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外贸企业零退税率会计分录
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 小成成同学 发表的提问：
外贸企业，出口退税，换回成本率高，怎么解决呢？
您好，您的业务是实际的，根据您手头的数据正常申报吗，然后税务局应该会通知您做相关的情况说明，您按表格的项目填写具体情况，税务局可能会发函到供应商的税务局去核实情况的，您可以到时候和供应商统一口径
136楼
2023-02-02 16:08:59
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小成成同学：回复文老师 老师，那我就直接提交申报，先不管这个提示是吗？
2023-02-02 16:49:19
文老师：回复小成成同学是的，您申报万以后应该税务局会联系您，让您做一个情况说明的，有具体表格模板的，根据要求填一下
2023-02-02 17:03:48
小成成同学：回复文老师 老师，我先申报，税局万一过了申报期后联系让做情况说明，那属不属于逾期，这个有没有逾期一说呢？
2023-02-02 17:18:15
文老师：回复小成成同学您正常申报了就没有逾期了，只是要退税的话，需要他们发函调核实完了才可以给您退税的
2023-02-02 17:43:48
小成成同学：回复文老师 老师，我填报免抵退汇总表时填错了但是保存了，又重新填了一次，然后免抵退汇总表附表现在有两张，提交的话有影响吗
2023-02-02 18:03:22
文老师：回复小成成同学那您原来错的一张可以删除吗
2023-02-02 18:33:00
小成成同学：回复文老师 附表那里是删不掉的
2023-02-02 19:02:57
文老师：回复小成成同学这我倒是实际中没有遇到过，或者您具体问下12366或退税专管员
2023-02-02 19:17:35
小成成同学：回复文老师 好的
2023-02-02 19:45:09
文老师：回复小成成同学好的，有问题欢迎前来咨询
2023-02-02 19:59:02
小成成同学：回复文老师 好的，谢谢老师
2023-02-02 20:21:41
文老师：回复小成成同学不客气，这是我们的职责所在
2023-02-02 20:50:00
小成成同学：回复文老师 老师，我做了第一大步骤里读入报关单信息了，还要做第二大步骤里的出口货物明细申报录入那一步吗
2023-02-02 21:06:30
小成成同学：回复文老师 因为我提交申报了之后，他提示我没有那个明细录入
2023-02-02 21:29:26
文老师：回复小成成同学那就是没有，我平时都是直接录入的
2023-02-02 21:41:54
小成成同学：回复文老师 那我直接申报就可以了，不用管是吧
2023-02-02 21:52:07
小成成同学：回复文老师 老师，这张表上的数据跟增值税申报表哪些数据是关联的呢，我这个是外贸出口
2023-02-02 22:15:08
小成成同学：回复文老师 这是自动带出来的
2023-02-02 22:28:03
文老师：回复小成成同学这里是自动带出来的，不需要我们自己填的
2023-02-02 22:53:01
小成成同学：回复文老师 好的，明白了谢谢老师
2023-02-02 23:03:28
小成成同学：回复文老师 老师，申报退税是不是要先申报增值税
2023-02-02 23:20:02
文老师：回复小成成同学是的，需要先申报当月的增值税的
2023-02-02 23:47:42
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 眼睛大的期待 发表的提问：
老师，生产企业免抵退税额的分录要怎么写？和外贸型一样吗
货物出口，实现销售收入时： 借：应收账款 贷： 主营业务收入 - 外销 免抵退税不予免征和抵扣的税额： 借：主营业务成本 - 外销成本 贷：应交税费 - 应交增值税 - 进项税额转出 应退税额： 借：其他应收款 - 出口退税 贷：应交税费 - 应交增值税 - 出口退税 免抵税额： 借：应缴税费 - 应交增值税 - 出口抵减内销的应纳税额 贷：应交税费 - 应交增值税 - 出口退税 次月收到退税款时： 借：银行存款 贷：其他应收款 - 出口退税
137楼
2023-02-05 17:25:41
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文老师：回复眼睛大的期待和外贸企业比较，就是多一个出口抵减内销的应纳税额
2023-02-05 18:16:03
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.6w
引用 @ 搞怪精灵 发表的提问：
我们是外贸企业，可不可以先报关发货，再收汇啊没收汇前能不能退税？？
你好，本来就是先报关发货，然后收汇的 没有收汇之前是不能办理退税的
138楼
2023-02-05 17:36:18
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欧老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 0.2w
引用 @ rain 发表的提问：
老师我想问问，外贸企业初次办理退税，需要提供哪些资料
出口退税首先你要具备进出口权和一般纳税人资格，出去的时候是通过一般贸易报关出去的，就会有海关给你的核销退税单子 一般在报关公司 7-15天能够从海关出拿回来，然后需要这些资料和手续： 把报关单（退税联）增值税发票抵扣联 形式发票汇总表一式四份 进货明细表，出货明细表，退税确认书一式三份，资料都准备好然后给国税就可以了
139楼
2023-02-05 17:41:42
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罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 大方的灰狼 发表的提问：
外贸企业征退税税率差需要填写到进项税转出吗？
不用，直接进入营业成本即可
140楼
2023-02-05 18:00:00
