hellojk：回复邹老师 我们公司的职工吃

邹老师：回复hellojk你好 借；管理费用等科目 ， 贷；应付职工薪酬-福利费 借；应付职工薪酬-福利费 ， 贷；银行存款等科目

hellojk：回复邹老师 要发票吗？

邹老师：回复hellojk你好，是需要提供相应的发票入账的

浅夏安然：回复maize老师 老师我只有这个信息表，是不是还有其他东西

maize老师：回复浅夏安然你们是销售方？需要对方导出发给你，你这个导入开具红字发票，

浅夏安然：回复maize老师 我是购买方，对方给到我就是红字信息表，其他就没有了

maize老师：回复浅夏安然你是购买方这个是你开给销售方就可以，之后次月申报表上面进项税额转出就可以

浅夏安然：回复maize老师 我是购买方，我开给销售方红字信息表和红字信息表，和在次月报税转出税额对嘛

maize老师：回复浅夏安然是的，红字信息表是你开，红字发票是销售方开哈

浅夏安然：回复maize老师 那这样的话，购买方2月开的红字信息表，发票不确定对方有没有给我们开，那么税额转出是在红字发票开出来，还是

maize老师：回复浅夏安然所属期2月就进项税额转出，你这边红字信息表开成功就次月申报转出

姜老师：回复唠叨的大船销售折让是指由于商品的质量、规格等不符合要求，销售单位同意在商品价格上给予的减让。在核算时，由于销售折让不具备费用的属性，因此，应当将其作为收入的抵减数处理。 分录例子如下： 【例】甲公司2007年7月18日销售一批商品，增值税发票注明的售价为40000元，增值税为6800元，该批产品的成本为35000元。货到后买方发现商品质量与合同要求不一致，要求给予价款5%的折让，甲公司同意折让。为此甲公司所做的会计分录为： 7月18日销售实现时： 借：应收账款　46800 贷：主营业务收入　40000 应交税费——应交增值税（销项税额）　6800 借：主营业务成本　35000 贷：库存商品　35000 发生销售折让时： 借：主营业务收入　2000 应交税费——应交增值税（销项税额）　340 贷：应收账款　2340 实际收款时： 借：银行存款　44460 贷：应收账款　44460

姜老师：回复唠叨的大船这个销售折让的账务处理案例，自己看一下。

微信用户：回复玲老师 销售折扣是将折扣后的金额确认收入，那销售折让呢，怎么确认收入合适？

玲老师：回复微信用户折让发生时开红字发票 。折让发生时开红字发票冲当期收入。

微信用户：回复玲老师 老师，比如，现在很常见的销售方法，第一次满500送100的券，券在下次使用；在第一次的时候，确认收入500元，在第二次的时候，顾客消费200，减掉100的券，实际支付100元，在第二次的时候，应该确认多少钱的收入呢？

玲老师：回复微信用户首先你第一次按500元确认收入是错误的。再有你这个问题和你第一个提问一点关系没有。

玲老师：回复微信用户。满500送100，实际就是600。按照500占600的比例确认收入。100记预计负债。

微信用户：回复玲老师 老师，您的这个解释没有理解呢，我账改怎么做呢

玲老师：回复微信用户借银行存款 贷收入 应交税费 预计负债。

微信用户：回复玲老师 老师，您可以把相应的金额帮我标注上去吗，这样，我可能好理解 一些，麻烦老师了

玲老师：回复微信用户您好 做题的问题，您在职称大类里提问，然后有职称老师为您回复。

玲老师：回复微信用户您这个问题和第一个问题根本不是一回事儿，你看第一个问题，有不清楚的再追问。

芯儿：回复糖果老师 双方都要签字确认吧？

糖果老师：回复芯儿嗯嗯对的对的，要双方确认的

芯儿：回复糖果老师 可以发个模板给我吗？

糖果老师：回复芯儿老师这边没这个模板喔，因为实务中基本上是内容描述清楚就行，双方是谁，合同号多少，什么签订，因什么事项，赔偿多少

薄荷微凉_12：回复文老师 购买方的红字信息表行数只有8行，但是销售方开来的发票及清单有16行，还有折扣，我不知道该怎么填

文老师：回复薄荷微凉_12不需要凯清单，就是金额和税额和蓝字发票一致就好

薄荷微凉_12：回复文老师 我只写其中一览明细，金额税额对上就可以了吗？

薄荷微凉_12：回复文老师 不改清单但是上面清单的折扣金额在购买方信息表怎么填，填3张可以吗

文老师：回复薄荷微凉_12您好，您不含税金额和税额和蓝字发票一致就可以