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应收货款尾数折让会计分录
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.36w
引用 @ 云辰 发表的提问：
我们收到红冲发票是折让，我们这里会计分录怎么写，冲货款，是借：银行存款，贷：应付账款，增值税进项转出，对吗
冲货款，分录是： 借：应付账款 贷：库存商品 贷：应交税费——应交增值税（进项税额转出）
46楼
2022-12-23 16:55:19
全部回复
云辰：回复江老师 没有退货，以现金方式抵货款
2022-12-23 17:21:46
江老师：回复云辰以现金方式抵货款，就是收现金货款处理
2022-12-23 17:41:54
云辰：回复江老师 就是对方银行打基本户冲减欠他们的货款，能写一下会计分录吗。
2022-12-23 18:02:13
江老师：回复云辰借：银行存款 贷：应收账款
2022-12-23 18:19:37
云辰：回复江老师 我说错了是冲减我们欠他们的货款，专票是不是要进项转出
2022-12-23 18:43:50
江老师：回复云辰冲货款，分录是： 借：应付账款 贷：库存商品 贷：应交税费——应交增值税（进项税额转出）
2022-12-23 18:57:22
云辰：回复江老师 没扣库存商品，现金的方式奖励，红字发票商品名是折让
2022-12-23 19:14:02
江老师：回复云辰开红字发票，上面肯定是有库存商品的负数，不能只有税
2022-12-23 19:38:20
云辰：回复江老师 没有库存商品就是折让，之后不含税金额，税金，合计多少
2022-12-23 19:51:34
江老师：回复云辰如果是采购时的折让，按折让后的金额入账
2022-12-23 20:05:22
云辰：回复江老师 他们是整年的达到目标给返利
2022-12-23 20:27:31
云辰：回复江老师 是不是做其他业务收入
2022-12-23 20:51:28
江老师：回复云辰做其他收入效果是一样的，不影响交的税
2022-12-23 21:19:23
云辰：回复江老师 借：银行存款 贷：其他业务收入 应交税费进项转出 借：应付账款 贷：银行存款 这样可以吗
2022-12-23 21:44:36
江老师：回复云辰借：银行存款，贷：其他业务收入，贷：应交税费——应交增值税(销项税额)
2022-12-23 22:07:40
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 晴天娃娃 发表的提问：
在外帐中应收账款的尾数如何做分录进行调整
应收账款的尾数进行分录调整，具体说数据，这样处理
47楼
2022-12-23 17:14:59
全部回复
晴天娃娃：回复李爱文老师 @李爱文老师:应收账款-xx 借方余额为19.9，该怎么做具体的分录
2022-12-23 17:36:30
李爱文老师：回复晴天娃娃如果收不到钱，作坏账准备
2022-12-23 17:59:04
彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 伊可儿 发表的提问：
老师你好，进货付的尾款该怎样做分录
你好，借：应付账款 贷：银行存款
48楼
2022-12-24 16:08:45
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老王老师
职称：,中级会计师
4.98
解题: 0.61w
引用 @ 仰望星空 发表的提问：
商业会计中若收到供货单位的给予的货款折让（进货达到一定金额给予折让的无注明时间）分录如何做呢怎么减库存商品呢，或许那些商品都卖完了 库存商品是负数了？
您好，借：主营业务成本，负数，或者库存商品 ，负数 ，贷；应付账款，负数。 或者，借；现金或者银行存款，借；主营业务成本，负数。
49楼
2022-12-24 16:32:39
全部回复
仰望星空：回复老王老师 那样的话不如直接：借：应付帐款 贷：主营业务成本 应交税费
2022-12-24 16:59:34
老王老师：回复仰望星空您好，可以的。但是贷：主营业务成本最好在借方负数。
2022-12-24 17:14:57
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ ☆文★东☆ 发表的提问：
收不回来部分 借 银行存款 10 贷 应收账款9 财务费用-现金折扣 付款没付清尾数 借 应付账款10 贷 银行存款9 财务费用-现金折扣1吗 这样可以处理吗 尾数的问题做内账
你好，第一个收回应当是借方财务费用才是，而不是贷方
50楼
2022-12-24 16:46:29
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ ецяΙι 发表的提问：
上月公司要买一辆车，月底先付了10万定金，第二个月月初尾款付完，这个会计分录怎么做
您好 借：预付账款 贷：银行存款
51楼
2022-12-24 17:14:59
全部回复
ецяΙι：回复bamboo老师 第二个月付尾款呢
2022-12-24 17:33:31
bamboo老师：回复ецяΙι第二个月付尾款也是一样的写分录
2022-12-24 17:56:15
ецяΙι：回复bamboo老师 分录怎么写？
2022-12-24 18:07:18
bamboo老师：回复ецяΙι借：预付账款 贷：银行存款 请问发票收到了么
2022-12-24 18:21:10
ецяΙι：回复bamboo老师 发票收到了的
2022-12-24 18:38:11
bamboo老师：回复ецяΙι借：固定资产 借：应交税费——应交增值税——进项税额（如有） 贷：预付账款
2022-12-24 19:01:43
林老师
职称：会计师
5.00
解题: 0.5w
引用 @ Yoki 发表的提问：
支付装修费用尾款，会计分录应该怎么写？
俊工了吗？
52楼
2022-12-25 16:13:25
全部回复
Yoki：回复林老师 竣工了
2022-12-25 16:39:08
