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管理费用月末结转会计分录
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 会计小白 发表的提问：
本月只有一笔业务，支付印章费450，有发票，月末亏损450，除了结转费用 借本年利润 贷管理费用 还做什么分录，用结转到未分配利润吗
您好 不需要结转到未分配利润
91楼
2023-01-09 16:24:33
全部回复
会计小白：回复bamboo老师 也就是这月只做两笔分录是吗？支付和结转的
2023-01-09 16:43:23
bamboo老师：回复会计小白对的 这月只做两笔分录 支付和结转的
2023-01-09 17:10:40
会计小白：回复bamboo老师 老师，购买税控盘480，其中200有专票，当月只发生一笔业务 购买税控盘，分录是借管理费用 应交税费-进项税 贷 其他应付款法人 期末亏损 怎么结转本里利润及之后的分录
2023-01-09 17:37:17
bamboo老师：回复会计小白税盘费用全额抵减增值税 不需要价税分离入账 跟前面一样的账务处理
2023-01-09 17:49:58
会计小白：回复bamboo老师 资产负债表里也不用体现出税额吗
2023-01-09 18:19:39
bamboo老师：回复会计小白是的 实际抵减的时候才写抵减的分录
2023-01-09 18:46:39
会计小白：回复bamboo老师 进项税可以留到以后抵扣？多长期限
2023-01-09 18:58:50
bamboo老师：回复会计小白可以留抵到单位结束经营
2023-01-09 19:20:05
会计小白：回复bamboo老师 多久的销项税都可以抵扣是吗
2023-01-09 19:43:55
bamboo老师：回复会计小白是的 勾选后填附表二在主表留抵 多久的销项税都可以抵扣
2023-01-09 20:00:47
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.68w
引用 @ 优秀的方盒 发表的提问：
社会团体管理费用，结转损益怎样做分录
同学你好 借非限定性净资产 贷管理费用
92楼
2023-01-09 16:42:06
全部回复
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.36w
引用 @ 范范  发表的提问：
管理费用登明细账的时候，月末结转是怎么登 账？是先本月合计后再在下一栏写月末结转费用，用红字写吗
月末结转的一笔分录用红字进行登记结转数据
93楼
2023-01-09 16:47:06
全部回复
范范 ：回复江老师 我的意思是先本月合计在月末结转还是先月末结转再本月合计写0？
2023-01-09 17:11:52
江老师：回复范范 肯定是先结转再本月合计、本年累计，管理费用结转后余额为0
2023-01-09 17:24:15
范范 ：回复江老师 是像这样的吗
2023-01-09 17:34:37
江老师：回复范范 是这样的，只是你没有登记本年累计呢
2023-01-09 18:04:08
范范 ：回复江老师 总账摘要里写本月合计对吗
2023-01-09 18:25:43
江老师：回复范范 总账也登记的有问题 每月有本月合计、本年累计、再进行划红线处理。表示这个月结束了
2023-01-09 18:52:34
范范 ：回复江老师 你的意思是在每个本月合计下面画一道红线，在本年累计下面画双红线？
2023-01-09 19:07:15
江老师：回复范范 直接是这样的划红线处理，总账只需要在本年累计下画单红线，你说的是登记明细账的登记方法
2023-01-09 19:19:27
范范 ：回复江老师 摘要写本月合计对吗？还是写按本月科目汇总表合计？
2023-01-09 19:47:21
江老师：回复范范 本月合计填写按科目汇总表里面的本月发生额填列，本年累计按科目汇总表里面的本年累计数据填列
2023-01-09 19:57:21
汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 倪倪 发表的提问：
管理费用，正常在借方，月末结转到本年利润，居然结转完管理费用成贷方红字了
你好，是不是有业务分录发生的时候，计入了管理费用贷方正数核算了，也就是冲销了管理费用业务。
94楼
2023-01-09 17:05:59
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 含蓄的玫瑰 发表的提问：
月末将研发支出结转到管理费用-研发费用，管理费用-研发费用结转要设三级明细吗，还是一个总数结转掉
你好 ； 按明细去结转 到本年利润去
95楼
2023-01-10 16:31:57
全部回复
含蓄的玫瑰：回复meizi老师 老师没明白我说的意思，研发费用先通过研发支出归集，月末再转入管理费用-研发费用时要设三级明细科目吗
2023-01-10 16:54:15
meizi老师：回复含蓄的玫瑰 你好；  这不用设置了 。     月末再转入管理费用-研发费用二级科目就行了。 不用三级科目    
2023-01-10 17:22:10
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 冷傲的花生 发表的提问：
请问我7月有笔分录，借管理费用，贷其他应付款-A公司，7月末管理费用就结转到本年利润了。现在我想把其他应付款转到法人B，请问怎么做分录
你是要把其他应付款—A公司换为B吗
96楼
2023-01-10 16:56:43
全部回复
冷傲的花生：回复辜老师 是的
