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会计上出现双向挂账的原因
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.76w
引用 @ 青青 发表的提问：
我想问下，我的账做好了，但是会计主管说我的账不对，利润不对，不可能有那么高。我应该从哪些方向去查找原因呢
看看费用是不是少了，收入是不是高了
1楼
2022-12-13 07:40:29
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青青：回复暖暖老师 我没有没错，我看了应该是材料有问题，但是我现在没找出来是什么问题，材料有太多，车间领的时候有各种的形式，其实我是想问，除了费用跟材料，还有什么会影响到我的利润的吗
2022-12-13 07:58:54
暖暖老师：回复青青除了成本就是费用，还有收入
2022-12-13 08:22:08
苏娟老师
职称：税务师
5.00
解题: 0.02w
引用 @ 长情的小土豆 发表的提问：
老师，查明现金短缺原因，其中500由出纳员失职造成，300元原因待查，会计摘要应该怎么做呢
你好！摘要就写现金盘亏。
2楼
2022-12-13 08:48:45
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.86w
引用 @ 紫色雨星 发表的提问：
老师，有员工支款挂账，查不出原因，员工已经不欠钱了，怎样销账
你好，哪个科目有余额现在？
3楼
2022-12-13 10:18:23
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郭老师：回复紫色雨星借方还是贷方。
2022-12-13 10:38:37
紫色雨星：回复郭老师 一个科目借方，一个科目贷方，都清了，已经
2022-12-13 11:06:06
郭老师：回复紫色雨星两个科目对冲就可以 余额是零吧。
2022-12-13 11:33:03
紫色雨星：回复郭老师 那两个科目对冲呢
2022-12-13 11:59:38
郭老师：回复紫色雨星一个科目借方，一个科目贷方 这两个
2022-12-13 12:20:21
紫色雨星：回复郭老师 一个科目借方，一个贷方是两个人的呢，而且两个科目金额不一样呢
2022-12-13 12:48:17
郭老师：回复紫色雨星差额在哪里 余额方向
2022-12-13 13:07:13
紫色雨星：回复郭老师 一个员工其他应收在借方，一个员工其他应收在贷方
2022-12-13 13:30:08
郭老师：回复紫色雨星借管理费用，贷其他应收款，借其他应收款贷现金。
2022-12-13 13:53:40
紫色雨星：回复郭老师 老师，是内账，这种做，费用，现金不对了呢
2022-12-13 14:16:25
郭老师：回复紫色雨星那就要查下原因的，
2022-12-13 14:35:26
紫色雨星：回复郭老师 好几年前的，查不出原因呢
2022-12-13 14:53:47
紫色雨星：回复郭老师 有个期初数，不知哪儿来的，
2022-12-13 15:15:22
郭老师：回复紫色雨星那你这么做平了就行。
2022-12-13 15:27:52
紫色雨星：回复郭老师 用以前年度损益调整可以吗
2022-12-13 15:49:16
郭老师：回复紫色雨星你好，企业会计准则的可以。
2022-12-13 16:00:34
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 花痴的网络 发表的提问：
存货长期挂账可以吗？从2017年一直挂到2022年，如果不可以原因是什么呢？正确操作又是什么呢？
你好，是什么原因一直挂着，
4楼
2022-12-13 11:47:20
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花痴的网络：回复庄老师 是社会团体，具体原因不知道，有关会计规定中，存货可以长期挂账吗
2022-12-13 12:32:02
庄老师：回复花痴的网络你好，如果是真实没有生产和销售，可以的，不过税务会查账，社会团体不是应税的没事，
2022-12-13 12:44:48
花痴的网络：回复庄老师 好的，谢谢您的解答
2022-12-13 13:00:22
庄老师：回复花痴的网络你好，祝你学习快乐
2022-12-13 13:14:28
森林老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.61w
引用 @ liberty 发表的提问：
应收账款和其他应收款出现长期挂账的原因是什么？超过5年的应怎样查明原因，每个原因的背后应该分别做怎样的会计处理呢？
同学，您好，这两个科目长期挂账的原因，你应该根据你的实际业务找出来。一般的有公司倒闭，人跑了的，借钱还不了的，这些都要找一下原因，这些是税务稽查重点，所以要谨慎。
5楼
2022-12-13 13:08:21
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liberty：回复森林老师 请帮忙列出具体原因，谢谢！
2022-12-13 13:34:13
