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管理费用月末结转会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.62w
引用 @ 睫毛弯弯 发表的提问：
老师，月末结转损益科目的时候，明细科目都是写月末结转吗，所得税费用明细科目也要写月末结转吗
只要是损益类科目期末都要结转到本年利润 需要写明细科目的结转的
61楼
2022-12-27 16:12:14
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方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ Ln兰湘 发表的提问：
民营医院用财物软件记账，管理费用有2级科目(待摊费用，福利费用，累计折旧费，等）月末结转费用怎样分录？
借本年利润 贷管理费用 等
62楼
2022-12-27 16:41:18
全部回复
Ln兰湘：回复方老师 方老师，先要把待摊费用，累计折旧，福利费转到管理费用呢？管理费用又有2级科目待摊费用和累计折旧科目。
2022-12-27 17:09:49
方老师：回复Ln兰湘结转时按明细结转，比如借 本年利润 贷管理费用-福利费 管理费用-办公费 工资等明细结转。
2022-12-27 17:19:50
Ln兰湘：回复方老师 好的，谢谢老师
2022-12-27 17:48:36
方老师：回复Ln兰湘不客气，祝生活愉快，工作顺利！
2022-12-27 18:06:45
何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 爱笑的书本 发表的提问：
政府非税收入计入管理费用月末不能结转吗？
你好同学，这样是可以结转的的啊
63楼
2022-12-27 16:48:01
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 小白 发表的提问：
研发支出费用化的金额是每月末结转到管理费用还是年末结转
每个月的月末就转到管理费用。
64楼
2022-12-27 17:01:51
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小白：回复玲老师 去年所有的研发支出，财务都直接坐到管理费用一级科目了，今年年初取得了专利证书，我调整的话，是借研发支出-年初，贷以前年度损益调整，然后再借无形资产，贷研发支出吗，分录对不对，调整的话，对去年的营业利润可有什么影响啊
2022-12-27 17:28:56
玲老师：回复小白这个按规定转到费用的支出是不能再转到资本话里的。
2022-12-27 17:52:20
玲老师：回复小白你要是账上做错了影响损益的，需要通过以前年度损益调整科目调整。
2022-12-27 18:20:59
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 花 儿 发表的提问：
研发费用是每个月结转到管理费用，还是年末一次性转到管理费用
你好 研发支出-费用化支出 是月末结转到管理费用去的。 月末结转的。 主要看你这个研发费用是什么情况
65楼
2022-12-27 17:29:59
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花 儿：回复meizi老师 什么情况什么意思啊
2022-12-27 17:58:35
meizi老师：回复花 儿你好 也就是说 ：按照企业会计准则的规定，期（月）末，应将研发支出科目归集的费用化支出金额转入“管理费用”科目，借记“管理费用”科目，贷记本科目（费用化支出）。 研发费用 按研究阶段的费用计入费用化支出 ； 开发阶段的 不符合资本化的计入费用化支出 ；符合的资本化的计入“资本化支出”进行明细核算 根据此你看下是否有资本化支出，如果有资本化支出，这部分不用
2022-12-27 18:16:50
花 儿：回复meizi老师 哦哦懂了，好的，谢谢老师
2022-12-27 18:28:15
meizi老师：回复花 儿不客气 帮到你就好
2022-12-27 18:52:15
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.54w
引用 @ 感动的乐曲 发表的提问：
研发费用月末要结转到管理费用里吗？
研发费用月末不要求必须要结转到管理费用里
66楼
2022-12-28 16:39:30
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.62w
引用 @ 好好学习，天天向上 发表的提问：
一般纳税人进项发票 摘要是电费 借方:管理费用 月末要结转吗 分录怎么写
借；本年利润 贷；管理费用
67楼
2022-12-28 17:00:36
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 秋 发表的提问：
有没有详细的账务处理加计扣除会计分录，费用会计处理是一笔笔做还是月末一起做要怎么结转？
你好！你是什么业务要加计扣除
68楼
2022-12-28 17:08:06
全部回复
秋：回复宋生老师 租赁服务行业
2022-12-28 17:23:09
宋生老师：回复秋你好！是加计抵减的是吧？
2022-12-28 17:34:40
秋：回复宋生老师 是啊
2022-12-28 17:58:16
宋生老师：回复秋　生产、生活性服务业纳税人取得资产或接受劳务时，应当按照《增值税会计处理规定》的相关规定对增值税相关业务进行会计处理；实际缴纳增值税时，按应纳税额借记“应交税费——未交增值税”等科目，按实际纳税金额贷记“银行存款”科目，按加计抵减的金额贷记“其他收益”科目。
