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小规模公司发工资会计分录
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文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.54w
引用 @ 杨妞儿 发表的提问：
小规模物业公司，业主统一办理的车辆出入证，收入怎么做会计分录
借：现金 贷：其他业务收入 贷：应交税费-应交增值税
31楼
2022-12-20 17:56:20
全部回复
杨妞儿：回复文文老师 不入主营业务收入吗
2022-12-20 18:08:31
文文老师：回复杨妞儿物业费才是主业，建议入其他业务收入
2022-12-20 18:29:42
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.67w
引用 @ 碧水灵儿 发表的提问：
您好，小规模物业公司购入公共安全设备安防器材的会计分录？
你好，这个是需要经过安装才可以使用的？
32楼
2022-12-20 18:16:52
全部回复
碧水灵儿：回复邹老师 我们是收到两张发票，一张是购入器材项，一张是现代服务安防工程项，我也不太懂
2022-12-20 18:40:44
邹老师：回复碧水灵儿你好 购进，借；在建工程，贷；银行存款等科目 安装，借；在建工程，贷；银行存款等科目 完工，借；固定资产，贷；在建工程
2022-12-20 19:10:09
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 快乐人生 发表的提问：
像小规模物业公司，自己打的井，收取业主的水费，这笔款项做什么会计分录？
借：现金 贷：其他业务收入
33楼
2022-12-20 18:26:59
全部回复
快乐人生：回复吴月柳 谢谢老师，我想把我所做的收入的会计分录写下来，让老师帮忙判断下哪里做的不对可以吗？
2022-12-20 18:40:43
快乐人生：回复吴月柳 借:库存现金 贷:主营业务收入——物业管理/储藏室管理费/地下车位服务费(都是业主自己买的车位 ) 其他业务收入——商铺租金/广告租赁费/水费/其他(补办水卡费) 其他应付款——装修质量保证金/商铺租赁保证金/公摊水电费/砸墙费/电费/室内装修费 电费暂时是代收的。
2022-12-20 19:02:40
吴月柳：回复快乐人生对的
2022-12-20 19:32:02
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 杨妞儿 发表的提问：
小规模物业公司，业主统一办理的车辆出入证，收入怎么做会计分录
借：库存现金 贷：其他业务收入 应交税费--应交增值税
34楼
2022-12-21 17:30:12
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.67w
引用 @ 玥 发表的提问：
小规模纳税人酒店旅游行业，计提员工工资，发放工资要怎么做会计分录呀。
你好 借；劳务成本 管理费用等科目 贷；应付职工薪酬 借；应付职工薪酬 贷；银行存款 等科目
35楼
2022-12-21 17:42:09
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 坏坏丫果 发表的提问：
小规模公司，工资不计提可以吗？做凭证时直接按发放工资分录入账可以吗？
你好，小规模公司，工资需要计提的。这样才能反映在应付职工薪酬里。
36楼
2022-12-21 17:50:01
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 朴素的镜子 发表的提问：
老师，小规模的物流公司，运输车去帮其他公司提货收到的提货费怎么做会计分录？
您好！借现金等 代其他业务收入 应交税费-应交增值税。
37楼
2022-12-21 18:12:54
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小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.06w
引用 @ 丹 发表的提问：
小规模销售公司有未开发票收入，会计分录是什么
你好，未开票收入跟开票收入一样做分录，借：现金或银行存款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税
38楼
2022-12-21 18:23:59
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 忧郁的毛豆 发表的提问：
你好，我是小规模物业公司，现在有购买了物业软件的发票，软件费总共是25000，发票到了15000，而且15000已经支付，怎么做会计分录
同学你好 借，预付账款15000 贷，银行存款15000 等发票全部到了 借，无形资产 贷，预付账款
39楼
2022-12-22 17:33:38
全部回复
忧郁的毛豆：回复立红老师 不计入应付账款吗
2022-12-22 18:04:03
立红老师：回复忧郁的毛豆同学你好，如果企业不设置预付账款，可以用应付账款代替；
2022-12-22 18:16:24
忧郁的毛豆：回复立红老师 给业主买的交房时用的文件包7605元，已经支付并确定发票，是不是计入，借，管理费用~办公费，贷，银行存款
2022-12-22 18:33:50
忧郁的毛豆：回复立红老师 取得发票
2022-12-22 18:56:40
立红老师：回复忧郁的毛豆同学你好 给业主买的交房时用的文件包7605元，已经支付并确定发票，是不是计入，借，管理费用~办公费，贷，银行存款——这个可以计入主营业务成本中；
2022-12-22 19:12:32
忧郁的毛豆：回复立红老师 借:主营业务成本，贷:银行存款 吗？
2022-12-22 19:27:32
立红老师：回复忧郁的毛豆同学你好，借:主营业务成本，贷:银行存款 吗？——是的；
2022-12-22 19:55:24
忧郁的毛豆：回复立红老师 主营业务成本二级科目设什么
2022-12-22 20:07:58
立红老师：回复忧郁的毛豆同学你好，主营业务成本二级科目设什么——低值易耗品；
