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不动产分期抵扣的会计分录
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 做最好的me 发表的提问：
老师好！收购玉米如何抵扣，麻烦会计分录，抵扣税率是多少，
你好，如果是和农民购买的，按照 9%抵扣 借 原材料等 应交税费 贷 银行存款等
286楼
2023-04-09 16:01:21
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做最好的me：回复紫藤老师 麻烦老师指导一下抵扣计算步骤
2023-04-09 16:16:57
紫藤老师：回复做最好的me如果是和农民购买的，按照 9%抵扣，计算抵扣的，不需要认证的，比如你收购100万，那么可以抵扣100*9%
2023-04-09 16:35:43
做最好的me：回复紫藤老师 老师好！我还想请教一下，收购100万/1.09*0.09
2023-04-09 16:52:24
紫藤老师：回复做最好的me100万/1.09*0.09就不是收购发票的的抵扣计算了，属于一般的普通发票的计算
2023-04-09 17:10:06
做最好的me：回复紫藤老师 老师好！我原先就是按100万/1.09*0.09计算，如何调账，麻烦老师指导
2023-04-09 17:36:38
紫藤老师：回复做最好的me你把差额部分计算出来 借 应交税费 贷 原材料等
2023-04-09 17:50:39
做最好的me：回复紫藤老师 老师好！收购玉米，销售玉米，收购单价一个价，算主营业务成本时，销售数量乘以单价，老师我算的对不
2023-04-09 18:11:39
紫藤老师：回复做最好的me算主营业务成本时，销售数量乘以购入单价
2023-04-09 18:39:20
做最好的me：回复紫藤老师 老师好！进项税余额出现贷方负数，对不，麻烦指导
2023-04-09 18:58:07
紫藤老师：回复做最好的me借方余额 结转到转出未交增值税
2023-04-09 19:20:47
做最好的me：回复紫藤老师 老师我想请教的是账套设置有问题还是做账有问题，我看了一下，借，库存商品，应交税金进项税，贷，银行存款
2023-04-09 19:40:51
做最好的me：回复紫藤老师 老师您看对不
2023-04-09 19:56:20
紫藤老师：回复做最好的me如购进的商品不需要加工的 借，库存商品，应交税金进项税，贷，银行存款，是对的
2023-04-09 20:14:24
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 简单生活 ? 发表的提问：
上月报销时，有员工住宿开的专票未抵扣，会计分录怎么写
您好 借 管理费用 借 应交税费-待认证进项税额 贷 银行存款等
287楼
2023-04-09 16:30:00
全部回复
简单生活 ?：回复bamboo老师 上月账已结转，税已报，能不能修改，反结账修改
2023-04-09 16:53:33
bamboo老师：回复简单生活 ?上个月您分录怎么写的
2023-04-09 17:16:48
简单生活 ?：回复bamboo老师 借 管理费用-差旅费，贷 其他应付款
2023-04-09 17:30:06
bamboo老师：回复简单生活 ?借 管理费用-差旅费  借方红字 借：应交税费-待认证进项税额  借方蓝字
2023-04-09 17:47:51
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 招财猫 发表的提问：
老师，你好 我公司给单位付的介绍费，用于抵扣货款这个会计分录怎么做？
你好 借应付账款贷应收账款
288楼
2023-04-10 13:28:54
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招财猫：回复meizi老师 这样做是不是太简单了 支出介绍费: 借:主营业务支出 贷:其他应付款 低货款时: 借:其他应付款 贷:主营业务收入
2023-04-10 14:10:20
招财猫：回复meizi老师 这样对不对呢？
2023-04-10 14:35:02
招财猫：回复meizi老师 老师是营业外支出，不是主营业务支出，打错了
2023-04-10 14:47:59
meizi老师：回复招财猫我是直接做的你挂账应付账款 和应收账款的分录 你之前应该是挂了费用和收入的。借:主营业务支出 贷:应付账款借:应收账款 贷:主营业务收入 借应付账款贷应收账款 这样来做 既然是货款走应收账款 不走其他应收款
2023-04-10 15:11:59
招财猫：回复meizi老师 这样做账就平了，做3比分录
2023-04-10 15:29:25
meizi老师：回复招财猫嗯 是的 我刚刚是直接做的 我想着你之前应该挂了应收和应付的
2023-04-10 15:42:10
招财猫：回复meizi老师 老师，继续咨询我刚做了一下账不平 支付400元介绍费，扣除税金50元，实际抵扣货款时350元
2023-04-10 16:02:19
招财猫：回复meizi老师
2023-04-10 16:28:02
招财猫：回复meizi老师 借贷方不平
2023-04-10 16:57:05
meizi老师：回复招财猫你好 那你实际是 你做 借:主营业务支出400 贷:应付账款350 应交税费-应交个人所得税50借:应收账款350 贷:主营业务收入 借应付账款350贷应收账款350
2023-04-10 17:21:41
招财猫：回复meizi老师 老师，不能做到营业外支出吗？
2023-04-10 17:50:20
meizi老师：回复招财猫你好 不能 这个是你们代扣代缴的个税 要缴纳给税局的 你不是代扣了50吗
2023-04-10 18:07:44
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 聪明的黑米 发表的提问：
加计抵扣税额，会计分录怎样做？谢谢！
你好，借应交税费――未交增值税 贷其他收益或营业外收入
289楼
2023-04-10 13:34:19
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.64w
