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应收货款尾数折让会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 依＆沐#% 发表的提问：
购买货物支付订金20000.做应付账款订金，下月支付32000尾款，会计分录咋做
你好 支付订金 借；预付账款 贷；银行存款 2万 购进货物 借；库存商品等科目 贷；预付账款 支付尾款 借；预付账款 贷；银行存款 3.2万
31楼
2022-12-19 17:23:59
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依＆沐#%：回复邹老师 现在还没有开票，这个月记入固定资产，咋做
2022-12-19 17:48:17
依＆沐#%：回复邹老师 还是等票来了做账
2022-12-19 18:00:01
邹老师：回复依＆沐#%你好，没有开具发票就只需要做预付账款分录的
2022-12-19 18:15:10
依＆沐#%：回复邹老师 你好，老师，意思等票回来在记入固定资产，对吧
2022-12-19 18:33:45
邹老师：回复依＆沐#%你好，是的，取得发票才计入固定资产核算的
2022-12-19 18:44:38
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ cindy 发表的提问：
有购进一批材料(材料已到)，本月付了部分货款，余下尾款还未付。发票要等尾款付清才开。本月如何做会计分录，尾款付清发票到又如何做会计分录？
你好，本月，借；预付账款，贷；银行存款 借；原材料 贷；应付账款——暂估 下个月，借；预付账款 贷；银行存款 借；应付账款——暂估 贷；原材料 借；原材料 贷；预付账款
32楼
2022-12-20 16:20:50
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 沐喏、 发表的提问：
应收应付账款尾数多收少付，多付少收，怎么做平帐分录
你好！你计入营业外收支就行了。
33楼
2022-12-20 16:30:39
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沐喏、：回复宋生老师 具体分录？应收账款和应付账款不一样吧
2022-12-20 16:44:17
宋生老师：回复沐喏、你好！比如你应付的不付了，借应付账款 贷营业外收入 如果应收的收不到了，借营业外支出 贷应收账款。
2022-12-20 16:59:47
沐喏、：回复宋生老师 如果应收账款余额是贷，平帐是不是借应收贷营业外收入？应付账款余额在借方平帐是不是借营业外收入，贷应付账款？
2022-12-20 17:19:11
宋生老师：回复沐喏、你好！是的。后面这个是营业外支出。
2022-12-20 17:34:37
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.82w
引用 @ 海阔天空 发表的提问：
买方销售折让不用退货的会计分录，购买方会计分录？
如果已经销售出去了，借预付账款，借主营业务成本负数。
34楼
2022-12-20 16:50:15
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海阔天空：回复郭老师 不用开红票冲吗？如要谁开，还有税费怎么做分录？
2022-12-20 17:06:10
郭老师：回复海阔天空你好，可以不用开的，如果要开的话是销售方开。
2022-12-20 17:33:42
郭老师：回复海阔天空你们没有开发票的不用做进项转出，如果人家对方开了的话，你需要做进项转出。
2022-12-20 18:02:59
海阔天空：回复郭老师 没红票的话，这里的主营业务成本汇算清缴时怎么办？不是要调增了吗？
2022-12-20 18:27:46
郭老师：回复海阔天空不调整的，你已经减少了，你的成本不影响。
2022-12-20 18:46:28
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 肖芳 发表的提问：
付供应商货款，尾数未付，请问差额是挂什么会计科目
你好，尾数未付，是今后再支付，还是减免了不需要支付的意思？
35楼
2022-12-20 17:06:10
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 小巧的电话 发表的提问：
您好，我公司有部分应收货款自愿放弃，会计分录应该怎么做呢？
借营业外支出贷应收账款
36楼
2022-12-20 17:20:59
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.36w
引用 @ 细心的蜜蜂 发表的提问：
支付固定资产的尾款怎么做会计分录，需要计提折旧吗，还没计提折旧呢
这个支付固定资产尾款计入在建工程，再转固定资产，计提折旧
37楼
2022-12-21 16:23:06
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细心的蜜蜂：回复江老师 但这个已经安装完成投入使用了，发票也大了，尾款也支付了，就是不知道做分录
2022-12-21 16:42:33
江老师：回复细心的蜜蜂一、收到发票 借：在建工程 贷：应付账款 二、按竣工结算单转固定资产 借：固定资产 贷：在建工程 三、次月开始计提折旧
2022-12-21 17:02:37
刘老师
职称：注册会计师
5.00
解题: 0.18w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
其他应付款和预收账款的贷方尾款要打掉该如何做会计分录
付款已经付清但是尾款没有付。所以其他应付账款贷方有余额0.6元要打掉该如何做会计分录。预收账款也一样。
38楼
2022-12-21 16:29:50
