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调整会计科目哪些用红字冲
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 小燕子 发表的提问：
汇算清缴，哪些科目需要调整
不调账这个是填表调表就可以，具体税会差异需要你去看下课程。
121楼
2023-01-29 15:07:04
全部回复
小燕子：回复maize老师 好的
2023-01-29 15:26:44
maize老师：回复小燕子满意请给五星好评，谢谢
2023-01-29 15:38:45
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 明天和意外 发表的提问：
老师，请问对于以前年度损益调整科目，实务中一般在哪些情况下会使用这个科目。
你好 更正以前差错时用这个科目
122楼
2023-01-29 15:31:23
全部回复
明天和意外：回复玲老师 比如说，我之前做了账务处理，发票跨年汇算清缴前才开具，怎么处理呢；之前没有做账务处理，但是是属于19年的费用，发票开了2020年的，需要怎么做账务处理呢
2023-01-29 15:53:40
玲老师：回复明天和意外具体是什么业务呢
2023-01-29 16:19:12
明天和意外：回复玲老师 费用类的发票
2023-01-29 16:42:12
玲老师：回复明天和意外笼统的业务写不出来准确 的分录 ，把实际业务和做错的分录发来看一下
2023-01-29 17:09:44
明天和意外：回复玲老师 比如说，一笔是属于19年的业务招待费，收到20年开具的普票；一笔是属于19年采购的设备，收到20年开具的专票
2023-01-29 17:25:17
玲老师：回复明天和意外19年是怎样做帐的？把19年的分录发来看一下
2023-01-29 17:51:26
明天和意外：回复玲老师 假设是这样的情况，实质上属于2019年的支出，跨年才取得发票
2023-01-29 18:04:33
玲老师：回复明天和意外你第一笔业务应该缺做成本费用的那一部分 第二笔业务，收到发票借以前年度损益调整负数，带银行存款负数，按发票金额入账，借以前年度损益调整贷银行存款，借未分配利润贷，以前年度损益调整
2023-01-29 18:33:00
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 婷婷玉立 发表的提问：
我如果要调整5月份的凭证，是把原凭证红字冲销，再重新做凭证，还是不需要红字冲销就可以直接调整？
你好，两种方法都是可以的
123楼
2023-01-29 15:43:27
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 胡萝卜 发表的提问：
以前年度费用多记怎么做会计分录？借：费用（红字？） 贷：以前年度损益调整（红字？）
你好，以前年度费用多记，调整的分录是 借：库存现金等科目 贷：以前年度损益调整—某某费用 
124楼
2023-01-29 15:56:53
全部回复
胡萝卜：回复邹老师 老师多记的费用调整至下一年度，没有发生现金退回，下一年该怎么做账务处理呢？谢谢
2023-01-29 16:26:10
邹老师：回复胡萝卜你好，那你之前多记费用的分录是什么呢？
2023-01-29 16:48:33
胡萝卜：回复邹老师 上一年分录 借：销售费用 贷：应付职工薪酬 将销上一年 售费用调整至今年的研发费用，最后结转进管理费-研发费
2023-01-29 17:13:59
邹老师：回复胡萝卜你好，那调整的分录就是 借：应付职工薪酬 贷：以前年度损益调整—销售费用
2023-01-29 17:27:59
胡萝卜：回复邹老师 那么今年的分录应该怎么做呢，调进管理费
2023-01-29 17:56:29
邹老师：回复胡萝卜你好，是错误的计入了销售费用，正确的应当计入管理费用，是这个意思？
2023-01-29 18:24:18
胡萝卜：回复邹老师 是的 上一年的销售费用科目放错，调至今年的管理费用
2023-01-29 18:46:22
邹老师：回复胡萝卜你好，跨年的调整分录是 借：以前年度损益调整—管理费用 贷：以前年度损益调整—销售费用
2023-01-29 19:01:18
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ Calm 发表的提问：
所有表减少的科目只能用红字表示的科目大类除损益类还有哪些
就是损益科目要这样体现
125楼
2023-01-29 16:06:00
全部回复
Calm：回复辜老师 所有者权益也要吗
2023-01-29 16:26:55
辜老师：回复Calm所有者权益不需要的
2023-01-29 16:42:12
Calm：回复辜老师 之前我遇到过结转本年利润是亏损的，有用红字 这是怎么回事呢
2023-01-29 17:02:13
辜老师：回复Calm本年利润贷方的红字，表明就是亏损
2023-01-29 17:20:53
Calm：回复辜老师 所有者权益是不是除了利润分配未分配利润和本年利润这两个科目减少用红字，其他减少写在借方呢
2023-01-29 17:47:01
辜老师：回复Calm利润分配未分配利润和本年利润减少也可以借方体现的
2023-01-29 18:09:10
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ Cheng 发表的提问：
发现去年好多账都是错的，现在想调整过来，能不能每个科目做一笔总分录调过来还是必须一笔笔先红字冲以前分录再更正？谢谢！
你好，可以做一笔综合调整分录的
126楼
2023-01-30 15:23:42
全部回复
Cheng：回复邹老师 @邹老师:好的，谢谢！
2023-01-30 15:42:36
邹老师：回复Cheng不客气，祝你学习愉快，工作顺利！
2023-01-30 15:59:02
王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 蔺佳 发表的提问：
