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价格调节基金计提会计分录
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
单位从基本结算账户提取现金20000元的会计分录
借库存现金20000 贷银行存款20000
226楼
2023-03-07 14:24:48
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.82w
引用 @ 不做小迷糊 发表的提问：
2020年开具的发票都是以现金收回的，现在审计说现金余额过大，让调节，怎么调节做分录
你好，实际收到的现金吗？现金你们存到银行账户吗？
227楼
2023-03-07 14:37:31
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不做小迷糊：回复郭老师 对，没有存入银行
2023-03-07 14:58:36
郭老师：回复不做小迷糊你好，你现在存到银行账上能存上吗？你们都坐支现金吗？
2023-03-07 15:18:56
郭老师：回复不做小迷糊实际收到的现金你没法再调整的。
2023-03-07 15:39:42
不做小迷糊：回复郭老师 好的，那我再确认下，谢谢
2023-03-07 15:58:41
郭老师：回复不做小迷糊不用客气，工作愉快。
2023-03-07 16:26:13
不做小迷糊：回复郭老师 老师，这笔钱现在在法人手里，后期慢慢转入公司账户，我现在调整的话可以借：其他应收款贷现金么
2023-03-07 16:44:19
郭老师：回复不做小迷糊好，可以的，可以这么做的。
2023-03-07 17:08:21
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 明 发表的提问：
老师计提水利基金和工会经费怎么做分录，缴纳怎么做分录
您好 借：税金及附加 贷：应交税费——应交地方水利建设基金 借：应交税费——应交地方水利建设基金 贷：银行存款 工会经费计提时： 借：管理费用-工会经费 贷：应付职工薪酬一工会经费 工会经费交纳时： 借：应付职工薪酬-工会经费 贷：银行存款
228楼
2023-03-07 14:55:36
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.6w
引用 @ 陶木子 发表的提问：
年底计提工会经费和残疾人基金怎么提，分录怎么做呀
你好 工会经费 借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬-工会经费 按工资薪金2%计提 残保金 借；管理费用等科目 贷；其他应付款——残保金   应缴费额＝（上年度单位在职职工总数×1.5%－上年度单位实际安排残疾人数）×上年度本单位职工年平均工资
229楼
2023-03-07 15:05:59
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陶木子：回复邹老师 谢谢老师
2023-03-07 15:20:01
邹老师：回复陶木子不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-03-07 15:47:15
陶木子：回复邹老师 那老师，计提后报税是在附加税中报吗
2023-03-07 16:05:27
邹老师：回复陶木子你好，不是附加税，因为工会经费，残保金都不属于附加税 一般是在综合申报表申报
2023-03-07 16:22:32
陶木子：回复邹老师 恩恩，谢谢老师，老师，我用用友t3第一次年度结转，建立成功2019年度账以后为什么要点击系统一注销，我看老师说要点注销，我又怕我点后出问题？
2023-03-07 16:49:30
邹老师：回复陶木子你好，建立了2019年的账套，就用这个账套做账务处理就是了，不需要注销啊
2023-03-07 17:09:33
陶木子：回复邹老师 恩恩，谢谢老师
2023-03-07 17:32:02
邹老师：回复陶木子不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-03-07 17:47:11
方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ Princess 发表的提问：
国情节中秋节相关福利费现金应该怎样计提等写分录？
1、借：管理费用等 贷：应付职工薪酬-工资 借：应付职工薪酬-工资 贷：银行存款 2、发放现金不属于福利费，属于工资。
230楼
2023-03-08 14:10:46
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.6w
引用 @ 云幽雪萍 发表的提问：
城南商厦从基本存款账户提取现金2000元，请做出开户行会计分录. 金融企业会计分录怎么写
借；吸收存款 贷；银行存款
231楼
2023-03-08 14:28:15
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云幽雪萍：回复邹老师 工商银行静安支行收到城南商厦解交的现金8000元，要求存入其支票账户。清点无误，存入其活期存款账户，请做出会计分录。 金融企业会计分录怎么写
2023-03-08 14:58:44
邹老师：回复云幽雪萍借；银行存款 贷；吸收存款
2023-03-08 15:20:06
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 备考中…………… 发表的提问：
水利基金咋计提，分录咋做
你好 借方税金及附加贷方应交税费-应交水利基金 借方应交税费-应交水利基金贷方银行
232楼
2023-03-08 14:41:12
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备考中……………：回复meizi老师 是不是按不好销售额的千分之一
2023-03-08 14:55:54
meizi老师：回复备考中……………你好 这个是地方税局征收的 各地的征收标准不一样 最好问下你税局的征收标准为准
2023-03-08 15:09:58
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ Cary 发表的提问：
老师，水利基金是否需要计提？分录怎么做啊？
需要计提，借税金及附加 贷应交税费，
233楼
2023-03-08 15:02:59
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李老师
职称：注册税务师,中级会计师
5.00
解题: 0.73w
引用 @ 一米阳光 发表的提问：
因过年公司每人发了300块钱过节费，用现金支付，要怎么入账，会计分录该怎么做？
管理费用福利费
234楼
2023-03-09 13:40:22
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一米阳光：回复李老师 直接入福利费，借：管理费用 贷：现金，这样做就可以了吗？谢谢老师
2023-03-09 14:05:14
李老师：回复一米阳光是的
2023-03-09 14:18:33
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.6w
引用 @ 李同学 发表的提问：
海关征税的价格海关认为价格不合理有权核定价格会计分录
你好，这个是海关认为申报的价格不合理，给你核定一个计税价格，并不是发生的经济业务 你只需要根据购进情况做购进分录就是了
235楼
2023-03-09 13:46:49
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 永不止步 发表的提问：
海关征税的价格海关认为价格不合理有权核定价格会计分录
这个调表不调账的，海关多计算缴纳关税即可的
236楼
2023-03-09 14:14:57
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ shuling 发表的提问：
计提税金的会计分录怎么处理
你好！借税金及附加等 贷应交税费-应交XX税
237楼
2023-03-09 14:42:05
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老刘
职称：,高级会计师,中级会计师
4.96
解题: 0.88w
引用 @ 夏雨 发表的提问：
计提奖金的会计分录
借：管理费用-工资 贷：应付工资
238楼
2023-03-09 15:02:59
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 九三 发表的提问：
三月份计提的税金，四月份支付的！五月份个按50％退到我账户上了！退税金怎么做会计分录？
借银行 贷应交税费，借应交税费 贷营业外收入
239楼
2023-03-12 16:01:53
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 郑莹 发表的提问：
做会计分录时，为什么要计提本月税金和附加呢？
您不做计提分录的，应交税费--应交城建税科目就不会冲平的。
240楼
2023-03-12 16:16:23
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郑莹：回复张艳老师 对城建税，我可不可以不计入借方应交税款，而直接计入税金及附
2023-03-12 16:36:32
郑莹：回复张艳老师 税金及附
2023-03-12 17:01:09
张艳老师：回复郑莹是的，可以这样处理。
2023-03-12 17:28:32
郑莹：回复张艳老师 借：应交税款-增值税 490.72 借：税金及附加 17.18 贷：银行存款 507.9
2023-03-12 17:50:39
郑莹：回复张艳老师 这样写分录可以
2023-03-12 18:03:57
张艳老师：回复郑莹是的，但是税金及附加科目要加明细科目的。
2023-03-12 18:19:14
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