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原始票据转交做的会计分录
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晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 從 开始 发表的提问：
老师，原始发票和票据被我水洗了，怎么办?现在一张一张都有点破损，有的甚至有点字迹略有模糊
你好！作废重开
256楼
2023-03-21 15:01:10
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從 开始：回复晓海老师 老师，是从别的单位取来的?不是我们自己单位开具的。是别单位给我们开的怎么办
2023-03-21 15:21:11
晓海老师：回复從 开始可以作废要求对方重开，或者挂失用复印件入账
2023-03-21 15:38:45
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 孙1 发表的提问：
请问老师就是我们公司在6.19重新更名了，那现在我做会计分录的时候6.19之前还是原公司名字，6.19日之后改成更名后的公司吗，需要在会计原始单据上备注吗
你好 需要备注下的
257楼
2023-03-21 15:17:59
全部回复
孙1：回复meizi老师 怎么备注啊
2023-03-21 15:32:34
meizi老师：回复孙1你好 备注公司名称变更
2023-03-21 15:51:46
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.86w
引用 @ 幸福颜色 发表的提问：
转出未交的个人所得税怎么做会计分录
你好，是多从工资里扣除了吗？
258楼
2023-03-22 14:34:58
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幸福颜色：回复郭老师 是的也没退给员工
2023-03-22 14:48:32
郭老师：回复幸福颜色借应交税费，个税贷应付职工薪酬，借应付职工薪酬贷营业外收入，如果不退，给职工这么做。
2023-03-22 15:10:01
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
将应付票据转为银行借款的会计分录,为什么应付票据在贷方
借应付票据 贷短期借款
259楼
2023-03-22 15:04:55
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东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
销售原材料收到的转账支票会计分录怎么写
借银行存款贷其他业务收入应交税费应交增值税销项税额。
260楼
2023-03-22 15:14:59
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.76w
引用 @ 诚心的硬币 发表的提问：
用转账支票的存根联作为转账支票的原始单据合规吗？
你好，是合法的，而且这个存根就是原始凭据
261楼
2023-03-23 14:33:27
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.64w
引用 @ 一米阳光 发表的提问：
收到承兑汇票转付给上游企业 会计分录做错了应该贷 应收票据 做错了贷应付票据 怎么更正
你好，你可以在你之前分录的基础上做这个分录 借；应付票据 贷；应收票据
262楼
2023-03-23 14:47:00
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
没有票据用别的发票抵账的会计分录应该怎么做
如果外帐的话，按你的发票来做相应经济业务的分录
263楼
2023-03-23 15:15:00
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陈俊帆老师
职称：高级会计师
0.00
解题: 0w
引用 @ LL 发表的提问：
1 带追索权的应收票据，背书转让买东西，会计分录怎么做 2 如果被背书人，再票据到期时没要到钱，追索我了，那我给他钱，在像出票人要钱，会计分录，怎么做
1.借：支出，贷：应收票据
264楼
2023-03-26 20:12:28
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陈俊帆老师：回复LL2.借：现金或银行存款，贷：应收账款
2023-03-26 20:59:42
陈俊帆老师：回复LL因为应收票据已经过期了，所以不能再答应收票据，应该答应收账款
2023-03-26 21:13:33
LL：回复陈俊帆老师 带追索权的应收票据，转让或者贴现，权利没有转嫁啊，，应该借，银行存款，贷，短期借款吧
2023-03-26 21:30:40
LL：回复陈俊帆老师 我先给后手钱，就是借，短期借款，贷，银行存款，同时，借，应收账款 贷，应收票据
2023-03-26 21:57:54
LL：回复陈俊帆老师 这样不对吗，老师
2023-03-26 22:18:38
陈俊帆老师：回复LL带追索权的应收票据，转让或者贴现，你对票据就没有权利了。只有当票据不能兑现时，你才承担负债。所以转让时要把票据权利消掉，即，贷：应收票据。和短期借款更谈不上。
2023-03-26 22:43:05
陈俊帆老师：回复LL只有当票据无法兑现时，你才有义务。
2023-03-26 22:57:52
陈俊帆老师：回复LL你说对方找你要钱，你又给了。表明银行根本就没有垫款，就跟短期借款。没有任何何关系
2023-03-26 23:18:40
陈俊帆老师：回复LL你只有向出票人要钱的权利，所以应该增加应收账款
2023-03-26 23:40:31
陈俊帆老师：回复LL并不是所有的应收票据无法兑现，都答短期借款，只有银行进行了垫付才可以
2023-03-27 00:03:53
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ danger 发表的提问：
我没开票，但是有原始单据做了收入，要不要交增值税
你好，要，要填未开票收入，交增值税。
265楼
2023-03-26 20:18:25
全部回复
danger：回复徐阿富老师 就是申报表里填未开票收入
2023-03-26 20:46:20
徐阿富老师：回复danger你好，对的，没错。
2023-03-26 21:06:21
danger：回复徐阿富老师 那我做账，也要用应交税费——未交增值税，是吗
2023-03-26 21:26:18
徐阿富老师：回复danger你好，先应交税费――应交增值税――销项税额
2023-03-26 21:54:08
