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管理费用月末结转会计分录
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王利老师
职称：中级会计师
4.90
解题: 0.14w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
月末结转会计分录
结转收入时：借主营业务收入、营业外收入贷款本年利润，结转成本及费用时： 借本年利润贷主营业务成本、营业外支出、管理费用、营业费用及财务费用
46楼
2022-12-23 17:13:54
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庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 那年那月 发表的提问：
制造业，本月没有原材料，只有电费和工资，入制造费用，月末怎么结转，求完整月末结转会计分录。
你好，借制造费用一电费，应交税费一应交增值税(进项税额)，贷银行存款
47楼
2022-12-23 17:38:59
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庄老师：回复那年那月借制造费用一人工费，贷应付职工薪酬一工资
2022-12-23 17:52:23
庄老师：回复那年那月借生产成本一制造费用，贷制造费用
2022-12-23 18:20:38
那年那月：回复庄老师 老师，求月末结转，我想知道还要不要结转成本，入库存商品？
2022-12-23 18:40:05
庄老师：回复那年那月月末结转，借产成品，贷生产成本，借库存商品，贷产成品，借主营业务成本，贷库存商品
2022-12-23 19:06:33
那年那月：回复庄老师 老师，没有原材料，只有工资也可以这样结转？
2022-12-23 19:18:37
庄老师：回复那年那月你好，可以，按实结转成本费用
2022-12-23 19:32:51
黄老师
职称：会计师
5.00
解题: 0.36w
引用 @ 瓶子 发表的提问：
筹建期间管理费用，月末需要结转损益中、结转利润分配吗？
筹建期间计入管理费用的话，损益都要结转到本年利润中
48楼
2022-12-24 16:28:08
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.84w
引用 @ Lnzm199 发表的提问：
管理费用1000元结转到本年利润，会计分录怎么写
借本年利润贷管理费用1000
49楼
2022-12-24 16:50:36
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刘老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 魅猫 发表的提问：
管理费用期末数在贷方，结转损益时，应如何结转，分录应该如何写？
借管理费用 贷本年利润
50楼
2022-12-24 17:08:54
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魅猫：回复刘老师 结转本期损益时，会计分录借方不是应该是本年利润吗？如果分录这样写：借本年利润 红字或是-230 ，然后贷管理费用在借方
2022-12-24 17:42:30
魅猫：回复刘老师 2015.12月的资产负债表里的未分配利润是-51550.17，利润表里净利润期末数是-54.17，除了本期损益结转外，年末本年利润还要结转吗，如果结转，要如何做分录呀？
2022-12-24 17:54:49
刘老师：回复魅猫借利润 分配-----未分配利润 54.17 贷本年利润 54.17
2022-12-24 18:23:28
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 糕糕 发表的提问：
会计分录月末季度末怎么结转，结转几次，年末又怎么结转
你好；      你是说的结转损益科目吗     正常是月末结转即可。  季末 也是月末处理即可。 不存在季末还要结转数据的   除非你是小规模 季末要结转季度不超过45万普票的增值税到营业外收入；  年末  正常月末结转后 把本年利润结转到利润分配去 
51楼
2022-12-24 17:35:59
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糕糕：回复meizi老师 是的，那不是年末的话就只把损溢内科目结转到本年利润就行了哈？
2022-12-24 17:56:08
meizi老师：回复糕糕你好； 是的。 就可以了  
2022-12-24 18:06:51
老刘
职称：,高级会计师,中级会计师
4.96
解题: 0.88w
引用 @ 刀大 发表的提问：
计提折旧月末是不是不用结转？为什么结转后管理费用期末的贷方有余额？
计提折旧 借：管理费用 贷：累计折旧 借：本年利润 贷：管理费用 怎么会有余额
52楼
2022-12-25 16:22:33
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 思思 发表的提问：
月末计提管理人员工资，也要和其它管理费用一起结转吗
你好！是的要一起结转的
53楼
2022-12-25 16:48:23
