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会计上出现双向挂账的原因
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龙枫老师
职称：注册会计师,国际税收协会会员
4.99
解题: 1.55w
引用 @  rorista 发表的提问：
会计账上的库存现金比出纳登记的库存现金多了，原因不明，怎么做分录调整
报批前， 借：库存现金 贷：待处理财产损益 报批后， 1）属于应支付给有关人员或单位的， 借：待处理财产损益 贷：其他应付款 2）无法查明原因的， 借：待处理财产损益 贷：管理费用
16楼
2022-12-14 02:02:23
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 rorista：回复龙枫老师 去哪里报批啊
2022-12-14 02:21:24
 rorista：回复龙枫老师 去税务局接受批评吗，我新来接手的会计
2022-12-14 02:36:27
龙枫老师：回复 rorista你好，自己单位就可以的啊
2022-12-14 02:51:05
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 下一个十年 发表的提问：
公司账上挂了很多向股东借的钱，现在公司准备从公账上面还300万给股东，打到股东私账上，这样会不会有风险啊，因为金额很大
您好！你可以每个月付一点这样比较好
17楼
2022-12-14 03:24:01
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下一个十年：回复宋生老师 老师，很次数打的话，一次打多少钱为好呢？是这样的，我们老板以他的私人名义在银行借了一笔款，这个月要还款了，公司账上面又挂了他很多的。借款，所以想从公账上面，打款到他的私账上，如果要分次消化的话，十多天内每天打多少钱为合适呢？
2022-12-14 03:50:18
宋生老师：回复下一个十年你好！建议你一天不要超过20万。
2022-12-14 04:10:04
下一个十年：回复宋生老师 我按照老师的建议跟老板说了，然后我们老板又说了一个新的情况，他说他当时贷款的时候，担保公司是我们公司，那像这种情况可以从公司公账上面直接还到贷款银行吗？
2022-12-14 04:23:29
宋生老师：回复下一个十年您好！一般来说第一责任人没有能力归还的时候才找担保人
2022-12-14 04:52:42
下一个十年：回复宋生老师 我也是这样跟老板说的，我说除非你贷款人确实没有能力偿还了，只能担保公司替你偿还，但是老师怎么样才算是贷款的人没有能力偿还呢？而且像这种如真的有担保公司偿还的话，是不是需要出一个什么协议呢？
2022-12-14 05:07:01
宋生老师：回复下一个十年您好！一般是法院判决，清查财产后确认。另外，如果你们愿意，可以三方自行协商
2022-12-14 05:21:34
下一个十年：回复宋生老师 意思是立个协议，三方签字盖章吗，然后借其他应付款一-股东，贷:银行存款，附件:支付回单及协议，但是这样以后查到了税务会不会不认可，不允许税前扣除呢？这笔钱。
2022-12-14 05:40:25
晶晶老师
职称：中级会计师,注册会计师,税务师
4.98
解题: 0.1w
引用 @ Joan 发表的提问：
公司实际的现金比财务账上面的多，现在也查找不出原因，在账务上要怎么处理，怎么做会计分录。
先通过待处理财产损益科目，借：库存现金 贷：待处理财产损益。 查明原因后根据有关部门批复意见，从待处理中转出，查明后不知道原因计入营业外收入。借：待处理财产损益 贷：营业外收入
18楼
2022-12-14 04:27:43
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Joan：回复晶晶老师 那要是实际的金额比财务账面上的少是做相反的科目吗？借：待处理财产损益 贷：库存现金。 借：营业外收入 贷：待处理财产损益吗？
2022-12-14 04:52:26
晶晶老师：回复Joan不知道什么原因短缺的。 借：待处理财产损益 贷：库存现金 借: 管理费用 贷:待处理财产损益
2022-12-14 05:14:20
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 暖 发表的提问：
我是才接手的出纳，交接时没有把现金挂的账做里面，现在收到挂账款，导致我的现金帐比会计多了出来，应该怎么处理
你好，你是不是出纳与会计账都是你做？如果不是你接手时现金就对不上了。
19楼
2022-12-14 05:50:25
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暖：回复吴月柳 什么事挂账，能具体解释一下吗
2022-12-14 06:19:53
吴月柳：回复暖比如业务员预借款出差以后回来报销才冲，还在销售货物出去没收到钱就是挂在账上，还有借款出去以后需要收回
2022-12-14 06:37:04
暖：回复吴月柳 那遇到这种情况作为出纳怎么处理呢，例如出差借款是不是支出时不记账，报销才记账
