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价格调节基金计提会计分录
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ Roue 发表的提问：
老师好，我们和对方公司对账，我们金额多了0.38元，这个要怎么调整呢，会计分录应该怎么做
您好 什么原因造成的多0.38 是多计了入帐金额么
286楼
2023-03-28 13:01:13
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Roue：回复bamboo老师 应该是吧
2023-03-28 13:20:10
bamboo老师：回复Roue那您入账时候分录怎么写的
2023-03-28 13:43:40
何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 畅快的蜗牛 发表的提问：
请问确认使用保单金额的会计分录怎么写，是调整分录
同学，您指的是交保费吗？ 借：销售费用（管理费用） 贷;银行存款
287楼
2023-03-28 13:14:13
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ Ll 发表的提问：
请问老师，水利基金和印花税当月提取时会计分录怎么做，谢谢！
借税金及附加 贷应交税费，
288楼
2023-03-28 13:34:36
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 晟染 发表的提问：
老师，我想问下水利基金和印花税怎么做会计分录？
借税金及附加 贷应交税费，借应交税费 贷银行
289楼
2023-03-28 14:03:42
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晟染：回复maize老师 不计提的情况下怎么处理呢？
2023-03-28 14:30:57
maize老师：回复晟染需要计提，你是次月申报缴纳啊
2023-03-28 14:54:56
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 晓晓 发表的提问：
老师，内帐，交的营业税，地方教育附加，价格调节基金收入，其他股份制所得税，教育附加，城建税，这些是计到营业税金及附加还是管理费用？
一般都是计入管理费用
290楼
2023-03-28 14:26:59
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晓晓：回复邹老师 老师，交的税，内帐一般都是记入管理费用，而且不计提，是这样吧？
2023-03-28 14:46:04
邹老师：回复晓晓是的，一般是这样
2023-03-28 14:58:34
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 黄庭国 发表的提问：
请问下残疾人保证金，工会经费，水力基金怎么做计提分录
您好，计提分录 借：管理费用-残疾人就业保障金 管理费用-工会经费等科目 管理费用-水力基金 贷：应交税费（或者其他应付款）-残疾人就业保障金 应付职工薪酬-工会经费 应交税费-水力基金
291楼
2023-03-29 13:55:36
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.82w
引用 @ ゞ Sugar ° 发表的提问：
计提水利基金怎么做分录
借税金及附加贷应交税费-水利建设
292楼
2023-03-29 14:12:43
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 幸福在这里 发表的提问：
计提的水利基金做到管理费用下，月末结转时如何做会计分录
你好！借本年利润 贷管理费用
293楼
2023-03-29 14:23:59
全部回复
幸福在这里：回复宋生老师 请问老师管理费用下一分录是结转数还是水利基金
2023-03-29 14:43:38
宋生老师：回复幸福在这里你好！是水利基金的金额。
2023-03-29 14:54:57
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.7w
引用 @ 闪耀 发表的提问：
老师你好，合伙人律所，计提企业发展基金的会计分录？我只知道：借：利润分配--提取企业事业发展基金，贷方呢？谢谢
借：利润分配——未分配利润    贷：盈余公积—— 事业发展基金
294楼
2023-03-30 16:05:05
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闪耀：回复暖暖老师 快账的会计科目，利润分配下二级科目有提取企业事业发展基金，是做在未分配利润还是企业事业发展基金中呢？谢谢！
2023-03-30 16:38:33
暖暖老师：回复闪耀有企业发展基金就做在企业发展基金
2023-03-30 16:52:56
闪耀：回复暖暖老师 好的，谢谢
2023-03-30 17:12:45
暖暖老师：回复闪耀不客气，麻烦给予五星好评
2023-03-30 17:24:06
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 清脆的香烟 发表的提问：
甲公司购买需要安装设备一台，价格，，，，计提折旧的会计分录借方写什么费用？
你好 借：在建工程 贷：银行存款 安装后达到状态计提折旧。
295楼
2023-03-30 16:17:19