森林老师：回复liberty同学，您好，这个我们碰到的也很少，没有办法举例，一般知道的就上面说的几个，不好意思，抱歉。
2022-12-13 13:57:06
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 安详的小蝴蝶 发表的提问：
由于以前价格原因，还有前任会计的账没做好的原因，客户的预收款挂账有错误，现在双方达成共识后，调账。现在的问题是，预收款余额借方余206187.31 我不知道往哪里调 麻烦老师告知
你好，当初怎么做的账务处理会计分录是什么？
6楼
2022-12-13 14:37:06
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安详的小蝴蝶：回复QQ老师 怎么调到应收账款的借方再计提坏账准备啊 我不知道怎么做，别人告诉我说调应收账款借方再计提坏账准备
2022-12-13 15:11:16
QQ老师：回复安详的小蝴蝶你好，你预收账款是借方余额还是贷方余额？
2022-12-13 15:33:37
安详的小蝴蝶：回复QQ老师 先打款再拉货 先前的分录，进账时借银行存款，贷预收账款 销售时，借预收账款，贷主营业外收入 这样子
2022-12-13 15:45:49
安详的小蝴蝶：回复QQ老师 老师麻烦你看下怎么调账呢
2022-12-13 16:11:25
QQ老师：回复安详的小蝴蝶你好！现在是借方余额还是贷方余额
2022-12-13 16:25:13
安详的小蝴蝶：回复QQ老师 预收款借方余额
2022-12-13 16:51:20
QQ老师：回复安详的小蝴蝶你好！借应收账款贷预收账款 然后在确认坏账
2022-12-13 17:16:10
安详的小蝴蝶：回复QQ老师 老师你好图片上面预收账款的明细是我想要的结果，但是那样调整了之后，却变成了应收账款的贷方，所以我现在卡在这里不清楚怎么做分录呢
2022-12-13 17:45:01
安详的小蝴蝶：回复QQ老师 眼下我这个凭证就是卡在怎么调到应收账款的借方
2022-12-13 18:08:30
QQ老师：回复安详的小蝴蝶你好！预收账款余额是多少？看不见明细只显示预收账款一级科目，要调整的账户最终余额方向是借还是贷方？
2022-12-13 18:21:32
安详的小蝴蝶：回复QQ老师 老师你好这个分录只有这样写，才能达到我想要的结果，预收账款怎么可以再调整到贷方 我这个俸禄目前是预收账款贷方余额，结转后是借方余额206187.31
2022-12-13 18:41:16
QQ老师：回复安详的小蝴蝶你好！要看业务的是指情况，你们实际收到钱了吗？
2022-12-13 19:01:42
安详的小蝴蝶：回复QQ老师 嗯收到了我就是想要调整这个206187.31 但是我不知道怎么结转这个 我预收账款的明细都得这么调整 才可以的，最后的余额是244736.96
2022-12-13 19:13:10
QQ老师：回复安详的小蝴蝶你好！与应收账款对冲不可以吗？
2022-12-13 19:28:30
安详的小蝴蝶：回复QQ老师 我现在就是不知道具体的分录怎么写，我调的是错帐，最终结果是先通过信用减值损失结转到利润里面去的 206187.31全部冲减利润
2022-12-13 19:48:20
QQ老师：回复安详的小蝴蝶你好！在明确一下，1、调整后你的预收账款应该是借方余额还是贷方？调整前是借方还是贷方？2、调整的差额是多少？
2022-12-13 20:11:01
安详的小蝴蝶：回复QQ老师 调整后预收是贷方余额244736.96 现在是我的这个分录的余额是244736.96 最后那一笔应收账款的贷方是我瞎写的，，我现在就差一笔206187.31这个金额 我不知道怎么做才可以使预售账款的余额是244736.96 然后我调的是错帐 最终是想通过信用减值损失结转到利润里面去 206187.31全部冲减利润
2022-12-13 20:38:28
QQ老师：回复安详的小蝴蝶你好！ 调整前金额是多少？
2022-12-13 21:06:27
路老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.53w
引用 @ 安详的小蝴蝶 发表的提问：
由于以前价格原因，还有前任会计的账没做好的原因，客户的预收款挂账有错误，现在双方达成共识后，调账。现在的问题是，预收款余额借方余206187.31 我不知道往哪里调 麻烦老师告知
你好，你们的银行账对吗？正常情况客户来款时，借：银行存款 贷：预收账款 如果预收款不对，银行存款应该也是不对的。
7楼
2022-12-13 15:35:28
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安详的小蝴蝶：回复路老师 怎么调到应收账款的借方再计提坏账准备啊 我不知道怎么做，别人告诉我说调应收账款借方再计提坏账准备 先前的分录，进账时借银行存款，贷预收账款 销售时，借预收账款，贷主营业外收入 这样子
2022-12-13 15:53:42
路老师：回复安详的小蝴蝶我看你上面的账，这么多家合起来，相当于预收账款是贷方余额（结转后是借方余额206187.31），也就是说，客户多给了你们公司钱，现在客户不要这个钱了，就要知道是什么原因，可能是你们已经发货没做账，也可能是对方确实给多了。
2022-12-13 16:10:20
安详的小蝴蝶：回复路老师 如果是老师说的这种情况 那我要怎么账务处理来调整呢