2022-12-14 06:58:14
吴月柳：回复暖如果出纳不需要做会计凭证的，一般借款出去的写借款单就可以了，等业务员回来报销清账，借款单还回业务员。也就是报销才记支出，借款时不记支出
2022-12-14 07:19:57
暖：回复吴月柳 那如果借出的款项不登账，现金和账本不就对不上了吗？
2022-12-14 07:33:30
吴月柳：回复暖是对不上，但是你有借款单你要加上就相等了
2022-12-14 07:49:01
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ …。泡『芙』先生 发表的提问：
老师请问 之前会计银行账跟出纳对不上 出纳账上要1800元出来。之前的也没有找到原因。现在如何做账务处理。
您好 实在找不出原因 计入营业外收支科目账务处理
20楼
2022-12-14 06:52:58
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…。泡『芙』先生：回复bamboo老师 直接调账还是需要领导审批 是借：银行存款 贷：营业处收入对吗？
2022-12-14 07:15:53
bamboo老师：回复…。泡『芙』先生这种涉及到库存现金的 肯定要领导签字审批下
2022-12-14 07:38:20
小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 加油吖 发表的提问：
老师我想问一下，因为之前会计挂账，现在找不到原因转去营业外收入的，我摘要怎么写比较合理呢？
你好，具体是什么业务转
21楼
2022-12-18 18:33:46
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加油吖：回复小惑老师 我也不知道具体是什么，之前挂账就是其他应付款～理财产品
2022-12-18 18:55:05
小惑老师：回复加油吖借：银行存款 贷：其他应付款？
2022-12-18 19:20:04
加油吖：回复小惑老师 这个不知道她原来的分录了
2022-12-18 19:39:33
加油吖：回复小惑老师 之前的账本也没有了
2022-12-18 19:53:30
小惑老师：回复加油吖那这个不清楚原因的就先这样挂账处理
2022-12-18 20:13:49
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
提问：发现现金账跟总账不符要怎么调？原因是前二年出纳在微信支出那里多做了几百块钱
你好 ； 不对的话；先核对 现金日记账 ；核对清楚 在去看什么原因导致的。 去调整分录  
22楼
2022-12-18 18:55:25
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胡芳芳老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师,审计师
4.97
解题: 0.81w
引用 @ 清爽的大神 发表的提问：
D上市公司要求居民会计事务所在出具审计报告的同时，提供内部控制审计报告，为此签订老业务约定书。分别分析是否影响审计独立性，影响独立性的原因是什么，并提出降低独立性损害的应对措施。
你好，同学。审计报告和内审是两个不同的事情，根据《职业道德准则》注册会计师不得兼任或兼营与其他鉴证业务不相容的其他业务或职务；而对于执行的内部控制审核和审计业务是属于不相容的业务。影响其独立性。
23楼
2022-12-18 19:24:42
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庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 如suoyuan 发表的提问：
请问公司内账处理之前会计银行和现金部分账实不符，这部分很难查明原因，怎么做调整呢，
你好，内账是根据外账已经做账的，增加和补充外账没有做账的部分，能全面反映企业财务经营状况，银行和现金部分账实不符外账要查明原因，
24楼
2022-12-18 19:53:58
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如suoyuan：回复庄老师 涉及的时间太久了，几年的账了，一直是账实不符的状态，可不可以做笔分录一次性调整过来这部分的差异呢
2022-12-18 20:26:35
庄老师：回复如suoyuan你好，可以，不过这个要经其他办公人员证明，法定代表审批，
2022-12-18 20:55:30
如suoyuan：回复庄老师 有经过领导同意可以走相关的手续，那分录怎么写呢
2022-12-18 21:17:20
庄老师：回复如suoyuan你好，批准后，借管理费用，贷库存现金，银行存款，
2022-12-18 21:42:06
如suoyuan：回复庄老师 好的，谢谢
2022-12-18 21:58:12
庄老师：回复如suoyuan你好，应该的，祝你周末快乐
2022-12-18 22:11:12
牛老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.36w