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月月老师：回复清脆的香烟你好 借：固定资产 贷：在建工程 借：管理费用 贷：累计折旧
2023-03-30 16:45:59
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ milly 发表的提问：
各位老师好！由于我是转行做会计，所以很多不懂想请教一下你们，请问银行余额调节表是什么时候才做的？
存在未达账项的时候才需要编制银行存款余额调节表
296楼
2023-03-30 16:41:59
全部回复
milly：回复邹老师 好的，老师，就是说不用每个月都做，只有存在银行未达账项或者是单位还有未达账项的时候才做？
2023-03-30 17:03:13
邹老师：回复milly你好，是的
2023-03-30 17:27:58
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 无私的月饼 发表的提问：
水利基金和印花税会计分录如何做
你好，水利基金 借；税金及附加 贷；应交税费—水利基金 借；应交税费——水利基金 贷；银行存款 印花税，借；税金及附加——印花税 贷；银行存款
297楼
2023-04-02 16:00:17
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李霞老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 3.28w
引用 @ 学堂用户peth8d 发表的提问：
1.某企业将自己生产的空调作为节日福利发给200名职工，其中生产工人170人，管理人员30人。每台空调的生产成本1000元，计税价格1400元。要求：计算增值税销项税额，并写出有关会计分录。
嗯，你好，借生产成本170*1000+170*1400*13%，借管理费用30*1000+30*1400*13%，贷库存商品200*1000，贷应交税费、应交增值税销项税额。
298楼
2023-04-02 16:28:46
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 学徒 发表的提问：
销售废料一批，价款以现金收讫的会计分录怎么写？谢谢
你好 借；库存现金 贷；其他业务收入 应交税费
299楼
2023-04-02 16:52:10
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 绿鲤鱼家的红鲤鱼 发表的提问：
客户总价，15000，交了定金5000，下单的时候把尾款10000付了，这些会计分录怎么做
您好 借：银行存款 5000 贷：预收账款 5000 借：银行存款 10000 贷：预收账款 10000
300楼
2023-04-02 17:20:59
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绿鲤鱼家的红鲤鱼：回复bamboo老师 可以是借银行存款5000 贷预收账款500 收尾款时，借银行存款10000，预收账款5000 贷主营业务收入15000
2023-04-02 17:38:07
bamboo老师：回复绿鲤鱼家的红鲤鱼可以按您说的这样账务处理
2023-04-02 17:58:50
绿鲤鱼家的红鲤鱼：回复bamboo老师 老师，比如我们做活动时卡费100可以抵扣尾款，尾款是10000，只交了9900，这样怎么做？
2023-04-02 18:11:47
绿鲤鱼家的红鲤鱼：回复bamboo老师 ？？？？？？怎么做老师
2023-04-02 18:33:45
bamboo老师：回复绿鲤鱼家的红鲤鱼是您单位实际只支付了9900么
2023-04-02 18:45:55
绿鲤鱼家的红鲤鱼：回复bamboo老师 是实际只收了9900
2023-04-02 19:01:21
bamboo老师：回复绿鲤鱼家的红鲤鱼后面的100是后期不能收回么？还是暂时不收
2023-04-02 19:16:14
绿鲤鱼家的红鲤鱼：回复bamboo老师 收不回，抵扣尾款了
2023-04-02 19:32:06
bamboo老师：回复绿鲤鱼家的红鲤鱼那就100差额计入财务费用科目
2023-04-02 19:45:06
绿鲤鱼家的红鲤鱼：回复bamboo老师 借贷怎么做
2023-04-02 19:59:44
bamboo老师：回复绿鲤鱼家的红鲤鱼您10000入账的时候分录怎么写的
2023-04-02 20:20:50
绿鲤鱼家的红鲤鱼：回复bamboo老师 收定金时借银行存款5000 贷预收账款500 收尾款时，借银行存款10000，预收账款5000 贷主营业务收入15000 这是没有抵扣100时做的
2023-04-02 20:47:02
bamboo老师：回复绿鲤鱼家的红鲤鱼借银行存款10000 这个银行存款您入了10000 实际收到了？
2023-04-02 21:01:49
绿鲤鱼家的红鲤鱼：回复bamboo老师 是的，实际收到的，但现在有抵扣100实际就收到9900，这100就不懂怎么做了
2023-04-02 21:24:18
bamboo老师：回复绿鲤鱼家的红鲤鱼借银行存款 9900 借：财务费用 100，预收账款5000 贷主营业务收入15000
2023-04-02 21:52:44
绿鲤鱼家的红鲤鱼：回复bamboo老师 财务费用的二级明细是什么
2023-04-02 22:16:19
bamboo老师：回复绿鲤鱼家的红鲤鱼可以计入手续费之类的 或者计入营业外支出
2023-04-02 22:41:18
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