晓晓：回复吴月柳 进项结构明细表要填写吗？是自动生成的100万和税额5万，那我需要修改吗

吴月柳：回复晓晓你好，你邮箱多少，我把填表说明你看看，进项结购明细表要填

小颖：回复maize老师 4.1号起不动产和固定资产都是都是一年抵扣是吗

maize老师：回复小颖不用分年限，你认证就可以抵扣一次抵扣，开票之日起360天内都可以认证抵扣

小颖：回复maize老师 我是记账公司，公司购进的货物，当月增值税进项发票没给我，没有认证，只给我了半年前的认证了的发票，我收到当月银行购进货物打款的票子了，怎么记账？

maize老师：回复小颖半年前认证发票这个没入账吗，那财务报表咋申报

小颖：回复maize老师 不知道该怎么做账，刚接手

maize老师：回复小颖这个要是之前没入账你现在做也只能用以前年度损益调整 进项税额 贷应付账款 借利润分配未分配利润 贷以前年度损益调整

小颖：回复maize老师 以前要是拿入库单做账了，发票没有收到怎么做账?以前年度损益调整这个科目怎么去应用，麻烦老师讲一下

maize老师：回复小颖你这个入库单不是去年的吗，你这个以前是啥回事，你现在补以前账吗，你财务报表需要和你账上一致才可以

小颖：回复maize老师 就是购进发票没收到，半年后才收到认证的，有银行打款，用入库单当收入可以吗

maize老师：回复小颖你不是购进吗，咋又是当收入了？？？？要是实际入库可以先根据入库单做借库存商品 贷应付账款 暂估款，等发票收到冲回按发票做就可以

小颖：回复maize老师 就是购进说错了，用入库单当购进可以吗，半年后收到发票

小颖：回复maize老师 半年后才收到发票可以借库存商品应交税费待认证进项税 贷银行

小颖：回复maize老师 可以吗？收到发票再把带认证冲回

maize老师：回复小颖是的，可以先按购进入库单先入账，后面可以取得发票再调整，你收到发票冲回之前暂估借库存商品 贷应付账款 暂估款之和按发票做

小颖：回复maize老师 那半年后才收到以前的发票也是半年后冲回是吗

maize老师：回复小颖是的，几时到发票就几时冲回就可以

小颖：回复maize老师 就是收到发票了，内账会计先不认证交税时认证，到了现冲回就可以是吧

小颖：回复maize老师 之前都做库存商品暂估是吧

maize老师：回复小颖内帐？内帐不按发票做按你们实际入库单入账就可以

小颖：回复maize老师 内账会计选择发票认证，这边是代理记账

小颖：回复maize老师 外账

maize老师：回复小颖就是收到发票了，内账会计先不认证交税时认证，到了现冲回就可以是吧这个没有认证就做待认证进项税额，认证就做进项税额就可以

天道酬勤：回复答疑小王老师 明白了，谢谢老师

虚心的绿草：回复郭老师 只是收到的体育活动费发票

郭老师：回复虚心的绿草你好，你们单位主营是什么的？和你单位主营有关系吗？

虚心的绿草：回复郭老师 是生产型企业

郭老师：回复虚心的绿草借管理费用，福利费贷，应付职工薪酬，借应付职工薪酬贷银行存款，然后在你的综合服务平台里面选择不抵扣勾选。

唐宋元明清：回复meizi老师 但是之前的会计他直接放到了长期待摊费用里面，这样是对的吗？

meizi老师：回复唐宋元明清你好 要一年以上的费用才计入长期待摊费用 你们是缴纳的多久房租？

唐宋元明清：回复meizi老师 有1年的，也有3,4个月的[捂脸]

meizi老师：回复唐宋元明清你好 做预付账款就行了 不用走长期待摊费用的

唐宋元明清：回复meizi老师 小规模纳税人的话，给对方开专票比较好还是普票比较好呢

meizi老师：回复唐宋元明清你好 看对方要求 对方是一般纳税人的话就会要专票来抵扣的 但是对于你自己小规模来说 专票开了就无法免增值税的

娟*Up*：回复邹老师 老师这张呢

邹老师：回复娟*Up*计入费用核算，不可以抵扣的

养猫专业户：回复邹老师 请问下。我用的用友T3软件，我开销项 J:银行存 款 117 D：主营业务收入 100 应交税金-销项 17 我抵扣 J:主营业务成本 200 应交税金-进项 34 D：银行 234 请问下，，我直接这样做就可以了。。。。不用再做月底税额结转，用友T3系统直接在明细账里就有，税额留底多少的数，只有在我要缴增值税的时候，月底做 未交增值税转出就可以了？谢谢

邹老师：回复养猫专业户你好，是的