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物流公司营业收入会计分录
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大老师
职称：初级会计师,中级会计师
4.99
解题: 0.12w
引用 @ 文文 发表的提问：
老师，物流公司收到货物赔款，能打到私户吗？计入营业外收入么？会不会多交税？
不能打到私户，计入营业外收入会交所得税，可以先计入其他应付款，以后用别的冲这个
16楼
2022-12-13 11:03:09
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佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 瑜儿 发表的提问：
老师，物流公司在运输过程中损坏了我们的货，他直接从我们应付给他的物流费里面扣除了，物流费用2万，赔偿2000，实际付18000，开票也是18000，我这个会计分录该怎么做呢？做内部管理账
你好，直接做18000费用处理即可
17楼
2022-12-13 12:22:14
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瑜儿：回复佟老师 如果更详细点，是不是可以这样做： 借：销售费用 20000 贷：银行存款 18000 营业外收入 2000（商品完全不能用的话贷：库存商品）
2022-12-13 12:47:51
佟老师：回复瑜儿不是的 借：销售费用 18000 营业外支出2000 贷：银行存款 18000 库存商品2000
2022-12-13 13:07:13
瑜儿：回复佟老师 是物流公司赔偿给我们的2000，为什么算支出，不是很懂，老师
2022-12-13 13:36:40
佟老师：回复瑜儿你不是货物损失了2000，本来是20000，但实际是18000
2022-12-13 13:55:16
瑜儿：回复佟老师 但是我的货物还是可以正常卖，只是价格要低一点点
2022-12-13 14:13:11
佟老师：回复瑜儿那就按照你的分录做处理即可
2022-12-13 14:32:30
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.72w
引用 @ 凌飞 发表的提问：
老师，请问这个会计分录是正确的吗？ A卖家请M快递公司帮忙代收货款（就是货到付款的），M公司还未收到货款，先预付给A卖家1000元代收款（不是预付货款，），A客户要付给M公司150元运费，冲减后，M公司付给A卖家850元。对于M物流公司，会计分录可以这样写吗？ 借：其他应收款1000 贷：银行存款850 贷：主营业务收入150
你好 M公司的话 借银行存款 1000贷其他应付款-A1000 借其他应付款-A 1000贷主营业务收入应交税费-应交增值税 银行存款850
18楼
2022-12-13 13:45:49
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凌飞：回复meizi老师 M公司先预付给A卖家，就是M公司还没有收到A卖家的货款之前，先预付给他的，怎么会有借：银行存款 贷其他应付款呢
2022-12-13 14:32:03
meizi老师：回复凌飞你好 我上面是以为已经在客户哪里收到款了 如果还没收到 就挂对方客户的其他应收款
2022-12-13 14:55:43
凌飞：回复meizi老师 老师，那请问我上面做的会计分录是正确的吗？
2022-12-13 15:18:30
meizi老师：回复凌飞借：其他应收款-某客户1000 贷：银行存款850 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税 嗯是的 就这样
2022-12-13 15:38:44
邹刚得老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 61.94w
引用 @ ζ浮生如夢* 发表的提问：
物流运输公司购入的柴油计入主营业务成本吗？购入柴油开具专票怎么做会计分录呢
你好，是的 借；主营业务成本 应交税费（进项税额） 贷；银行存款等科目
19楼
2022-12-13 14:52:00
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ζ浮生如夢*：回复邹刚得老师 公司用的是加油卡
2022-12-13 15:17:23
邹刚得老师：回复ζ浮生如夢*加油卡借方计入预付账款核算
2022-12-13 15:45:56
ζ浮生如夢*：回复邹刚得老师 购入的货车累计折旧使用年限多少呢
2022-12-13 16:05:48
邹刚得老师：回复ζ浮生如夢*你好，税法规定是不低于10年
2022-12-13 16:27:08
ζ浮生如夢*：回复邹刚得老师 运输公司的销售费用除了工资，还有什么呢
2022-12-13 16:54:45
邹刚得老师：回复ζ浮生如夢*你好，广告等支出
2022-12-13 17:22:40
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 瑜儿 发表的提问：
老师，物流公司在运输过程中损坏了我们的货，货不能买了，他直接从我们应付给他的物流费里面扣除了，物流费用24984，赔偿1800，实际付23184，开票也是23184，我这个会计分录该怎么做呢？做内部管理账
你好，如果物流开票是23184，我们就按实际付款的金额计入销售费用，不作营业外收入，同时这批货没有入账，不用冲库存商品。
20楼
2022-12-13 15:52:39
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瑜儿：回复立红老师 老师，我是做内部账，赔偿1800的同时我的商品不能销售了，商品要做减少，这样做对吗？
2022-12-13 16:33:31
立红老师：回复瑜儿你好，之前您的这个商品入账了么