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赵海龙老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 1.25w
引用 @ 婕婕 发表的提问：
我公司外贸企业，本月验票用退税勾选后，只保存了，没有点确认，月初还能继续确认及继续勾选吗？
你好，可以的，不受影响。原理和现在的进项勾选一样
141楼
2023-02-06 15:29:33
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婕婕：回复赵海龙老师 但是我在听别人数，退税勾选不能跨月？
2023-02-06 16:07:34
赵海龙老师：回复婕婕没有确认相等于你没有勾选一样，可以的。
2023-02-06 16:34:50
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.6w
引用 @ 刘玲 发表的提问：
同一种型号的产品 ，生产企业和外贸企业的退税率一样吗
是的，同一个型号的退税率是一样的，这个是固定的
142楼
2023-02-06 15:47:07
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.6w
引用 @ 羞涩的黄豆 发表的提问：
我想问一下，外贸企业，开具零税率普票可以跨月么，不知道是11.30号报关还是12月1号，我11.30可以开具0税率普票么
同学你好 可以跨月的
143楼
2023-02-06 16:05:58
全部回复
黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.34w
引用 @ 小鱼儿 发表的提问：
你好，出口退税备案，外贸企业选择了免税，会不会影响后面退税。
同学你好，外贸企业的出口产品就是免税的。不影响退税。
144楼
2023-02-07 14:57:38
全部回复
小鱼儿：回复黎老师 是不是只有国家禁止出口的货物是不免不退的？
2023-02-07 15:21:36
黎老师：回复小鱼儿同学你好，国家禁止出口或者限制性出口的产品不免不退。
2023-02-07 15:41:47
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 玉山-叶子 发表的提问：
请问，老师在吗？ 老师，请问外贸企业本月有一笔退税率是0的业务，这个在擎天软件里怎么操作？
退税率为零的，你在擎天系统正常做退税申报，只是退税率是0，实际没有退税，帐务处理的时候，所有的进项税额都转出进成本。
145楼
2023-02-07 15:08:34
全部回复
玉山-叶子：回复文老师 能具体讲下擎天的操作步骤吗？
2023-02-07 15:49:33
文老师：回复玉山-叶子正常做，只是退税率是0
2023-02-07 16:00:44
bullet 老师
职称：初级会计师,中级会计师,税务师,审计师,CMA
4.97
解题: 0.34w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
老师，请问商贸企业出口退税，不能抵扣的进项税额放在什么科目？老师，不是留抵，是退商贸企业进项税率和退税率之间的差额 老师，能说下完整的分录吗？
同学你好，1、购进出口货物时 借：库存出口商品 应交税金—应交增值税(进项税金) 贷：银行存款(应付账款) 2、货物出口后，根据征税率与退税率的差率，计算征退税差额及应收出口退税额 借：主营业务成本(征退税差额) 应收出口退税 贷：应交税金—应交增值税(进项税转出) —应交增值税(出口退税) 3、收到出口退税款 借：银行存款 贷：应收出口退税
146楼
2023-02-07 15:21:38
全部回复
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 会丫头 发表的提问：
就是外贸企业，退税勾选勾成了抵扣勾选要如何解决
您好，您在增值税纳税申报的时候，可以选择一下状态
147楼
2023-02-07 15:50:28
全部回复
会丫头：回复文老师 具体的怎么操作老师，
2023-02-07 16:36:16
文老师：回复会丫头您好，在申报增值税的时候，附表二数据准备区里面，我不知道您的系统是否和我们一样
2023-02-07 16:49:22
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 亿点星火 发表的提问：
老师您好，外贸企业A,B,C类企业是怎么划分的，在退税方面会有什么区别？
你好 税款缴纳情况 1.应纳税款按期入库率； 2.欠缴税款情况； 3.代扣代缴税款按期入库率。按照评定内容分指标计分，设置A、B、C、D四级 信用等级越高,退税越快.
148楼
2023-02-07 16:00:02
全部回复
亿点星火：回复答疑苏老师 老师，一般新成立的外贸企业是什么分类呢
2023-02-07 16:33:06
答疑苏老师：回复亿点星火你好 一般的初始级别为B类
2023-02-07 16:58:45
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.6w
引用 @ 2020拥抱更好的自己 发表的提问：
外贸企业边贸报关的，但是没有提运单，可以退税吗，我们也收汇的
你好，可以申报退税的
149楼
2023-02-08 15:11:31
全部回复
糖果老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,审计师
4.99
解题: 0.64w
引用 @ feeling 发表的提问：
你好 老师 问下 外贸企业退税的时候换汇成本合理范围是5到8，可是我的是4.3 低于合理下限了 这要怎么写说明啊？
您好，写清楚真实原因就行了，可能是出厂价比较便宜
150楼
2023-02-08 15:22:07
全部回复
feeling：回复糖果老师 我也知道写清楚原因啊 就是不知道怎么写合适
2023-02-08 15:49:07
糖果老师：回复feeling换汇成本偏低一般是因为您产品的利润空间大
2023-02-08 15:59:59
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