分录呢？分三期付款，前两期是借预付账款，贷银行存款，那么付尾款的时候应该怎么做呢
你好同学 你们借无形资产，贷预付账款与银行存款 这样就好了
151楼
2023-02-07 15:50:59
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光玄月：回复何江何老师 那借无形资产的数值是整个软件开发的费用还是尾款费用呢？
2023-02-07 16:17:21
何江何老师：回复光玄月你好同学是尾款费用同学
2023-02-07 16:31:11
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.82w
引用 @ 小团团 发表的提问：
老师，为什么退货的时候，写分录的时候写的是相反的会计分录，发生销售折让的时候，写的会计分录是红字会计分录？
涉及到损益的用红字的 其他的做相反的
152楼
2023-02-08 14:44:25
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家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.71w
引用 @ 喜悦的鲜花 发表的提问：
我们公司是做销售的，我们收到了就是对方供应商给的那个折扣发票就是开了一张负数发票给我们折让的是商品就是不退钱给我们，但是折扣价呢，就是会给的商品就是这样的那个分会计分录我该怎么做。 我公司收到供应商开出的负数发票，用商品做折让，请问你收到这样的发票会计分录该怎么做？
借：库存商品 负数      应交税费-增值税  负数 贷：应付账款 负数
153楼
2023-02-08 14:51:06
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 涵 发表的提问：
把收到的货款承兑汇票背书转让给包装桶的供应商（没有发票）怎么做会计分录
你好，你是把应收票据背书转让了，应付账款减少，应收票据也减少 借；应付账款 贷；应收票据
154楼
2023-02-08 15:09:17
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涵：回复邹老师 同样的问题之前也问过，你之前的回答和现在怎么不一样，到底哪个是正确的啊，我是新手，真的被搞晕了
2023-02-08 15:21:57
邹老师：回复涵你好，分录就是 借；应付账款 贷；应收票据
2023-02-08 15:33:04
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.82w
引用 @ 6班 Ponyo 发表的提问：
付房租定金和尾款怎么做会计分录
借预付贷银行 还没有到租赁期的话尾款借预付贷银行
155楼
2023-02-08 15:29:49
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6班 Ponyo：回复郭老师 到租期了
2023-02-08 15:50:07
郭老师：回复6班 Ponyo借预付贷银行 按月分摊借管理费用贷预付
2023-02-08 16:12:49
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 无聊的西牛 发表的提问：
购货方收到折扣折让红字发票如何做分录
你好，借；应付账款 等科目 贷；库存商品等科目 ，应交税费（进项税额）
156楼
2023-02-08 15:47:59
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 我就是我做自己 发表的提问：
老师，储备粮油轮换出库实际出库数大于账面数，已收货款，应该怎么做会计分录？
借预收 账款 贷银行存款 没有库存可以暂估
157楼
2023-02-09 15:09:16
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阿水老师
职称：注册会计师,税务师,初级会计师
4.99
解题: 0.29w
引用 @ 耍酷的大门 发表的提问：
支付了定金，尾款未付，收到货，没收到发票，怎么写分录？
学员你好， 这种属于货到票未到的情形，需要暂估入账。 付定金： 借，预付账款 贷，银行存款， 收到货，暂估（不暂估增值税) 如果是固定资产，按照暂估金额累计折旧，等票到了， 冲暂估，根据发票金额入账， 同时按照确定的价款继续计提折旧。
158楼
2023-02-09 15:16:43
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岳老师
职称：注册会计师、注册税务师
4.96
解题: 1.37w
引用 @ 荡然 发表的提问：
付广告宣传的尾款的分录怎么做？
如果之前已经确认费用支出，只是结算欠款。 借：应付账款 贷；银行存款
159楼
2023-02-09 15:22:05
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荡然：回复岳老师 老师 有6家店 是不是还要分摊
2023-02-09 15:40:20
岳老师：回复荡然应当根据实际情况确认。
2023-02-09 15:55:41
荡然：回复岳老师 老师 我把广告宣传费的尾款付了 有6家店的账套 那我该怎么做呢？
2023-02-09 16:21:10
岳老师：回复荡然会计分录一样的，只是分摊到六个余额上。
2023-02-09 16:42:58
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.82w
引用 @ 3个李加一 发表的提问：
购买方收到销售方商品折让的会计分录
你好 对方给你开负数发票吗
160楼
2023-02-09 15:29:32
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3个李加一：回复郭老师 我给对方开冲红发票
2023-02-09 15:55:19
3个李加一：回复郭老师 我是购买方
2023-02-09 16:06:19
3个李加一：回复郭老师 请问这个会计分录怎么做
2023-02-09 16:35:26
郭老师：回复3个李加一你给他开红字信息表他给你开负数发票，借应付账款贷库存商品应交税费应交增值税进项转出。
2023-02-09 16:45:48
3个李加一：回复郭老师 好的，谢谢
2023-02-09 17:08:01
郭老师：回复3个李加一不用客气的，应该的。
2023-02-09 17:25:34
易 老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
引用 @ 动人的长颈鹿 发表的提问：
上个月预收了一笔货款10000元，我没记预收，而是应收账款负数，这个月销售了12000元的货物，怎样记会计分录
借：应收账款12000，贷：主营业务收入，应产税费-应交增(销项）
161楼
2023-02-09 15:47:59
全部回复
轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ Annie 发表的提问：
从应收货款中扣除质保金会计分录咋做
借：其他应收款-质保金 贷：应收账款-xx单位
162楼
2023-02-10 14:59:34
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小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 乒乒乓乓乒乒乓乓 发表的提问：
应交货款234000，对方给予现金折扣2000，应该怎么做会计分录啊？为什么？
借：借：应付账款 234000 贷：银行存款232000 财务费用 2000
163楼
2023-02-10 15:19:20
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 虚拟的身影 发表的提问：
麻烦问一下，我们公司收到销售方开具的红字发票，内容为商品折让，应该怎样做会计分录，还有销售折扣的会计分录
借库存商品 负数，进项税额 负数，贷应付账款，负数
164楼
2023-02-10 15:44:59
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虚拟的身影：回复maize老师 销售折扣怎么做会计分录
2023-02-10 16:18:15
maize老师：回复虚拟的身影这个做负数就是了，
2023-02-10 16:33:01
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 美丽 发表的提问：
支付前欠货款时少供货商尾数，尾数入什么科目？怎么做账务
不需要付款借应付账款 贷营业外收入
165楼
2023-02-12 16:20:49
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