2022-12-13 16:49:03
瑜儿：回复立红老师 之前这个商品是做正常采购入库的
2022-12-13 17:06:16
立红老师：回复瑜儿你好，如果之前正常入库了，您的分录是对的。
2022-12-13 17:32:11
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.28w
引用 @ 彩色的凉面 发表的提问：
会计分录: 25日，通过天猫美好味旗舰店销售规格300克的茶叶1000包给M公司，协商价格为每包56.5元(含税)：M公司通过购物网站订货后，美好味公司通过顺丰物流公司将货物发出并委托其收取价税款；同时，现金支付发生的物流费用500元。27日，M公司验货合格，美好味公司确认顺丰物流公司已收到代收的M公司转来的价税款共计5.65万元。茶叶每包加权平均成本为16元。
借：应收账款56500  贷：主营业务收入50000 应交税费6500 借：主营业务成本16000  贷：库存商品16000 借:销售费用500 贷：银行存款500 借：银行存款56500 贷：应收账款56500
21楼
2022-12-13 17:51:47
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朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 42.03w
引用 @ 天天向上 发表的提问：
物流公司，本来是总公司购买车时交的1万定金，后面把这车改为是分公司的车，所以把这1万定金转还给总公司，这个会计分录该怎么处理？
那你车的发票开了吗？开了的话做应付款
22楼
2022-12-13 18:19:26
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天天向上：回复朴老师 发票开了，借：应付账款 -汽车公司 10000 贷：银行存款，只是有点我不太明白的就是，我们转账给我们的总部而不是汽车公司，那我们和总部的这笔账怎么做？
2022-12-13 18:56:59
朴老师：回复天天向上应付款呀，就是他们帮你们付的
2022-12-13 19:19:54
天天向上：回复朴老师 那我的应付是挂我们总公司的名就行了是吧
2022-12-13 19:36:55
朴老师：回复天天向上是的 ，就是这样的哦
2022-12-13 19:47:56
耿老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 8.72w
引用 @ 天天向上 发表的提问：
物流公司，原本总分司购入一台车预付了1万定金未交余款，现在这辆车转入我们分公司名下，把这1万定金转给总公司，这个会计分录该怎么写好？
你好，冲减你们之间的往来就可以了。
23楼
2022-12-13 18:26:00
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天天向上：回复耿老师 第1、总公司转1万定金到汽车公司，不是到我们账上，这个会计分录该怎么写 第2、我们把1万定金转还给总公司，相当于总公司帮我们垫付的，这个会计分录是不是 借：应付账款10000 贷：银行存款10000？ 主要是第1步的会计分录，怎样使这个账平
2022-12-13 19:02:45
耿老师：回复天天向上你好！1、你们不用做账务处理，总公司是做的预付账款吗？2、你们应该做 借：其他应付款 贷：银行存款
2022-12-13 19:13:03
天天向上：回复耿老师 总公司做的其他应收账款，如果第1我们不用做账务处理，那第2的借：其他应付款在收到发票时，借：固定资产 贷：其他应付账款？？
2022-12-13 19:42:34
耿老师：回复天天向上你好！是的，借：固定资产 应交税费 贷：应付账款 其他应付款
2022-12-13 19:54:20
天天向上：回复耿老师 1、我可不可以把这1万直接做预付汽车公司购车定金？借：预付账款 10000 贷：银行存款：10000 2、收到发票购车325000元含税金44827.59元，购置税28017.24元 借：固定资产 308189.65 应交税费44827.59 贷：预付账款325000 其他应收款28017.24
2022-12-13 20:11:40
耿老师：回复天天向上你好！不可以挂账和俯瞰单据单位名称不统一
2022-12-13 20:36:11
天天向上：回复耿老师 那能帮我把这个的会计分录给我写一下吗？如果我挂其他应付款，收到发票后好像就不平了，不知道哪步做错了
2022-12-13 20:46:12
耿老师：回复天天向上借：固定资产 应交税费 贷：应付账款 其他应付款 支付总公司款借：其他应付款 贷：银行存款
2022-12-13 21:14:33
天天向上：回复耿老师 我这样做数不平，是不是应付账款本来是325000的，要记315000？
2022-12-13 21:37:22
耿老师：回复天天向上你好！是的，不是全款做应付
2022-12-13 21:58:51
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 英勇的面包 发表的提问：
收到物流公司赔付和我们的钱，应该放在其他营业收入还是营业外收入呢？
你好，收到物流公司赔付，是营业外收入
24楼
2022-12-13 18:44:59
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ koreyo 发表的提问：
我们是物流，开的发票内账会计分录是不是就记录借:主营业务收入贷:应收账款
做反了，借：应收账款 贷：主营业务收入
25楼
2022-12-18 18:24:20
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koreyo：回复吴月柳 税的问题呢
2022-12-18 18:55:19
吴月柳：回复koreyo内账不用做税
2022-12-18 19:15:19
岳老师
职称：注册会计师、注册税务师
4.96
解题: 1.35w