2022-12-22 20:24:32
忧郁的毛豆：回复立红老师 老师，你好小区二次供水设施清洗消毒服务费计入什么科目
2022-12-22 20:48:05
立红老师：回复忧郁的毛豆同学你好，计入主营业务成本一服务费中；
2022-12-22 21:14:04
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ 未来 发表的提问：
公司是建筑劳务公司。小规模企业，属于季报，公司9月注册，我11月接手，什么账都没有，12月老板拿过来一张9月份开的设备租赁服务过来给我做账的发票，是普票，我能入账么？具体会计分录是什么
你好，别人开给你们的吗 哪里用的
40楼
2022-12-22 18:02:34
全部回复
未来：回复郭老师 是的，别人开给我们的，是一个账目用的
2022-12-22 18:38:09
未来：回复郭老师 项目
2022-12-22 19:00:39
郭老师：回复未来借劳务成本贷银存
2022-12-22 19:12:52
未来：回复郭老师 还有很多这种单据，运输服务费也是做劳务成本么？公司基本所有设备都是租的
2022-12-22 19:42:36
郭老师：回复未来你好，是的你没有做收入就是劳务成本
2022-12-22 20:05:24
未来：回复郭老师 不是主营业务成本么？
2022-12-22 20:16:13
郭老师：回复未来你确认收入了没有？
2022-12-22 20:36:18
未来：回复郭老师 开了工程款的发票给对方
2022-12-22 21:04:29
郭老师：回复未来借主营业务成本贷银行存款。
2022-12-22 21:26:14
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ softbutbrave 发表的提问：
工程服务的小规模公司的购进工程服务怎么做会计分录呢。
您好 借：工程施工 贷：应付账款
41楼
2022-12-22 18:15:14
全部回复
softbutbrave：回复bamboo老师 好的，谢谢老师。 没有工程施工科目，可以放进成本科目吗
2022-12-22 18:38:32
bamboo老师：回复softbutbrave您都有哪些成本科目
2022-12-22 18:52:03
softbutbrave：回复bamboo老师 就有营业成本科目。
2022-12-22 19:19:38
softbutbrave：回复bamboo老师 其他的没有，软件的问题。
2022-12-22 19:34:40
bamboo老师：回复softbutbrave您把成本类科目截图看看
2022-12-22 20:01:22
softbutbrave：回复bamboo老师 老师，你好，只有营业成本科目，没有其他的。
2022-12-22 20:12:55
bamboo老师：回复softbutbrave那您计入营业成本科目吧
2022-12-22 20:38:37
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 玉环 发表的提问：
小规模公司新办参加保险，三月办的，报表是3-4月的，问一下会计分录，工资是当月发放。
您好 计提 借 管理费用～社保费 管理费用～工资 贷 应付职工薪酬～社保 应付职工薪酬～工资 发放 借 应付职工薪酬～工资 贷 其他应收款～个人社保费 银行存款 上交 借 应付职工薪酬～社保费 其他应收款～个人社保费 贷 银行存款
42楼
2022-12-22 18:20:59
全部回复
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 清爽的萝莉 发表的提问：
小规模装修设计公司增值税的会计分录
你好， 借应收账款 贷主营业务收入 应交税费…应交增值税 借应交税费…应交增值税 贷银行存款
43楼
2022-12-23 17:30:50
全部回复
清爽的萝莉：回复蒋飞老师 老师，小规模建筑装修公司增值税的分录也一样吗？
2022-12-23 17:51:05
蒋飞老师：回复清爽的萝莉是的。 一样。
2022-12-23 18:17:58
清爽的萝莉：回复蒋飞老师 好的，谢谢老师
2022-12-23 18:38:22
蒋飞老师：回复清爽的萝莉您好，不客气，祝您学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答您的问题将会更加用心，谢谢。
2022-12-23 18:56:26
钟存老师
职称：注册会计师,中级会计师,CMA,法律职业资格
4.98
解题: 3.91w
引用 @ 清爽的萝莉 发表的提问：
小规模装修设计公司增值税的会计分录
小规模公司没有增值税进项税 购买税控设备抵减增值税，或者维护费抵减增值税 借：应交税费-未交增值税 贷：管理费用 销售实现 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-未交增值税
44楼
2022-12-23 17:56:38
全部回复
清爽的萝莉：回复钟存老师 小规模有应交税费-未交增值税？
2022-12-23 18:20:19
钟存老师：回复清爽的萝莉有的 如果你使用的是企业会计准则的话
2022-12-23 18:47:05
清爽的萝莉：回复钟存老师 小企业会计准则
2022-12-23 19:09:39
钟存老师：回复清爽的萝莉那就可以直接通过应交税费_应交增值税核算。
2022-12-23 19:21:22
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.67w
引用 @ 无限的汉堡 发表的提问：
小规模公司收到一笔商标注册资助款，怎么做会计分录？
你好，小规模公司收到一笔商标注册资助款 借：银行存款，贷：其他收益 
45楼
2022-12-23 18:20:59
全部回复
无限的汉堡：回复邹老师 好的，谢谢
2022-12-23 18:37:27
邹老师：回复无限的汉堡不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以平价，谢谢。
2022-12-23 19:07:16
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