以前年度损益调整怎么用啊，他会影响哪些科目，在什么情况下才能用？
通常是以前的账务处理错误造成的，会影响盈余公积和利润分配---未分配利润科目
127楼
2023-01-30 15:36:15
全部回复
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 蚂蚁先生 发表的提问：
重分类报表是调整哪些科目
你好！一般是指的往来账科目重分类
128楼
2023-01-30 15:46:28
全部回复
蚂蚁先生：回复QQ老师 这个是怎么算的呢
2023-01-30 16:05:20
QQ老师：回复蚂蚁先生你好！应收账款明细贷方余额报表上重分类到预收账款
2023-01-30 16:22:24
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
5月一张凭证做了几笔业务，但其中一笔是科目入错想要在7月调整，我可以只红字调整错的那笔吗？
你好！可以的。可以红字调整
129楼
2023-01-30 15:53:24
全部回复
彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 眼睛大的电话 发表的提问：
用红字冲回上月末估计入账记录时红字应为金额还是一级科目与金额
同学你好，红冲是金额用红字
130楼
2023-01-30 16:05:58
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.58w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
查账发现我上年会计科目录错了，正确的是：借：其他应收款，贷：银行存款，我录入的是借：管理费用，贷：银行存款，我该怎么改正呢？做什么分录？要红冲吗？还涉及到哪些会计科目，涉及到以前年度损益调整吗？谢谢老师！
同学你好 是什么会计准则
131楼
2023-01-31 15:47:05
全部回复
微信用户：回复朴老师 我不懂你指的是是什么
2023-01-31 16:04:39
朴老师：回复微信用户同学你好 就是问你会计准则是哪个
2023-01-31 16:28:45
微信用户：回复朴老师 这有关系吗？小微企业，上年负债
2023-01-31 16:51:13
朴老师：回复微信用户有的 涉及损益的要看用什么科目
2023-01-31 17:13:04
微信用户：回复朴老师 管理费用，本年利润吧，就是正常做账方式
2023-01-31 17:29:12
朴老师：回复微信用户同学你好 我问什么会计准则 就是小企业会计准则还是企业会计准则
2023-01-31 17:53:13
微信用户：回复朴老师 小企业会计准则
2023-01-31 18:12:21
朴老师：回复微信用户同学你好 那就直接用利润分配未分配利润
2023-01-31 18:36:26
微信用户：回复朴老师 我没懂，一共做几个分录？都怎么做？可以详细的说一下吗
2023-01-31 18:47:31
朴老师：回复微信用户同学你好 借其他应收款 贷利润分配未分配利润
2023-01-31 19:16:57
微信用户：回复朴老师 管理费用不用冲出来
2023-01-31 19:36:34
朴老师：回复微信用户同学你好 已经冲减了 这个利润分配未分配利润就是
2023-01-31 20:00:39
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
金蝶冲减损益类科目时，做红字冲减，那对应的另外一个科目也做红字吗？
比如，银行利息收入0.2元。 （1）借方红字，贷方也红字： 借：财务费用 -0.2 贷：银行存款 -0.2 （2）两个科目同时做到借方（一个红字，另一个不是红字）： 借：财务费用 -0.2 借：银行存款 0.2 这两种做法哪种对呢？还是两种都对？
132楼
2023-01-31 15:56:52
全部回复
李老师：回复爱笑的流沙两个科目同时做到借方（一个红字，另一个不是红字）： 借：财务费用 -0.2 借：银行存款 0.2 利息收入是这样
2023-01-31 16:09:14
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ Lisa 发表的提问：
损益调整跨年度怎么做会计科目分录，以前年度损益调整计入财务报表哪个科目
你好，具体是什么事项需要通过这个科目调整 计入报表的期末未分配利润
133楼
2023-01-31 16:03:00
全部回复
Lisa：回复邹老师 账面和财务报表的未利润分配不等了
2023-01-31 16:21:06
Lisa：回复邹老师 我是借以前年度损益贷营业费用借利润分配贷以前年度损益调整
2023-01-31 16:36:38
邹老师：回复Lisa你好，需要知道之前是什么事项需要通过以前年度损益调整来核算，才知道分录是如何做的 账面和财务报表的未利润分配不等，说明你报表数据有错误，这个时候是去检查错误原因，而不是做分录，因为做分录会仍然不等的
2023-01-31 16:58:41
Lisa：回复邹老师 以前年度损益为啥会影响利润表的数据
2023-01-31 17:10:14
邹老师：回复Lisa你好，不影响利润表数据，只是影响资产负债表期末未分配利润的
2023-01-31 17:37:32
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 小镜子 发表的提问：
这个月发现上个月的记账凭证中的其中一个科目写错了，用红字冲销法解决？登记红字冲销的凭证时，只登记错误的科目还是整个凭证都要记账？
您好！都要记账
134楼
2023-02-01 15:07:07
全部回复
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 丽丽 发表的提问：
会计科目用错怎么调整
你好 冲掉错误的分录 再按正确的写个就可以了
135楼
2023-02-01 15:32:19
全部回复
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