danger：回复徐阿富老师 那税时，分录怎么做
2023-03-26 22:10:13
danger：回复徐阿富老师 交税时分录怎么做
2023-03-26 22:24:09
徐阿富老师：回复danger借应交税费-未交增值税 贷银行存款
2023-03-26 22:42:55
danger：回复徐阿富老师 老师，多提的税，怎么做分录，把它做平
2023-03-26 23:02:41
徐阿富老师：回复danger你好，是增值税多？是不是免交的？
2023-03-26 23:28:03
danger：回复徐阿富老师 是上个月多计提了，我这个月交上个月的增值税怎么做平
2023-03-26 23:51:39
徐阿富老师：回复danger你好，如果多记增值税，冲回
2023-03-27 00:04:14
danger：回复徐阿富老师 就是做反分录？
2023-03-27 00:23:42
徐阿富老师：回复danger你好，对的，红字冲红。
2023-03-27 00:38:17
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.64w
引用 @ 陈江燕 发表的提问：
增值税专用发票失控，做进项税转出，原材料，要不要转出？会计分录怎么写
你好，这样做分录 借：原材料等科目 ，贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 借：应交税费-应交增值税（进项税额转出）， 贷；应交税费-未交增值税 借；应交税费-未交增值税 ， 贷；银行存款
266楼
2023-03-26 20:32:58
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.64w
引用 @ Diana 发表的提问：
外贸企业，外贸的进项转出数据，会计分录是怎么做的
你好，是什么情况需要转出
267楼
2023-03-27 14:37:19
全部回复
Diana：回复邹老师 外贸企业，出口货物之后，要交的税额如何转出做分录
2023-03-27 14:47:47
邹老师：回复Diana你好，出口是免税，并退税，没有应纳税的
2023-03-27 15:15:11
Diana：回复邹老师 外贸的货物有些退税率只有11%，有些只有3%，如果价款10000元，进项税额1700元，共计11700元；该商品出口，国家退税900元，其余800元未退，800元不是要做进项税额转出了嘛，这个怎么处理呢
2023-03-27 15:33:45
邹老师：回复Diana你好，不需要转出，你只需要按900做退税处理就是了
2023-03-27 15:45:42
宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 优雅的水蜜桃 发表的提问：
2017年已抵扣认证的发票，税额是95000元，19年收到税局通知提示发票异常，需要作进项税额转出，怎样正确做会计分录！17入的会计分录是，借：原材料 应该交税_进项税额 95000 贷：应付账款 现在转出税额95000元，19年应该怎样做会计分录！求解答！！谢谢！！
您好 借 原材料 95000 贷 应交税费-应交增值税-进项税额转出 95008
268楼
2023-03-27 14:55:31
全部回复
宸宸老师：回复优雅的水蜜桃您好 借 原材料 95000 贷 应交税费-应交增值税-进项税额转出 95000
2023-03-27 15:37:18
优雅的水蜜桃：回复宸宸老师 不用再结转什么吗？
2023-03-27 15:50:41
优雅的水蜜桃：回复宸宸老师 为什么是借原材料的
2023-03-27 16:03:23
宸宸老师：回复优雅的水蜜桃您好，因为之前您买的是原材料，现在进项税不得抵扣，对应的进项税部分转出就要计入原材料成本的
2023-03-27 16:20:13
优雅的水蜜桃：回复宸宸老师 我这部分得税金还要交的哦，不用再做其他分录吗？就只做这一个吗
2023-03-27 16:39:42
宸宸老师：回复优雅的水蜜桃您好，转出在贷方， 其实跟销项税一样的性质，就是补缴税的意思
2023-03-27 16:56:21
优雅的水蜜桃：回复宸宸老师 就直接交税就可以是吗？转出之后会有余额的吗？
2023-03-27 17:21:57
宸宸老师：回复优雅的水蜜桃您好，您平常销项税额的三级科目结转的吧，这个科目也要结转的 结转增值税 借：应交税费——应交增值税（销项税） 应交税费——应交增值税（进项税转出） 贷：应交税费——应交增值税（进项税） 应交税费——应交增值税（税款减免） 应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费——未交增值税
2023-03-27 17:51:12
邹英老师
职称：高级会计师,注册会计师
4.95
解题: 0w
引用 @ 欣悦~Adela 发表的提问：
请问老师新政府会计制度下，核销资产的分录怎么写？以下是相关原始凭证，谢谢！
报废时：借：固定基金 贷：固定资产 批复作为原始凭证 取得变价收入： 借：现金 贷：应缴财政专户款 上缴财政部门时： 借:应缴财政专户款 贷：现金
269楼
2023-03-27 15:04:28
全部回复
欣悦~Adela：回复邹英老师 谢谢邹老师！
2023-03-27 15:37:56
欣悦~Adela：回复邹英老师 小白第一次做账，我还是不太理解，尤其不知道哪个科目对应什么金额，请问可以把会计科目和金额一起写上吗？谢谢老师
2023-03-27 15:59:49
邹英老师：回复欣悦~Adela你好！ 借：待处理财产损溢-待处理财产价值       -处理净收入   固定资产累计折旧 贷：固定资产 报经批准核销时 借：资产处置费用 贷: 待处理财产损溢-待处理财产价值       -处理净收入 处理完毕有收入的 借：应缴财政款 贷：待处理财产损溢-待处理财产价值       -处理净收入
2023-03-27 16:14:14
邹英老师：回复欣悦~Adela你好！非常抱歉，上面回复有出 借：待处理财产损溢（固定资产原值减累计折旧）   固定资产累计折旧（账面金额） 贷：固定资产（原值） 报经批准核销时， 借：资产处置费用 贷: 待处理财产损溢 处理有收入的 借：应缴财政款 贷：待处理财产损溢
2023-03-27 16:31:42
邹英老师：回复欣悦~Adela如还有不明白的，欢迎继续提问
2023-03-27 16:44:53
沈家本老师
职称：注册会计师,税务师,律师
4.99
解题: 0.6w
引用 @ 琼 发表的提问：
原始票据跨年，如何录入日期
您好，一般按收到票据的时间填写，如果影响上年度的损益和金额比较大的话，要通过以前年度损益调整科目调整。
270楼
2023-03-27 15:18:07
全部回复
沈家本老师：回复琼若满意，帮打五星好评哦谢谢
2023-03-27 15:46:40
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