引用 @ 再想想 发表的提问：
总公司收到分公司的营业收入 怎么做会计分录
请问分公司独立核算吗？
26楼
2022-12-18 18:34:19
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再想想：回复岳老师 是的
2022-12-18 18:59:48
岳老师：回复再想想既然独立核算，分公司营业收入应当自行结转利润，不应交给总公司。
2022-12-18 19:19:15
小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.34w
引用 @ 学堂用户_ph650668 发表的提问：
物流公司收到保险公司保险费会计分录
您好，您收到保险赔偿，优先冲减取得保险赔偿享受的损失。
27楼
2022-12-18 19:02:14
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学堂用户_ph650668：回复小林老师 不好意思，我想知道具体分录
2022-12-18 19:29:22
小林老师：回复学堂用户_ph650668您好，借银行存款，借营业外支出（红字）冲减损失。
2022-12-18 19:44:05
学堂用户_ph650668：回复小林老师 好的，谢谢
2022-12-18 19:58:09
小林老师：回复学堂用户_ph650668您好，您客气，小林非常荣幸能够给您支持！
2022-12-18 20:14:43
邹刚得老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 61.94w
引用 @ Miss Chen 发表的提问：
物业公司，开票给业主，但未实际收到钱，需要先确认收入吗？会计分录怎么做？
你好 借；其他应收款 贷；主营业务收入 应交税费 是需要确认收入的
28楼
2022-12-18 19:26:58
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邹刚得老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 61.94w
引用 @ 玲儿star 发表的提问：
请问老师，一家物业公司在17年的时候收到另外一家公司的物业费，当年未入账，现在准备确认收入，请问17年收到物业费的会计分录应该怎么做，以及现在确认物业费收入的会计分录该怎么做？谢谢老师
你好，借；银行存款等科目，贷；以前年度损益调整——主营业务收入，应交税费——应交增值税
29楼
2022-12-19 16:15:11
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玲儿star：回复邹刚得老师 老师，这个是17年的会计分录吗？请问现在确认收入的会计分录怎么做
2022-12-19 16:35:23
邹刚得老师：回复玲儿star你好，现在（2020年）补确认17年的收入这样做分录 借；银行存款等科目，贷；以前年度损益调整——主营业务收入，应交税费——应交增值税 （是针对这个回复有什么疑问吗？）
2022-12-19 17:04:57
玲儿star：回复邹刚得老师 17年的分录我们还可以录入，是借，银行存款，贷，预收账款，现在2020的确认收入17年的收入，是借，预收账款，贷，以前损益调整-主营业务收入，应交税费-应交增值税？
2022-12-19 17:17:52
邹刚得老师：回复玲儿star你好，如果你之前已经计入了预收账款，那现在就是这样做分录 借；预收账款 ，贷；以前年度损益调整——主营业务收入，应交税费——应交增值税
2022-12-19 17:46:23
玲儿star：回复邹刚得老师 好的，谢谢
2022-12-19 18:07:26
邹刚得老师：回复玲儿star不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2022-12-19 18:28:44
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.12w
引用 @ 玲儿star 发表的提问：
物业公司17年收到的物业费，当年未确认收入，现在想确认收入，17年当时的会计分录和现在的会计分录应该怎么做
这个有风险，你这个跨这么多年了，17年就需要做借银行 贷预收账款，提供服务时候就需要按时间这个做借预收 贷主营业务收入了，你这个之前说这个是19年开始提供服务？？
30楼
2022-12-19 16:35:51
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玲儿star：回复maize老师 嗯，那我们现在还需要做些什么操作？
2022-12-19 17:06:59
maize老师：回复玲儿star那这个按上面这个做账就可以，不处理别的，
2022-12-19 17:31:14
maize老师：回复玲儿star借预收 贷主营业务收入 应交税费应交增值税，记得申报增值税，
2022-12-19 17:58:11
玲儿star：回复maize老师 如果这个服务提供的时间是17年的话，会计分录有变动吗
2022-12-19 18:19:52
maize老师：回复玲儿star这个需要做主营业务收入 换成以前年度损益调整，
2022-12-19 18:47:38
玲儿star：回复maize老师 你好老师，借；预收账款 贷；以前年度损益调整——主营业务收入，应交税费——应交增值税？
2022-12-19 19:14:53
maize老师：回复玲儿star是，借利润分配未分配利润 贷以前年度损益调整，
2022-12-19 19:36:04
玲儿star：回复maize老师 啊，两个贷方的以前年度损益调整？
2022-12-19 20:05:36
maize老师：回复玲儿star不好意思写反了，借以前年度损益调整， 贷利润分配未分配利润
2022-12-19 20:20:11
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