引用 @ Cindy 婷 发表的提问：
发票在系统先抵扣了，但未收到发票怎么做会计分录？
你好，可以先这样做分录 借；应交税费——应交增值税（进项税额），贷；应付账款等科目
290楼
2023-04-10 13:41:03
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 。。 发表的提问：
8月份的专票忘记抵扣了，10月份抵扣的，会计分录怎么做
你8月入账的时候，吧税金计入应交税费—应交增值税—待抵扣进项税 10月认证后，借：应交税费—应交增值税—进项税 贷：应交税费—应交增值税—待抵扣进项税
291楼
2023-04-10 14:01:41
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 聂群 发表的提问：
用厂家返利直接抵扣应付账会计分录怎么做
借：应付账款贷：主营业务成本，应交税费
292楼
2023-04-10 14:26:59
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聂群：回复袁老师 内账不做税金呢
2023-04-10 14:45:47
袁老师：回复聂群内账不用做税金的了。。。。。。。。。
2023-04-10 15:05:02
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.86w
引用 @ 开开心心 发表的提问：
问下如果我认证了没抵扣完的作不作会计分录如作搞作我如果认证了1000只抵扣了500
如果进项1000，销项500 借转出未交增值税500 销项500 贷进项1000
293楼
2023-04-11 13:33:05
全部回复
开开心心：回复郭老师 我意思是进项1000全部认证了只抵扣500还余500这个是不是下次抵有没有时间限
2023-04-11 13:55:41
郭老师：回复开开心心留底没有时间限制的
2023-04-11 14:11:13
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 兔子先森 发表的提问：
销售一台汽车，它的会计分录，税如何抵扣
您好，是汽车经销公司购进汽车再销售的，还是公司购进作为固定资产使用一段时间后的汽车再销售的？
294楼
2023-04-11 14:02:45
全部回复
兔子先森：回复王雁鸣老师 购进汽车在销售
2023-04-11 14:15:27
王雁鸣老师：回复兔子先森您好，购进时，借；库存商品，应交税费-应交增值税-进项（一般纳税人取得增值税专用发票，否则无此分录），贷：现金或者银行存款等科目。销售时，借：现金或者银行存款等科目，贷：主营业务收入，应交税费-应交增值税-销项。 销项和进项抵减后，就算抵扣了。
2023-04-11 14:25:29
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.36w
引用 @ 奥利给 发表的提问：
月末进项税的会计分录，已抵扣进项税分录，未抵扣的进项税分录，抵扣的进项税比销项税大的分录，请问怎么做
一、月末进项税的会计分录是： 借：库存商品（或原材料） 借：应交税费——应交增值税（进项税额） 贷：应付账款
295楼
2023-04-11 14:26:59
全部回复
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 锐林 发表的提问：
如果这样转出了还要再写个抵扣的会计分录吧
是的
296楼
2023-04-12 13:07:14
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.64w
引用 @ 兔子小姐 发表的提问：
我专票上个月认证了，但是没有开票，就是没有抵扣，会计分录怎么写
借；原材料等科目 应交税费（进项税额） 贷；银行存款等科目
297楼
2023-04-12 13:33:07
全部回复
兔子小姐：回复邹老师 老师我的意思是没有开票抵扣，下个月就不好抵扣了，我要怎么做才能平掉
2023-04-12 13:50:18
邹老师：回复兔子小姐你好，以后月份开具发票产生的销项税额抵扣上个月结存的进项税额就是了
2023-04-12 14:02:38
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ ℃ 发表的提问：
专票未抵扣未认证 怎么做会计分录呢
未认证的进项税额计入到应交税费，应交增值税待认证进项税额里面。
298楼
2023-04-12 13:50:18
全部回复
℃：回复东老师 借 库存商品   借  应交增值税待认证进项税额   贷应付账款 
2023-04-12 14:08:36
东老师：回复℃对的，没错就是这么做的
2023-04-12 14:24:52
℃：回复东老师 上面的不能撤回  这次对吗  借  应交税费 -进项税额 贷 应交税费-应交增值税待认证进项税额
2023-04-12 14:36:36
东老师：回复℃对，这个是认证以后这么做的。
2023-04-12 15:01:59
℃：回复东老师 那抵扣一半 一般未抵扣怎么操作呢
2023-04-12 15:21:01
东老师：回复℃现在这个都必须抵扣才行的。
2023-04-12 15:42:55
℃：回复东老师 进项特别多 抵扣不完的嘛
2023-04-12 16:04:00
东老师：回复℃底部完就可以形成留抵进项税额。
2023-04-12 16:22:04
冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 杨庭婷 发表的提问：
老师，我们外购的物品，用于业务宣传，进行可以抵扣吗？会计分录怎么写
你好，可以dikou 借销售费用 应交税费-应交增值税 贷银行存款
299楼
2023-04-12 14:06:49
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 夏季微凉 〃 发表的提问：
我们公司属于超市，购买邮报时候，对方给我们公司开了专票，可以抵扣吗？会计分录是什么
可以抵扣，这个做借销售费用 进项税额 贷其他应付款
300楼
2023-04-12 14:23:58
全部回复
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