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刘老师：回复爱笑的流沙你说是说这个尾数没有支付是吗，如果不用支付了转入营业外收入即可
2022-12-21 16:41:54
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 雨滴 发表的提问：
货款采取分批收回，先收定金30%，出货前收60%，安装调试好收尾款10%，分录怎么做
你好 你们安装费会单独收费 开票吗 ？ 这样好判断科目。 你货物发出去没有  
39楼
2022-12-21 16:56:32
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雨滴：回复meizi老师 收到60%货款前货物发出去了，安装费不用单独核算
2022-12-21 17:21:23
meizi老师：回复雨滴 你好    那你就一起 核算  做账 ：借     银行存款贷合同负债或者预收账款    ；   出货收到60%  借预收账款  银行存款   贷主营业务收入  应交税费应交增值税       收到10% 借银行存款贷预收账款  
2022-12-21 17:37:23
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 淅沥心雨 发表的提问：
老师好，请问我们是家具企业，收到定金20000，然后送货时，客户付尾款30000，收到定金我做的分录是借：银行存款，贷预收账款，收到尾款的时候该怎么做会计分录？
你好，送货时，借预收账款50000贷:主营业务收入50000（我这里没有考虑税）同时，借:库存现金30000 贷:预收账款30000
40楼
2022-12-21 17:10:56
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 咩咩 发表的提问：
老师，付供应商货款，少付尾数，就几块，几毛钱的尾数，这个款计入什么科目
这个实际工作中是做营业外收入或者是营业外支出
41楼
2022-12-21 17:20:59
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.82w
引用 @ ???? 发表的提问：
货款尾数借方还有0.01，还有0.01没有收回，要调账怎么做分录
转营业外支出就可以。
42楼
2022-12-22 16:48:03
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????：回复郭老师 借营业外支出，贷：应收账款吗？
2022-12-22 17:06:20
郭老师：回复????你好，分录可以的。
2022-12-22 17:30:34
????：回复郭老师 原来走其他应收款在贷方，现在调账，借：其他应收款，贷：营业外支出，还是？
2022-12-22 17:48:47
郭老师：回复????借其他应收款贷营业外收入。
2022-12-22 17:58:47
????：回复郭老师 我们付给对方的，还是我的营业外收入？
2022-12-22 18:11:50
郭老师：回复????你好，其他应收款在借方余额，表示你们欠别人的，你不支付了，需要转营业外收入的。
2022-12-22 18:28:42
郭老师：回复????其他应收款在贷方余额表示其他应付款。
2022-12-22 18:53:53
????：回复郭老师 好的，谢谢
2022-12-22 19:11:39
郭老师：回复????不用客气的。
2022-12-22 19:27:56
????：回复郭老师 请问应收账款是在贷方，调账，借方是应收帐款，贷：营业外收入
2022-12-22 19:55:06
郭老师：回复????你好，可以的，
2022-12-22 20:17:25
????：回复郭老师 应付帐款在贷方是1.23，要调账是借：应付帐款，贷：营业外支出吗
2022-12-22 20:34:46
郭老师：回复????借应付账款贷营业外收入。
2022-12-22 20:56:21
????：回复郭老师 应付帐款余额在借方呢
2022-12-22 21:15:19
????：回复郭老师 借：营业外收入吗？
2022-12-22 21:25:48
郭老师：回复????借营业外支出贷应付账款。
2022-12-22 21:49:28
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 流年刻度 发表的提问：
销售货物给客户，软件开销售单时打了折扣，再开单出来，或者少收尾数，应该按实际价做入主营业务收入，折扣价款或少收尾数的做入财务费用吗?
按折扣后的金额确认收入，少收的尾数可以计入财务费用
43楼
2022-12-22 16:57:56
全部回复
方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 小杏子 发表的提问：
送货出去挂账以后，客户减了尾款，怎么出分录冲应收
借：营业外支出 借：银行存款 贷：应收账款
44楼
2022-12-22 17:17:59
全部回复
小杏子：回复方亮老师 红字冲：借：应收账款，贷“主营业务收入” 可以吗
2022-12-22 17:47:31
方亮老师：回复小杏子开具红字发票可以编制此笔分录。
2022-12-22 18:09:14
小杏子：回复方亮老师 不开发票做内账可以这样做吗？
2022-12-22 18:30:24
方亮老师：回复小杏子可以的。
2022-12-22 18:49:50
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 易 发表的提问：
对长期应收账款进行折现的会计分录怎么做 会导致应收账款贷方出现负数吗
你好，不需要对长期应收账款进行折现做分录的
45楼
2022-12-23 16:42:09
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