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思思：回复宋生老师 老师，我公司是委托加工，请问管理人员工资要记入主营业务成本里吗
2022-12-25 17:12:16
宋生老师：回复思思你好！不建议做成本。还是做费用更合理
2022-12-25 17:33:31
思思：回复宋生老师 我发出委托加工原料没做完，请问剩下的材料怎么做分录？
2022-12-25 17:58:52
宋生老师：回复思思你好！收回来就可以了。借原材料 贷委托加工物资
2022-12-25 18:20:53
思思：回复宋生老师 如果不收回来，放在受托方下个月继续加工呢
2022-12-25 18:38:11
宋生老师：回复思思您好！就不用单独做分录了啊。 　1.转材料到加工单位 　　借：委托加工物资 　　　　贷：原材料 　　2. 计算支付加工费 　　借：委托加工物资 　　　　应交税费——应交增值税(进项税) 　　　 　　　　贷：应付账款 　　3.收回加工完成产品 　　借：库存商品 　　　　贷：委托加工物资(包括材料及加工费)
2022-12-25 18:54:02
彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 大镜框 发表的提问：
月末结转损益的会计分录怎么写，只有费用，没有收入
借：本年利润 贷：管理费用/销售费用/财务费用
54楼
2022-12-25 17:06:04
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大镜框：回复彩丽老师 本年利润需要结转到未分配利润吗？借 利润分配-未分配利润 贷 本年利润
2022-12-25 17:21:55
彩丽老师：回复大镜框月末不用把本年利润结转到未分配利润，一般是年末的时候结转
2022-12-25 17:39:15
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 爱定格摄像 发表的提问：
月末计提管理费用工资要结转本年利润吗？
您好！也是需要结转的。
55楼
2022-12-25 17:19:34
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
管理费用和销售成本结转 怎么编制会计分录，谢谢。
借管理费用 贷库存现金 借主营业务成本 贷库存商品
56楼
2022-12-25 17:32:59
全部回复
陈静老师
职称：,中级会计师
4.97
解题: 1.25w
引用 @ 果果 发表的提问：
月末，税费结转会计分录，能否提供一下
你好，增值税不需要计提，一般不需要结转，只有在年末的时候才转出。 缴纳增值税时 借：应交税费--应交增值税（已交税金） 贷：银行存款 月末结转的话： 借:应交税费--应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费--未交增值税 年末结转分录 借：应交税费--应交增值税（销项税额） 贷：应交税费--应交增值税（进项税额） 应缴税费--应交增值税（转出未交增值税）
57楼
2022-12-26 16:28:08
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.62w
引用 @ 白糖不甜 发表的提问：
用用友会计软件做月末结转，管理费用贷方发生额为红字，是什么问题
是不是有冲销管理费用的经济业务发生？
58楼
2022-12-26 16:35:20
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白糖不甜：回复邹老师 没有发生，完全找不到什么原因
2022-12-26 17:01:04
邹老师：回复白糖不甜没有发生，那怎么会结转贷方红字呢
2022-12-26 17:13:15
答疑陈园老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 0.34w
引用 @ ???? Gentiy 发表的提问：
老师，请问原材料已懂结转领用，请问库存商品领用，和月末结转的会计处理分录
商品购入时，借：库存商品 贷：银行存款（或相关科目） 商品出售时，借：银行存款（或相关科目） 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税。同时结转成本，借：主营业务成本 贷：库存商品 月末，借：本年利润 贷：主营业务成本 。借：主营业务收入 贷：本年利润
59楼
2022-12-26 17:04:49
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 幸福的溪流 发表的提问：
月末结转哪些收入、成本、费用到本年利润？
您好！收入成本费用全部都要结转到本年利润。
60楼
2022-12-26 17:32:59
全部回复
幸福的溪流：回复宋生老师 能具体说下吗
2022-12-26 17:59:08
宋生老师：回复幸福的溪流借：本年利润 贷：主营业务成本 其他业务支出 主营业务税金及附加 管理费用 销售费用 财务费用 营业外支出 借：主营业务收入 其他业务收入 投资收益 营业外收入 贷：本年利润
2022-12-26 18:18:24
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