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小规模公司发工资会计分录
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.87w
引用 @ 一笑而过 发表的提问：
老师，我们是小规模纳税人，公司购买工作服发给员工穿，员工离职后这工作服要退还给公司，怎么写会计分录？
借xx费用劳保贷银行存款
91楼
2023-01-11 16:19:07
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胡芳芳老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师,审计师
4.97
解题: 0.81w
引用 @ 繁花园 发表的提问：
老师，小规模公司，资产负债表上应付职工薪酬是负数，是只发放工资了，没有计提，我能补一笔计提的分录吗？分录怎么做？
同学你好，可以补计提。借：费用或成本类科目，贷应付职工薪酬
92楼
2023-01-11 16:45:45
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繁花园：回复胡芳芳老师 老师，摘要怎么写，直接是借管理费用吗？是2020年没有计提
2023-01-11 16:59:35
胡芳芳老师：回复繁花园那你这个跨年了，不能直接补了，会涉及到费用类科目，得通过以前年度损益调整。
2023-01-11 17:18:42
家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.85w
引用 @ 豆芽 发表的提问：
小规模劳务派遣公司从派遣员工工资扣除意外伤害险费用，缴纳员工意外伤害险，会计分录怎么做。
借：应付职工薪酬-工资 贷：其他应付款-意外伤害险
93楼
2023-01-11 17:04:40
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豆芽：回复家权老师 我们去差额计税，收到款可以直接做分录，借；银行存款，贷；主营业务收入，应交税费—增值税（直接记差额征税的金额）
2023-01-11 17:29:47
家权老师：回复豆芽是的，就是那样处理就可以了
2023-01-11 17:48:52
豆芽：回复家权老师 这种的呢
2023-01-11 18:04:38
豆芽：回复家权老师 还是可以直接借银行存款40000，贷，主营业务收入39174.19，应交税费825.81
2023-01-11 18:28:07
家权老师：回复豆芽实操题请联系你的课堂带课老师哈
2023-01-11 18:50:28
老刘
职称：,高级会计师,中级会计师
4.96
解题: 0.88w
引用 @ 小草 发表的提问：
装修公司小规模开劳务票怎么做账会计分录啊
借：应收账款 贷应交税费一应交增值税一未交增值税 主营营业收入
94楼
2023-01-11 17:15:54
全部回复
小草：回复老刘 结转成本怎么办啊，借：主营业务成本 贷：劳务成本
2023-01-11 17:27:57
小草：回复老刘 ？
2023-01-11 17:54:43
小草：回复老刘 人呢
2023-01-11 18:19:50
老刘：回复小草对。借：主营业务成本 贷劳务成本
2023-01-11 18:34:57
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 静 发表的提问：
小规模公司收入2万没有开票如何做会计分录？
你好，借：应收账款 贷：主营业务收入，如果是税账贷方还有应交税费
95楼
2023-01-11 17:44:59
全部回复
静：回复吴月柳 那还用写增值税吗？没有开票
2023-01-11 18:11:03
吴月柳：回复静是税账就要
2023-01-11 18:39:33
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 巍澜*漫威 发表的提问：
小规模代开专用发票会计分录？缴纳的城建税的会计分录
你好，借开专票，借：银行存款等，，贷：主营业务收入 应交税费——应交增值税 上交税款，借：应交税费——应增值税 贷：银行存款 城建税 借：应交税费——应交城建税 贷：银行存款 借：税金及附加 贷：应交税费——应交城建税
96楼
2023-01-27 17:40:10
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ ～疙瘩宝贝～ 发表的提问：
老师，小规模纳税人，发票会计分录
借应收账款贷主营业务收入应交税费应交增值税
97楼
2023-01-27 18:06:41
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～疙瘩宝贝～：回复李老师 老师，发票的时候，税款已经交了，那如果季收入不到九万，那发票已经交了的税款，怎么办，？
2023-01-27 18:35:26
李老师：回复～疙瘩宝贝～那个没有享受减免。。。。。。。
2023-01-27 18:57:07
～疙瘩宝贝～：回复李老师 那代开的时候已经交了税，不用再交了吧？
2023-01-27 19:19:07
李老师：回复～疙瘩宝贝～是的。。。。。。。。。。。。
2023-01-27 19:41:28
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 新征程动保小梅 发表的提问：
请问老师小规模公司的员工工资用现金发放怎么做账？什么分录？
你好 借；应付职工薪酬 贷；库存现金 现金发放工资这样做分录
98楼
2023-01-27 18:20:18
全部回复
新征程动保小梅：回复邹老师 好的！谢谢老师！到时候会期末结账结转到本年利润是吗？
2023-01-27 18:34:53
邹老师：回复新征程动保小梅你好，如果你 计提工资是通过损益科目核算，是需要把损益科目发生额结转到本年利润的
2023-01-27 18:50:44
新征程动保小梅：回复邹老师 对了，老师小规模公司的购买二手电脑1850元，打印机是新的499，这俩个要进行固定资产折旧吗？