2023-01-10 17:26:46
辜老师：回复冷傲的花生借：其他应付款—A公司 贷：其他应付款—B
2023-01-10 17:43:46
冷傲的花生：回复辜老师 那摘要写什么呢
2023-01-10 18:01:35
冷傲的花生：回复辜老师 老师还在吗？
2023-01-10 18:23:17
辜老师：回复冷傲的花生写明因什么调整A公司的往来
2023-01-10 18:33:30
冷傲的花生：回复辜老师 那凭证的话到时候不需要附上吗？
2023-01-10 18:58:13
辜老师：回复冷傲的花生附上你之前记录错误凭证的复印件就可以
2023-01-10 19:27:29
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 凡 发表的提问：
会计学堂实操金马商贸筹建期12月，当月共计入管理费用开办费97434.30 月末30号业务管理费用-开办费 结转到本年利润，借本年利润 97434.30 贷管理费用-开办费97434.30 这么做不是已经亏损了吗？为什么接着31号凭证还结转到利润分配？？？
您好，不管是盈利还是亏损，本年利润科目余额都要结转到利润分配-未分配利润科目的。
97楼
2023-01-10 17:05:59
全部回复
凡：回复王雁鸣老师 借：利润分配—未分配利润 97434.3 贷：本年利润 97434.3 这代表本年利润还增加了？
2023-01-10 17:25:51
王雁鸣老师：回复凡您好，是的，最后的本年利润余额是0。
2023-01-10 17:43:56
凡：回复王雁鸣老师 借：本年利润 97434.30 贷：管理费用—开办费97434.30 之后 借：利润分配—未分配利润 97434.3 贷：本年利润 97434.3 等于期末余额本年利润为0是吧
2023-01-10 17:56:30
王雁鸣老师：回复凡您好，是的。
2023-01-10 18:23:52
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
管理费用开办费是每月月末结转还是开业之后一次性结转
你好，每个月的月末结转。
98楼
2023-01-11 15:59:26
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.63w
引用 @ selly 发表的提问：
管理费用明细账 月末结转了 本年累计写0还是实际管理费用科目的总额
本年累计是填写借方发生额
99楼
2023-01-11 16:28:29
全部回复
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 田螺小菇凉 发表的提问：
研发费用月末都必须要结转到管理费用吗？
你好，研发支出的费用化部分月末都要结转到管理费用
100楼
2023-01-11 16:51:26
全部回复
田螺小菇凉：回复紫藤老师 是要形成无形资产才可以结转到管理费用吗？
2023-01-11 17:16:09
田螺小菇凉：回复紫藤老师 是没有形成产品就要结转到费用是吗
2023-01-11 17:35:19
紫藤老师：回复田螺小菇凉研发支出的资本化部分要结转到无形资产
2023-01-11 18:02:31
田螺小菇凉：回复紫藤老师 是没有形成产品就要结转到费用是吗2019-07-03 14:50
2023-01-11 18:13:19
紫藤老师：回复田螺小菇凉没有形成产品就要结转到费用
2023-01-11 18:42:23
田螺小菇凉：回复紫藤老师 好的。那我的研发支出科目放在资产类是没问题吧？老师
2023-01-11 19:07:04
紫藤老师：回复田螺小菇凉研发支出科目放在资产类是没问题
2023-01-11 19:32:25
田螺小菇凉：回复紫藤老师 好的。那月末没有形成产品 结转到管理费用科目，需要选择二级科目吗？二级科目应该写什么呢
2023-01-11 19:50:20
紫藤老师：回复田螺小菇凉管理费用-研发支出转入
2023-01-11 20:16:41
田螺小菇凉：回复紫藤老师 老师，做账时选择研发支出科目需要选二级科目才可以。那我领用材料我这样写可以吗？借：研发支出~费用化支出~直接投入 贷：原材料
2023-01-11 20:29:06
紫藤老师：回复田螺小菇凉你好，可以的，按照你的做法
2023-01-11 20:43:14
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 黛 发表的提问：
请问老师，事业单位月初拨付伙食费备用金的会计分录怎么做账，以及月末结转伙食费备用金的会计分录
借，银行存款 贷，上级拨款收入 你直接作为收入处理的。
101楼
2023-01-11 17:02:59
全部回复
依依老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 0.02w
引用 @ ZXY 发表的提问：
月末结转时怎么写会计分录
您好 会计分录为： 借： 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 162047.36        应交税费-应交增值税-进项税额转出 240.94      贷：应交税费-应交增值税-进项税额 162288.30  再将转出未交增值税这个过渡性科目进行结转，让其无余额 借：应交税费-未交增值税 162047.36    贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 162047.36 记得给老师5分好评哈，谢谢
102楼
2023-01-27 16:55:02
全部回复
ZXY：回复依依老师 老师，没有明白能说说这样写的原因吗？