2022-12-28 18:26:44
秋：回复宋生老师 那如果没有缴税要怎么处理
2022-12-28 18:40:25
宋生老师：回复秋你好!没有交税等交税的时候做就好了
2022-12-28 19:10:06
秋：回复宋生老师 那做费用的时候是不是要处理进项税额
2022-12-28 19:30:41
宋生老师：回复秋你好！你正常做进项，只是不用做加计抵减的分录
2022-12-28 19:56:43
秋：回复宋生老师 月末结转呢
2022-12-28 20:08:21
宋生老师：回复秋你好！费用的做结转损益就好了。借本年利润 贷管理费用等。
2022-12-28 20:37:10
秋：回复宋生老师 加计扣除月末不用处理吗
2022-12-28 20:50:01
宋生老师：回复秋你好！不需要。这个是加计抵减，不是加计扣除。
2022-12-28 21:09:22
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 晶晶 发表的提问：
在做账时，会计分录中有几笔收入和费用，等月末时需要做分录，结转5月份收入，结转销售成本
你好，请问需要表达什么？
69楼
2022-12-28 17:29:59
全部回复
晶晶：回复徐阿富老师 做账时，前面有销售收入，到最后时要结转前面的销售收入
2022-12-28 18:00:19
徐阿富老师：回复晶晶你好，商贸工业企业一般情况下有收入要结转成本的
2022-12-28 18:28:36
王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 紫色忧郁1980 发表的提问：
老师，管理费用，财务费用月末结转后还会出现在利润表里吗？
会啊，这个是财务软件自动取数的
70楼
2023-01-02 09:24:15
全部回复
紫色忧郁1980：回复王超老师 为啥我的利润表里没有呀
2023-01-02 09:44:25
紫色忧郁1980：回复王超老师 我用的是金蝶软件
2023-01-02 10:09:22
王超老师：回复紫色忧郁1980你的利润表是不是有修改过公式了
2023-01-02 10:35:11
紫色忧郁1980：回复王超老师 我看利润表里什么都没有所以修改了一下，结果还是什么都没有
2023-01-02 10:56:09
王超老师：回复紫色忧郁1980是管理费用和财务费用没有数字，还是整张表都没有数字？
2023-01-02 11:08:44
紫色忧郁1980：回复王超老师 整个表一个数字都没有
2023-01-02 11:25:14
王超老师：回复紫色忧郁1980你有没有做借：利润分配-未分配利润，贷：本年利润，结转过去？
2023-01-02 11:43:40
紫色忧郁1980：回复王超老师 没有呀
2023-01-02 11:56:17
王超老师：回复紫色忧郁1980那你要做这个分录先
2023-01-02 12:11:32
紫色忧郁1980：回复王超老师 我们是新公司已经发生了管理费用人员工资，房租，财务费用利息收入，月末都做了结转，结转分录为借本年利润，贷管理费用或者财务费用，以上都已经做完分录，资产负债表自动生成未分配利润，现在利润表里什么数字都没有，我还要补做分录？
2023-01-02 12:38:08
王超老师：回复紫色忧郁1980你的软件应该是有问题的，因为你做完这个分录后，利润表生成的本年利润，要转到未分配里面去的。 除非是你们之前已经设置好了，自动生成这个分录。 你可以联系一下软件的供应商，他们会帮你调整的
2023-01-02 13:05:54
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
月末将本期各项成本费用结转到本年利润。求会计分录
借本年利润 贷XX费用
71楼
2023-01-02 09:31:34
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陈静老师
职称：,中级会计师
4.97
解题: 1.25w
引用 @ 小耳朵 发表的提问：
管理费用23861.88财务费用1659.28营业外收入3400分录该怎么做？未分配利润18802.6，月末结转分录该怎么做？财务费用是入息
你好！借：本年利润 贷：管理费用 23861.88 财务费用 1659.28 分录2：借：营业外收入 贷：本年利润 未分配利润就不能结转了，除非这个数是本年利润。
72楼
2023-01-02 09:42:50
全部回复
赵老师
职称：中级会计师
4.90
解题: 0.64w
引用 @ 雪儿snower 发表的提问：
504885096@qq.com 这是我的邮箱 之前您说发给我 就是用友软件月末结转的学习视频
发你了，操作有疑问的可以加QQ：4*******6
73楼
2023-01-02 09:55:24
全部回复
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 夏天 发表的提问：
筹建期结束后做第一笔是做长期待摊费用结转？周转材料结转？会计分录是做进管理费用-开办费吗？
借管理费用-开办费摊销 贷长期待摊费用-开办费
74楼
2023-01-02 10:15:00
全部回复
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 英 发表的提问：
公司执行新的企业会计制度，筹建期时每月末都有做结转损益：借：本年利润，贷：管理费用-开办费，正常营业后还需要做什么结转吗，怎么写分录？
您好，还要做结转的，一般情况下，借：本年利润，贷；管理费用，销售费用，财务费用，主营业务成本。同时，借；主营业务收入，贷：本年利润。
75楼
2023-01-03 16:45:20
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