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外贸企业零退税率会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.6w
引用 @ 爱听歌的星星 发表的提问：
外贸公司申请出口退税，百分之四的差额做进主营业务成本里，会计分录怎么写
借：主营业务成本 　　贷：应交税费——增 （进项税额转出）
121楼
2023-01-29 16:17:59
全部回复
爱听歌的星星：回复邹老师 老师，下边应该还有一笔分录吧，不然这样写后报表显示还要交钱
2023-01-29 16:35:32
邹老师：回复爱听歌的星星你好，针对税率差只需要做一笔这个分录的
2023-01-29 16:51:20
爱听歌的星星：回复邹老师 我们公司有笔退税，我写的分录是借:其他应收款，贷:应交税费（进项税额转出），然后中间差额按照您的分录。借:主营业务成本，贷应交税费（进项税额转出），老师我是不是那里错了，
2023-01-29 17:18:02
邹老师：回复爱听歌的星星借：其他应收款——应收出口退税款（增值税） 　　 　　贷：应交税费——应交增值税（出口退税） 　　　　 退税分录是这样的
2023-01-29 17:39:55
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.82w
引用 @ 美多 发表的提问：
出口退税的外贸企业，如果两年都没有申请退税了，这两年间还用零申报吗？
你好，需要的，需要这么做的。
122楼
2023-01-30 15:29:21
全部回复
美多：回复郭老师 您好，老师，是零申报的什么表呀？？如果没报 是得重新出口备案吗？
2023-01-30 15:46:13
郭老师：回复美多你好，增值税还有附加税，企业所得税，出口退税。
2023-01-30 16:06:43
郭老师：回复美多如果没有申报，你补上就可以的，不需要重新备案。
2023-01-30 16:22:39
美多：回复郭老师 增值税还有附加税，企业所得税，这几个都报了。出口退税要报什么呀？
2023-01-30 16:52:35
郭老师：回复美多你好，出口退税零申报。
2023-01-30 17:02:46
美多：回复郭老师 是在电子税务局里面吗？哪个模块呀
2023-01-30 17:17:50
郭老师：回复美多出口退税不在电子税务局里面的，你看一下你当地用哪一个系统，每个地方不一样的。
2023-01-30 17:39:51
美多：回复郭老师 老师 出口退税的时候需要操作外汇管理局吗？
2023-01-30 17:53:50
郭老师：回复美多你好，你收到外汇才做的。
2023-01-30 18:15:18
美多：回复郭老师 收到外汇操作啥呀
2023-01-30 18:41:01
郭老师：回复美多带着出口合同复印件，办理核销单 外汇局对上述材料审核无误后为出口单位办理登记手续
2023-01-30 19:01:15
美多：回复郭老师 需要关单吗 办理核销单的时候
2023-01-30 19:28:31
郭老师：回复美多不需要的 我这边不看
2023-01-30 19:50:56
美多：回复郭老师 那付外汇的时候 需要核销吗
2023-01-30 20:03:02
郭老师：回复美多不需要的，这个你在银行那边做进口付汇申报
2023-01-30 20:26:44
美多：回复郭老师 那出口退税 是先收汇核销还是先申报退税啊？
2023-01-30 20:52:58
郭老师：回复美多你好，都可以的，哪个先发生了，按照哪一个来就行。
2023-01-30 21:13:33
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.82w
引用 @ 小鱼儿 发表的提问：
外贸企业一般贸易，退税率10%的话，剩余的3%做进项转出吗？
你好 进项税率13%的是这么做的
123楼
2023-01-30 15:53:35
全部回复
小鱼儿：回复郭老师 附表2进项税转出填吗
2023-01-30 16:07:57
郭老师：回复小鱼儿你好，不用 这里不用填写的。
2023-01-30 16:23:11
张壹老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 1.24w
引用 @ 怕孤独的小土豆 发表的提问：
某外贸公司以10000美元进口商品一批，当日即期汇率1:8款项未付。当月末，即期汇率1:32下月初，该公司从银行购入外汇支付货款，当日银行汇率1:8.1。 (1)编制外贸公司进口商品的会计分录，不考虑相关税费。(4分)(2)编制外贸公司当月末的外币业务会计分录。(8分) (3)编制外贸公司下月初支付货款的会计分录，不考虑相关税费。(8分)
你好. 1借:库存商品8000010000*8 贷:应付账款80000 2借:财务费用-汇兑损益100010000*(8.1-8) 贷:应付账款1000 3借:应付账款10000*当天汇率 贷:银行存款10000*当天汇率
124楼
2023-01-30 16:14:58
全部回复
张壹老师：回复怕孤独的小土豆你好. 1借:库存商品80000   10000*8 贷:应付账款80000 2借:财务费用-汇兑损益1000     10000*(8.1-8) 贷:应付账款1000 3借:应付账款10000*当天汇率 贷:银行存款10000*当天汇率
2023-01-30 16:58:07
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ AAA 发表的提问：
纯外贸企业，出品一笔金额10万元，退税率15% 如何计算退税额 及进项税额转出