2023-01-27 19:17:23
邹老师：回复新征程动保小梅你好，可以一次性计入费用核算
2023-01-27 19:47:18
新征程动保小梅：回复邹老师 我是计入管理费用办公费可以不？
2023-01-27 20:00:33
邹老师：回复新征程动保小梅你好，可以的，就是计入管理费用——办公费明细核算
2023-01-27 20:18:27
新征程动保小梅：回复邹老师 我没有具体写明细哦，就这管理费用_办公费哦！这样没有问题吧？
2023-01-27 20:44:34
邹老师：回复新征程动保小梅你好，计入办公费二级明细就可以了，不需要细分到三级明细
2023-01-27 21:02:51
新征程动保小梅：回复邹老师 谢谢
2023-01-27 21:32:05
邹老师：回复新征程动保小梅不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-01-27 21:47:03
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 槑 宝 发表的提问：
老师，我们单位是分公司，7月有个人的工资假如是5000元，但他的社保是总公司交的，这样连带个税也是总公司申报，那5000元工资是我们分公司发的，个税是总公司申报的，我们分公司就不申报了，总公司不发工资，那我们分公司的这个工资的会计分录怎么做？
按正常工资分录做就可以了，借：管理费用 贷：应付职工薪酬 发放时，借：应付职工薪酬 贷：现金或银行存款
99楼
2023-01-27 18:47:59
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.78w
引用 @ 彩色的星星 发表的提问：
小规模纳税人装饰公司购进装饰材料会计分录
借：原材料 贷：银行存款
100楼
2023-01-28 16:13:32
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 木兰 战略忽悠局局粉儿 发表的提问：
物业公司小规模纳税人，代收水电费的会计分录
借；银行存款 贷；其他应付款 借；其他应付款 贷；银行存款
101楼
2023-01-28 16:33:37
全部回复
木兰 战略忽悠局局粉儿：回复邹老师 比如打出来发票了，要交增值税吗？
2023-01-28 17:08:38
邹老师：回复木兰 战略忽悠局局粉儿你好，是的
2023-01-28 17:28:42
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.71w
引用 @ 甜甜的笑笑 发表的提问：
商贸公司收到一张商业汇票，然后这公司工商进了异常名录，就取不出来钱？然后转到另外一家小规模公司，然后取出钱了？交税要交什么税？税率多少？是从另外一家公司取出钱的？那这公司银行出账要做账吧？比如，这公司取出两万然后发商贸公司工资，会计分录是什么？
商贸公司卖给小规模了？小规模收费用了吗？发票怎么开的
102楼
2023-01-28 16:55:38
全部回复
甜甜的笑笑：回复朴老师 没有收钱
2023-01-28 17:42:45
甜甜的笑笑：回复朴老师 也没有开票
2023-01-28 17:57:59
朴老师：回复甜甜的笑笑没收钱没开票可以先不做的
2023-01-28 18:18:59
甜甜的笑笑：回复朴老师 那税呢？
2023-01-28 18:35:56
朴老师：回复甜甜的笑笑没收入也就不用交税
2023-01-28 18:58:35
轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 会撒娇的猫咪 发表的提问：
老师，我们是小规模建筑劳务公司，报表季报，每个月都要做结转么？如何结转？具体会计分录是什么？
不需要每个月做结转 按照项目的进度或完工情况结转成本确认收入 日常支出先计入劳务成本 项目完工后转入主营业务成本科目
103楼
2023-01-28 17:11:58
全部回复
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 龚丽霞 发表的提问：
老师，我是商贸公司小规模，做一些监测，平时会购进一些配件零散东西，然后组装成一套检测仪开票出去（即开票内容监控系统），我怎做成本，结转成。这些会计分录怎么做
你好！购物零件记录原材料，然后组装时转入生产成本，完工后转入库存商品。
104楼
2023-01-29 16:29:13
全部回复
QQ老师：回复龚丽霞根据销售数量结转相关库存商品成本就可以
2023-01-29 16:46:40
龚丽霞：回复QQ老师 借：原材料   贷：银行 借：生产成本   贷：原材料 借：库存商品  贷：生产成本 结转：借：主营业务成本 贷：库存商品 是不是这样
2023-01-29 16:57:00
QQ老师：回复龚丽霞你好，是的，是这样处理的。
2023-01-29 17:24:25
龚丽霞：回复QQ老师 好的，老师，原材料明细要例出每一个品种吗
2023-01-29 17:53:29
QQ老师：回复龚丽霞你好，最好是有库存模块管理明细
2023-01-29 18:13:01
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.87w
引用 @ 人生旅途 发表的提问：
老师，小规模开票自产自销的苗木票给一般纳税建筑公司10万，可以抵扣10万*0.09=9000,开会计分录怎么写
你好是的，可以这么做的。
105楼
2023-01-29 16:39:53
全部回复
人生旅途：回复郭老师 收到票，会计分录，借原材料91000,应交税费――增值税9000，银行存款100000，可以吗？
2023-01-29 17:02:33
郭老师：回复人生旅途你好，可以这么做的。
2023-01-29 17:21:07
人生旅途：回复郭老师 如果直接放到工程施工里可行？
2023-01-29 17:39:07
郭老师：回复人生旅途你好，没有入库，直接领用的，可以的。
2023-01-29 17:51:45
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