林老师：回复Yoki记入在建工程，凭俊工协议书转入固定资产。
2022-12-25 16:49:23
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.82w
引用 @ 车翠霞: 发表的提问：
对方少收的货款尾数，计入什么科目
你好，以后不支付了可以做营业外收入
53楼
2022-12-25 16:42:35
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.82w
引用 @ 丘生 发表的提问：
老师，请问下之前有一笔款已付15%，后面付了尾款，发票已开，会计分录是怎么做
这个是购买货物的吗？
54楼
2022-12-25 17:11:59
全部回复
丘生：回复郭老师 厂房设计费
2022-12-25 17:30:21
郭老师：回复丘生你好借在建工程贷，银行存款，应付账款， 借应付账款贷银行存款。
2022-12-25 17:56:28
丘生：回复郭老师 后面付了尾款，专票已开
2022-12-25 18:15:24
郭老师：回复丘生借在建工程应交税费应交增值税进项贷银行存款应付账款，这个是没有支付尾款的，人家开了发票的。
2022-12-25 18:43:20
郭老师：回复丘生现在付了尾款借应付账款贷银行存款。
2022-12-25 19:02:01
丘生：回复郭老师 有一笔款50000，9月付10000，借 在建工程  贷银行存款     11月付了10000，发票是11月开的2万发票  就是不知道9月做的那笔分录进账税怎么做进去
2022-12-25 19:16:34
郭老师：回复丘生借应付账款贷在建工程借在建工程应交税费应交增值税进项贷银行存款。
2022-12-25 19:34:38
丘生：回复郭老师 9月已经结账了
2022-12-25 20:03:38
丘生：回复郭老师 后面怎么调整
2022-12-25 20:25:35
丘生：回复郭老师 我9月是这样做的，借在建工程贷银行存款
2022-12-25 20:37:51
郭老师：回复丘生做上面那个两个分录，做到这个月
2022-12-25 20:50:23
丘生：回复郭老师 我9月做的怎么办
2022-12-25 21:19:01
郭老师：回复丘生九月份不是给你红冲了，借应付账款贷在建工程，这个不是吗？
2022-12-25 21:45:36
小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ 孤独的冬日 发表的提问：
收付实现制里向别的公司支付尾款的会计分录怎么做
您好，借应付账款，贷银行存款
55楼
2022-12-26 16:21:23
全部回复
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.7w
引用 @ 合适的蜗牛 发表的提问：
大于公司应收球宇公司销货款58000元，2x14年3月10日，因环宇公司破产，只收回6000元，其余无法收回，作为坏账损失处理4月20日，收回刘达公司已作为坏账损失确认的销货款48000元并存入银行。 请结合上述案例，编制大于公司的相关会计分录。
借坏账准备52000 贷应收账款52000
56楼
2022-12-26 16:46:40
全部回复
暖暖老师：回复合适的蜗牛借银行存款48000 贷应收账款48000
2022-12-26 17:10:20
暖暖老师：回复合适的蜗牛借应收账款48000 贷坏账准备48000
2022-12-26 17:22:46
雨萱老师
职称：注册会计师,税务师,审计师
5.00
解题: 0.03w
引用 @ 冷酷的过客 发表的提问：
西语公司应收浩通公司销货款140400元，2021年1月10日、因浩通公司破产，只收回30000元，其余款项无法收回，作为坏账损失处理，1月15日，收回沿江公司以作为坏账损失确认的销货款86000元、存入银行。根据上述经济业务编制西语公司的相关会计分录
1月10日，借：银行存款30000，借：资产价值损失 110400，贷应收账款-浩通公司140400 1月15日，借，银行存款86000，贷：资产减值损失86000
57楼
2022-12-26 17:08:59
全部回复
李老师
职称：注册税务师,中级会计师
5.00
解题: 0.73w
引用 @ 忽儿今夏 发表的提问：
收到某公司货款然后归还会计分录:收款时做借银行贷应收。。那嚒归还货款时怎嚒写呢？
退款吗 借应收账款 贷银行存款
58楼
2022-12-27 16:07:19
全部回复
小叶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.96
解题: 0.55w
引用 @ 自觉的水壶 发表的提问：
老师，我司10建帐套，公司有几笔货款时间较长的，比较难收的，是不是做入坏帐准备？当后面收款时又怎做会计分录？做入坏帐准备或做入应收帐款，对企业收益有影响吗？
你好，可以根据实际情况计提坏账准备，后面收回的话冲回即可，做坏账准备会对利润 表有影响
59楼
2022-12-27 16:18:04
全部回复
自觉的水壶：回复小叶老师 收到时，借，银行存款，贷？坏帐准备，就可以了？
2022-12-27 16:35:25
自觉的水壶：回复小叶老师 我可有部份客户产成品不含税的，如要开票另收客户税金。收税金时怎写分录？
2022-12-27 16:48:00
小叶老师：回复自觉的水壶收到时是借银行存款，贷：应收账款，坏账冲回是借应收账款，贷：坏账准备，收税也计收入
2022-12-27 17:06:41
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 会计学堂 发表的提问：
A是客户，B是工厂，现在A欠B 5万元，偿未付货款给B，现在C接手B的工厂，B将现在应收A客户的货款转让给C，C以3万元购B的债权（这笔会计分录应怎样做）？
B的分录处理 借：银行存款3 贷：应收账款～A 如果有差额，计入营业外收入或支出
60楼
2022-12-27 16:28:49
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