10*15%=1.5
125楼
2023-01-31 15:27:09
全部回复
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 囡 发表的提问：
老师，现在我们收到补贴商贸企业的钱，会计分录怎么做，是入营业外收入吗
收到补贴商贸企业的钱是入营业外收入
126楼
2023-01-31 15:46:15
全部回复
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 会计人 发表的提问：
请问合伙人企业退伙会计分录怎么做，合伙企业对外投资红利收入会计分录？
你好！ 借：银行存款 贷：投资收益
127楼
2023-01-31 15:54:11
全部回复
张壹老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 1.24w
引用 @ 沉静的发夹 发表的提问：
生产型出口企业与外贸企业相比，优势在哪里？外贸企业退税要比生产型企业退税多
你好,外贸易企业和出口企业退税优势是要计算才能比较的.外贸易企业退税只退采购产品的进项税,生产企业是生产过程中发生的进项税都可以退的
128楼
2023-01-31 16:07:03
全部回复
黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.34w
引用 @ flower 发表的提问：
外贸企业C类出口退税，和外贸企业A或 B类出口退税有什么区别？
同学你好，退税的快慢如下：A类企业>B类退税>C类企业退税.
129楼
2023-01-31 16:14:59
全部回复
flower：回复黎老师 从C类成为A类的条件是什么？
2023-01-31 16:56:18
黎老师：回复flower同学你好，业务量大，纳税信用等级高，企业在海关也没有被查过，工商部门也没有罚款过。
2023-01-31 17:17:40
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.6w
引用 @ 罂粟花 发表的提问：
外贸型进出口企业的增值税出口退税率是多少？
你好，不同产品退税率是有所不同的，需要看你当时出口的货物在海关执行的退税率是多少的
130楼
2023-02-01 15:32:41
全部回复
冯慧老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 0.11w
引用 @ 晓晓 发表的提问：
外贸型企业，出口货物退税率为0，如何申报免税
只需在增值税申报中做免税申报就可以， 免税增值税申报表填写步骤： 1、 在表二14行填写进项税转出 2、 填写表一免税18行或19行 3、 填写增值税减免税申报明细表（季度）第四行第1列 4、 主表的第9行“免税货物销售额”
131楼
2023-02-01 15:45:17
全部回复
晓晓：回复冯慧老师 但是没有写报关单的地方，以后海关会不会说这张报关单没有进行操作，要我们交税？
2023-02-01 16:23:39
冯慧老师：回复晓晓税漆规定只填增值税申报表就可以了，所有资料备查
2023-02-01 16:44:55
三宝老师
职称：高级会计师,税务师
4.99
解题: 1.19w
引用 @ 乐乐 发表的提问：
生产企业贸易出口 免税 抵税 退税么 外贸企业 免税 退税么？
生产企业贸易出口 免税 抵税 退税 外贸企业 免税 退税
132楼
2023-02-01 16:11:59
全部回复
乐乐：回复三宝老师 三宝老师
2023-02-01 16:27:41
三宝老师：回复乐乐有什么问题请提问
2023-02-01 16:46:09
乐乐：回复三宝老师
2023-02-01 17:02:33
乐乐：回复三宝老师 生产企业只能免 商贸企业是外贸企么？只能抵
2023-02-01 17:15:27
三宝老师：回复乐乐生产性出口企业是免抵退。先免后抵再退
2023-02-01 17:29:09
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ Y_R 发表的提问：
老师，您好 我们是外贸企业，出口退税率怎么查？
http://www.taxrefund.com.cn/ 你好这个进去搜索出口 商品可以查到
133楼
2023-02-02 15:26:57
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Y_R：回复maize老师 老师 禁止出口/出口不退税，增值税征税率13%，增值税退税率0%， 这种是出口不退税，还要交增值税13%吗？
2023-02-02 15:55:51
maize老师：回复Y_Rhttps://mp.weixin.qq.com/s/GqvlBDbN-KjXZuLVtdFdfg这个说明您去参考看视同内销还是可以免税
2023-02-02 16:16:51
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.6w
引用 @ 岁月静美 发表的提问：
老师，请问外贸生产企业退税率的依据是什么？
你好，根据应纳税额与免抵退金额比较，计算需要退税的金额
134楼
2023-02-02 15:56:01
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.6w
引用 @ 车翠霞: 发表的提问：
外贸企业什么时候计提应退税款？
你好，报关出口的当月需要做这个分录
135楼
2023-02-02 16:02:10
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