引用 @ 魁梧的柚子 发表的提问：
会计自己原因导致税款迟交 生成滞纳金 想自己掏这个钱 可以吗 能交现金或者刷卡吗
你好，交的话，一般可以刷卡，具体要看主管税务机关收款方式。
25楼
2022-12-19 17:33:18
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李老师A
职称：中级会计师,初级会计师,争取明年拿下注会和税务师！
4.98
解题: 0.65w
引用 @ 安详的小蝴蝶 发表的提问：
由于以前价格原因，还有前任会计的账没做好的原因，客户的预收款挂账有错误，现在双方达成共识后，调账。现在的问题是，这个凭证预售账款的明细只有那样调了之后才是我想要的结果，但是最后确成为了应收账款的贷方 ，该怎么调整呢
您好，调账之后是不是还是预收款项
26楼
2022-12-19 17:49:23
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安详的小蝴蝶：回复李老师A 嗯是的 不知道如何调整 因为 最后一笔应收贷方是瞎写的 我需要调整206187.31 这笔 现在就是最后一笔瞎写的应收贷方余额206187.31 这笔不知道怎么结转才可以使预收的结果是244736.96 需要调整206187.31这笔 调的是错帐，最终是想通过信用减值损失能结转到利润里面去
2022-12-19 18:27:34
李老师A：回复安详的小蝴蝶您好，单看凭证，我无法看出什么问题，要看往来余额
2022-12-19 18:50:28
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 张张 发表的提问：
老师，我们老板工地上之前会计跟出纳一直都是她L媳妇在做， 现在她儿媳妇怀孕了，身体原因在养胎交接不了工作，我们老板让我帮忙接手，可我是去查她账的时候发现她做的账都有点乱，而且没有具体的流水报表之类的我现在感觉压力很大， 不知道要咋整，她一直将近7个月没有给过我们老板报表了，我们老板现在怀疑她L媳妇让我帮他查账，我觉得我都无从下手啊，老师您有什么好的建议给我吗?不然我真的每宿每宿都想着这个事睡不着哎
你好，没必要想的太复杂，会计是站在客观角度去做的，如果现有资料你能做就接过来正常做，不能则明说即可
27楼
2022-12-19 18:02:59
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思顿乔老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.62w
引用 @ YY 发表的提问：
会计做的账上期末留底税金额和增值税申报表上的期末留底税金额不一致，原因是前期会计科目挂错，后期会计直接结转到未交增值税科目，现在怎么调整？
您好，挂错的科目需要全部调整回来
28楼
2022-12-20 17:20:44
全部回复
YY：回复思顿乔老师 比如说会计刚开始有挂
2022-12-20 17:50:32
思顿乔老师：回复YY那就是需要调整回来
2022-12-20 18:02:27
思顿乔老师：回复YY哪个科目挂错就调整哪些
2022-12-20 18:31:53
YY：回复思顿乔老师 会计刚开始有挂待认证待抵扣，几个月后直接从待认证待抵扣结转到转出未交增值税，过段时间后又直接结转到未交增值税，并且中间的金额有误，这种也需要一笔一笔的去调整吗？并且都是去年的账，现在调整会不会影响报表这些呢？
2022-12-20 18:53:50
思顿乔老师：回复YY您好，您可以一笔调整
2022-12-20 19:04:57
思顿乔老师：回复YY您好，去年的帐现在来调整也没有关系
2022-12-20 19:18:41
YY：回复思顿乔老师 再请问下，待认证是不是要先转到进项，然后再转到转出未交，再结转到未交？是不是必须要按步骤结转，可以直接待认证结转到未交吗？
2022-12-20 19:45:11
思顿乔老师：回复YY您好，直接转到进项就可以了
2022-12-20 20:05:09
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.86w
引用 @ xijunkokhjhk 发表的提问：
老师你好，俺公司之前18年和19年的帐对不上，之前那个会计说以前能对上，调账之后就对不上了，我该从哪查找原因呢！
你好，具体的哪些科目对不上？
29楼
2022-12-20 17:36:40
全部回复
郭老师：回复xijunkokhjhk他调整的账务之前是一样吗？
2022-12-20 18:12:49
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.64w
引用 @ 周薇 发表的提问：
我们开出的专票，被对方搞丢了一联，对方现在要我们重开，否则不给我们付款怎么办？ 我们公司因为上市的原因，不允许我们去登报挂失
你好，你们登报声明遗失，办理丢失证明，然后根据证明，用剩下的一联入账，复印件备查 不能重开，重开反倒是构成虚开发票的
30楼
2022-12-20 17:46:33
全部回复
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