2023-01-27 17:20:07
依依老师：回复ZXY您好 转出未交增值税是过渡性的会计科目，是应交税费-应交增值税的三级科目，进项税额，销项税额以及进项税额转出都是三级科目，那么就需要先结转到一个过渡性的科目里进行汇总。然后，再转入应交税费-未交增值税这个科目里。 进项税额是购进时产生的，因此余额是在借方，那么将进项税额的余额结转出来，就从贷方转出。其他的都是同样的道理。 记得给老师5分好评哦！
2023-01-27 17:34:36
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.63w
引用 @ 左右逢源 发表的提问：
审计时让把运输折旧结转到管理费用里帮看看分录对吗？
你好，贷方应当是累计折旧才对啊
103楼
2023-01-27 17:02:56
全部回复
左右逢源：回复邹老师 老师2016年每月计提折旧分录 借：运输支出 贷累计折旧 按您说的做分录，但和审计的成本利润都对不上，
2023-01-27 17:15:58
邹老师：回复左右逢源你好，折旧本来贷方就是累计折旧啊
2023-01-27 17:30:33
左右逢源：回复邹老师 老师您明天能远程帮忙看看吗？实在看不出哪的毛病，几种分录都试了，和审计利润表对不上
2023-01-27 17:44:14
邹老师：回复左右逢源审计有对你们的数据进行调整吗
2023-01-27 18:07:39
左右逢源：回复邹老师 审计调整数据，只有12月份利润表和审计对不上，麻烦明天远程一下
2023-01-27 18:30:52
邹老师：回复左右逢源对不上当然会有差异的
2023-01-27 18:47:45
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ sunny 发表的提问：
#提问#老师结转损益的分录管理费用借方红字，什么原因？
你好，同学。 就是你的借方金额是负数。 可能是你之前发生了负数，可能是你结转多了。
104楼
2023-01-27 17:26:46
全部回复
sunny：回复陈诗晗老师
2023-01-27 17:50:35
陈诗晗老师：回复sunny你结转 的时候 分录 是 借 本年利润 贷 管理费用 或 借 管理费用 负数 贷 本年利润 负数
2023-01-27 18:12:18
sunny：回复陈诗晗老师 我看了费用发生时是正数
2023-01-27 18:29:11
陈诗晗老师：回复sunny是发生费用是正数，你结转 时就负数啊
2023-01-27 18:46:53
sunny：回复陈诗晗老师 老师结转应该是借 本年利润 贷 管理费用。为啥变成借 管理费用 负数 贷 本年利润 负数？这样抵减了我的管理费用总额
2023-01-27 18:57:45
sunny：回复陈诗晗老师 导致利润表不对了
2023-01-27 19:11:49
陈诗晗老师：回复sunny你利润且为何会不对呢 你管理费用，到期末结就要结转 到本年利润，他的余额为0 你利润表是根据发生额来处理，又不是根据你的余额来填写
2023-01-27 19:30:20
sunny：回复陈诗晗老师 老师您看我给您发的物业费的明细账
2023-01-27 20:00:17
sunny：回复陈诗晗老师 结转损益后发生额正负相抵，借方发生额是零了，您看到了吗
2023-01-27 20:29:02
陈诗晗老师：回复sunny你利润表里面是按8106来填写 你看一下你利润是不是 这个金额
2023-01-27 20:42:53
sunny：回复陈诗晗老师 科目余额表里的管理费用发生额正好差这个数
2023-01-27 21:00:44
陈诗晗老师：回复sunny利润表是不是 这个金额
2023-01-27 21:25:49
sunny：回复陈诗晗老师 利润表是我手工做的，不是金算盘财务软件自动生成的
2023-01-27 21:42:06
sunny：回复陈诗晗老师 手工做的当然不能按错误的做了
2023-01-27 22:04:06
sunny：回复陈诗晗老师
2023-01-27 22:27:28
陈诗晗老师：回复sunny没有问题，你这里，管理费用不管是借方负数还是贷方都是没问题的
2023-01-27 22:50:46
sunny：回复陈诗晗老师 明显是抵减了发生额
2023-01-27 23:20:35
陈诗晗老师：回复sunny不影响你最后 财务 报表的数据。你都不能定义 他是错误 的。
2023-01-27 23:35:39
sunny：回复陈诗晗老师 但是报表和科目余额表不一样啊
2023-01-27 23:59:10
陈诗晗老师：回复sunny科目 余额怎么会不一样呢 你管理费用期末余额就是0
2023-01-28 00:23:41
sunny：回复陈诗晗老师 老师您到底看没看明白我发的明细账呢
2023-01-28 00:38:00
陈诗晗老师：回复sunny管理费用，发生额和结转额都在借方 余额为0 你说你是觉得他哪里有问题
2023-01-28 00:49:48
田老师
职称：会计师
4.97
解题: 1.05w
引用 @ 老羊 发表的提问：
关于建筑业月末结转的财务处理及月末和年末结账的财务处理
月末结转损益 工程结算成本 借：本年利润 贷：主营业务成本 —工程结算收入 借：主营业务收入 贷：本年利润 注：按照形象进度结转工程施工，稍有盈利或略有盈利就可以。工程施工借方余额为未完施工，表示暂时 没有相应收入的成本。如果工程施工全部结转，则余额为零。工程施工余额不可能在贷方
105楼
2023-01-27 17:50:59
全部回复
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