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小规模纳税人租房会计分录
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 甜甜的笑笑 发表的提问：
老师我们是小规模纳税人。安装公司，我们付的设备租赁费给个人，怎么做会计分录？钱没付
您好 请问收到租赁发票了么
91楼
2023-01-09 17:08:59
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甜甜的笑笑：回复bamboo老师 收到了
2023-01-09 17:39:02
bamboo老师：回复甜甜的笑笑请问租赁期多长时间
2023-01-09 17:49:26
甜甜的笑笑：回复bamboo老师 一年
2023-01-09 18:17:23
bamboo老师：回复甜甜的笑笑收到发票的时候 借：待摊费用 贷：其他应付款 摊销租金 借：主营业务成本 贷：待摊费用
2023-01-09 18:39:33
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.62w
引用 @ 严佳丽 发表的提问：
小规模纳税人减免增值税完整会计分录
借；应收账款 等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税 借；应交税费-应交增值税 贷；营业外收入
92楼
2023-01-10 16:31:18
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.62w
引用 @ 一 发表的提问：
小规模纳税人免交税金怎样做会计分录
你好 借；应收账款 等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税 借；应交税费-应交增值税 贷；营业外收入
93楼
2023-01-10 16:45:30
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.62w
引用 @ 永不止步 发表的提问：
小规模纳税人税控系统维护费会计分录
你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
94楼
2023-01-10 17:05:59
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ . 发表的提问：
老师，小规模工程公司租办公室缴纳的房产税、印花税、城镇土地使用税怎么做会计分录？
你好，房产税和城镇土地使用税，计提时，借：税金及附加 贷：应交税费——应交房产税、应交城镇土地使用税，上交时，借：应交税费——应交房产税、应交城镇土地使用税 贷：银行存款； 印花税，借：税金及附加 贷：银行存款
95楼
2023-01-11 16:12:44
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 蕊 发表的提问：
小规模纳税人的房租税率是多少
小规模纳税人销售、出租不动产，以及一般纳税人提供的可选择简易计税方法的销售、出租不动产业务，征收率为5%。
96楼
2023-01-11 16:36:00
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蕊：回复李老师 参考文件是哪个
2023-01-11 17:07:56
李老师：回复蕊你可以把我的文字复制到百度 就可以搜到文件
2023-01-11 17:33:28
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.64w
引用 @ ℃ 发表的提问：
原来是一般纳税人公司 现在变成了小规模了 一般纳税和小规模纳税人的销项收入会计分录不一样 小规模的普票税额是减免的 我的会计分录怎么写呢
同学你好 借应收 贷主营业务收入 贷应交税费应交增值税减免税 借应交税费应交增值税减免税 贷营业外收入
97楼
2023-01-11 16:55:45
全部回复
℃：回复朴老师 那季度超了45万 贷 应交税费后面是什么呢
2023-01-11 17:16:35
朴老师：回复℃应交税费应交增值税
2023-01-11 17:32:18
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ Tom 发表的提问：
小规模纳税人怎么填报房屋租赁费?5%简易计税
只有自己开普通发票么，填写10行，不是个体户吧
98楼
2023-01-11 17:02:59
全部回复
Tom：回复maize老师 保存不了
2023-01-11 17:37:59
Tom：回复maize老师 简易计税不是不免税吗
2023-01-11 17:59:13
maize老师：回复Tom小规模没有一般和简易之分啊，开普通发票就填写11行，专票才填写上面，季度超过30万才填写上面
2023-01-11 18:20:32
Tom：回复maize老师 不是个体户
2023-01-11 18:31:51
maize老师：回复Tom那就填写10行这个上面，公司
2023-01-11 18:56:42
Tom：回复maize老师 保存不了，只有填1行才能保存
2023-01-11 19:26:06
maize老师：回复Tom你截图，你咋填写，提示啥？
2023-01-11 19:39:16
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.62w
引用 @ 醇咖啡 发表的提问：
请问小规模纳税人确认收入的完整会计分录？及缴纳增值税的会计分录
你好 借；应收账款 等科目 ， 贷；主营业务收入 ，应交税费—应交增值税 借；应交税费—应交增值税 ， 贷；银行存款
99楼
2023-01-27 17:39:15
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 桂晨晞妈咪 发表的提问：
小规模纳税人收入做账，怎么做会计分录
借应收 贷主营业务收入 应交税费，应交增值税，
100楼
2023-01-27 17:44:21
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桂晨晞妈咪：回复maize老师 如果季度没超过30万，是免税的，也要计提应交增值税吗
2023-01-27 18:16:33
maize老师：回复桂晨晞妈咪需要季度不需要交再做借应交税费应交增值税 贷营业外收入，
2023-01-27 18:30:50
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 懒洋洋 发表的提问：
小规模纳税人，稳岗返还怎样做会计分录
借银行 贷营业外收入，
101楼
2023-01-27 18:01:38
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懒洋洋：回复maize老师 需要结转吗？
2023-01-27 18:23:41
maize老师：回复懒洋洋借营业外收入 贷本年利润
2023-01-27 18:51:21
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.85w
引用 @ 陳叁岁 发表的提问：
小规模纳税人卖出东西，会计分录怎么做
借银存贷主营业务收入应交税费
102楼
2023-01-27 18:08:59
全部回复
陳叁岁：回复郭老师 不结转成本吗
2023-01-27 18:28:44
郭老师：回复陳叁岁需要 借主营业务成本贷库存商品
2023-01-27 18:39:30
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 优美的火车 发表的提问：
小规模纳税人收到专票怎么做会计分录
你好 当普票用 借成本费用 贷银行
103楼
2023-01-28 15:02:48
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.62w
引用 @ 玩命的宝马 发表的提问：
小规模纳税人自开专票如何做会计分录
你好 借；应收账款 等科目 ， 贷；主营业务收入 ，应交税费—应交增值税 借；应交税费—应交增值税 ， 贷；银行存款
104楼
2023-01-28 15:19:59
全部回复
路老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.53w
引用 @ Lydia 发表的提问：
小规模纳税人开了专票怎么做会计分录？
您好 借：应收账款（银行存款） 贷：应交税费-应交增值税 主营业务收入
105楼
2023-01-28 15:35:59
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Lydia：回复路老师 不用写销项税额吗？
2023-01-28 15:49:04
Lydia：回复路老师 开了专票
2023-01-28 16:07:52
路老师：回复Lydia小规模直接 用 应交税费-应交增值税 做账就好
2023-01-28 16:18:29
Lydia：回复路老师 那这个科目怎么做平呢
2023-01-28 16:44:00
路老师：回复Lydia你平时开普票时是怎么做账的？是用应交税费-应交增值税-销项税额这个科目的是吗
2023-01-28 16:55:26
Lydia：回复路老师 从没开过票
2023-01-28 17:12:49
路老师：回复Lydia交税时， 借：应交税费-应交增值税 贷：银行存款 这样，应交税费-应交增值税 这个科目就平了
2023-01-28 17:41:19
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