2022-12-13 16:28:06
路老师：回复安详的小蝴蝶如果是已经发货没做账，那么要核对库存，补做 借：预收款 贷：应交税费——销项 主营收入 借：主营成本 贷：库存 如果是对方不要钱了 借：预收 贷：营业外收入
2022-12-13 16:38:42
安详的小蝴蝶：回复路老师 老师你好图片上面预收账款的明细是我想要的结果，但是那样调整了之后，却变成了应收账款的贷方，所以我现在卡在这里不清楚怎么做分录呢
2022-12-13 17:02:32
安详的小蝴蝶：回复路老师 老师你好眼下我这个就是卡在怎么调整到应收账款的借方呢 不知道怎么做
2022-12-13 17:15:01
安详的小蝴蝶：回复路老师 老师在么
2022-12-13 17:31:14
路老师：回复安详的小蝴蝶你好，你现在不好调整到应收帐款借方的，因为预收账款是借方余额了。
2022-12-13 17:55:51
李霞老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 3.28w
引用 @ 小炜 发表的提问：
你好！我是出纳，现在公司调岗，需要盘账，发现费用大于现金，请问一下怎么处理，我和会计找了好几天了，都没找出原因，帮帮忙，谢谢
您好。可以查一下是不是银行有支出的费用款
8楼
2022-12-13 16:56:32
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 晓晓 发表的提问：
会计做账，收老板的现金挂到其他应收款科目，这是什么原因？
因为这个是核算往来的科目，没有发票只能挂往来
9楼
2022-12-13 17:56:41
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晓晓：回复袁老师 挂其他应收金额太多，可以吗？不行的话，怎么冲账？
2022-12-13 18:16:35
袁老师：回复晓晓及时清理报账吧
2022-12-13 18:36:22
晓晓：回复袁老师 怎么做合适？
2022-12-13 19:02:47
袁老师：回复晓晓找发票冲吧
2022-12-13 19:19:58
赵英老师
职称：中级会计师，财税实操讲师
4.97
解题: 0.53w
引用 @ 萌哒哒的小萝卜 发表的提问：
以前会计留下的金蝶账上现金余额200多w，一直挂了好几年，现在要怎么处理啊？2010年的账套不完整，也查不出原因，2011年初就开始有200多万挂着，实际现金没有
主要原因是支取了现金没有冲账，用发票冲抵
10楼
2022-12-13 19:02:21
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.64w
引用 @ SvipC苏红雁 发表的提问：
是总会计。现金会计总是多钱？怎么知道他多钱的原因
你好，这个就需要与出纳核对，看是什么原因造成的
11楼
2022-12-13 20:23:21
全部回复
SvipC苏红雁：回复邹老师 核查单据都对啊！没有错误的单据
2022-12-13 20:48:26
邹老师：回复SvipC苏红雁看是不是账务处理（登记错了）
2022-12-13 21:04:03
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ ????霞 发表的提问：
同一客户，挂一个网来账怎么反方向挂账？
您好 请问前面开具发票借方应收账款挂账的吗
12楼
2022-12-13 21:46:00
全部回复
雯雯老师
职称：税务师,中级会计师,初级会计师,初级管理会计师
4.97
解题: 0.15w
引用 @ 小鱼儿 发表的提问：
为什么收了电费钱挂账，这么处理的原因是什么呢，我不知道为什么要挂账
你好，是不是你们收了还要付给人家。或者说是不是除了电费你们之间还有其他业务往来呢
13楼
2022-12-13 22:41:34
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 风声 发表的提问：
老师，会计想转拟上市公司的财务分析，这个岗位是不是应该没什么风险啊，出出数据分析分析原因就好了？
正常来说不做假是没有风险的 具体的工作内容看岗位分工
14楼
2022-12-13 23:57:06
全部回复
马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ 四季 发表的提问：
会计账上的数字比出纳账上的数字小 查到原因是统计的时候写少了 那现在要调账的话需要做什么表呢？
要找到具体是那几笔的少了，根据相应业务具体调整，这个情况说明！
15楼
2022-12-14 00:52:39
全部回复
四季：回复马老师 不需要做余额调节表那样的是吗？只要写个情况说明就可以？
2022-12-14 01:04:59
马老师：回复四季是你的对不上不是未达账项，不需要调节表！
2022-12-14 01:22:18
四季：回复马老师 那现在我的账上要增加的时候和要减少的时候分别怎么写分录？
2022-12-14 01:43:33
马老师：回复四季给你说了，查到具体是那些业务少入或者多入了，做和相应业务相同的分录。
2022-12-14 01:55:52
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