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小规模公司发工资会计分录
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 简 发表的提问：
老师好！小规模建筑公司减免的各种税，怎么做会计分录，谢谢老师了！
您好 按照实际需要交纳的计提写分录 减免的不需要计提
106楼
2023-01-29 16:45:43
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.87w
引用 @ 啦！ 发表的提问：
老师好，小规模物业公司，纳税和免税的会计分录分别怎么做4.1号以前和新规出来以后得分录，每次都开的收据！
借应交税费应交增值税， 贷银行存款，这个是交税的。
107楼
2023-01-29 17:02:49
全部回复
郭老师：回复啦！如果1%的减免或者是3%的减免，借应交税费应交增值税贷营业外收入。
2023-01-29 17:30:04
郭老师：回复啦！4月1号免税的政策出来，借银行存款贷主营业务收入，不需要做应交税费的。
2023-01-29 17:43:29
啦！：回复郭老师 4.1之前免税的物业收入怎么做
2023-01-29 17:57:24
啦！：回复郭老师 我们没有开票都给客户开的收据
2023-01-29 18:09:37
郭老师：回复啦！你好，那你开收据是不是做无票收入？ 如果1%的减免或者是3%的减免，借应交税费应交增值税贷营业外收入。未读 2022-04-01 16:16
2023-01-29 18:37:59
啦！：回复郭老师 收到收入的时候
2023-01-29 18:59:14
啦！：回复郭老师 对，无票收入百分之一免征增值税收到物业收入怎么做
2023-01-29 19:10:28
啦！：回复郭老师 无票收入正规吗？老师是不是不可以
2023-01-29 19:30:42
郭老师：回复啦！借应交税费应交增值税贷营业外收入上面写了。
2023-01-29 19:54:57
啦！：回复郭老师 收到钱，借银行贷主营业务收入吧.4.1号以前，后面写应交税费应交增值税吗？
2023-01-29 20:23:17
啦！：回复郭老师 老师，我意思4.1号以前收到钱的时候借银行贷主营业务收入贷应交税费应交增值税吗？免征的情况下
2023-01-29 20:46:54
啦！：回复郭老师 老师如果超过45万的时候，收到钱怎么最会计分录借银行贷主营业务收入贷应交税费应交税费？
2023-01-29 20:57:29
郭老师：回复啦！你好，4月1号之后开了普通发票，都是免税的，借银行存款贷主营业务收入，不需要做应交税费了。
2023-01-29 21:16:07
郭老师：回复啦！4月1号免税的政策出来，借银行存款贷主营业务收入，不需要做应交税费的。未读 2022-04-01 16:16 都有
2023-01-29 21:26:07
啦！：回复郭老师 我知道4.1以后的怎么做我，不明白之前的会计分录，因为我们3月份的会计分录就是借银行贷主营业务收入没有应交税费这个，我们是小规模免征的
2023-01-29 21:49:16
郭老师：回复啦！借银行存款贷主营业务收入应交税费应交增值税借应交税费应交增值税贷营业外收入季度末的那个月做结转。
2023-01-29 22:15:16
啦！：回复郭老师 3月以前一直是无票收入，没开票，只开了收据，也必须做应交税费这个科目吗？如果需要交税呢也是应交税费这个科目吗？
2023-01-29 22:34:17
啦！：回复郭老师 假如我们超了45万交税借银行贷主营业务收入应交税费？超45和未超都是一样的吗？4.1号之前
2023-01-29 22:50:39
郭老师：回复啦！对的是的，必须的，做无效收入都得跟着应交税费来，必须做。
2023-01-29 23:14:38
郭老师：回复啦！没超过也得做到，因为你申报的和你账上的销售额得是一样的。
2023-01-29 23:29:50
啦！：回复郭老师 如果发生收入的时候，都是借银行贷主营业务收入应交税费应交增值税吗？超45万和没超45万确认收入的做法一样吗？交税的分录不用管
2023-01-29 23:59:35
郭老师：回复啦！需要交税的，借应交税费应交增值税，贷银行存款 不需要交税的，借应交税费应交增值税，贷营业外收入。
2023-01-30 00:15:22
小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ 1.1 发表的提问：
小规模工程公司，1月份的工程发票给客户，2月份退回来开负数，怎么会计分录处理呢
您好，1月借应收账款，带主营业务收入，应交税费应交增值税，2月，红字冲回1月分录
108楼
2023-01-29 17:11:59
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彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 来者 发表的提问：
1.小规模纳税人 在税务局代开发票的税额 会计分录?； 2.小规模纳税人 在外面买的进项发票 会计分录？
同学你好，在税务局代开发票，1 确认收入 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-增值税 2 缴纳增值税 借：应交税费-增值税 贷：银行存款
109楼
2023-01-30 16:45:28
全部回复
彩丽老师：回复来者采购商品取得发票 借：库存商品 贷：应付账款/银行存款
2023-01-30 17:24:42
来者：回复彩丽老师 我是做外面买的发票税点 会计分录？
2023-01-30 17:49:16
彩丽老师：回复来者这个不能在外账上体现，虚开发票、购买发票都是违法的
2023-01-30 18:13:08
来者：回复彩丽老师 内账 会计分录？
2023-01-30 18:29:05
彩丽老师：回复来者借:税金及附加 贷:银行存款
2023-01-30 18:50:54
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 会撒娇的指甲油 发表的提问：
您好，小规模电器科技公司，开具发票箱变施工工程款，无成本费用发票，如何做会计分录，谢谢老师
您好 借：应收账款等 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额
110楼
2023-01-30 17:02:15
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 藤月 发表的提问：
B公司投资a公司，b公司盈利分红给A公司都需要交哪些税 怎么做会计分录（小规模公司）
同学你好，应该是A公司投资B公司，B公司盈利分红给A公司，不需要交税，B公司做会计分录，借：利润分配-未分配利润，贷：利润分配-应付利润。同时，借：利润分配-应付利润，贷：银行存款。A公司做账，借：银行存款，贷：投资收益等科目。
111楼
2023-01-30 17:08:58
全部回复
藤月：回复王雁鸣老师 a b 投资 分红都不用交税吗
2023-01-30 17:37:39
王雁鸣老师：回复藤月同学你好，是的，都不需要缴税的。
2023-01-30 18:00:54
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ vivi 发表的提问：
小规模销售A产品给B公司，货款100元，会计分录
你好，分录 借主营业务收入 应交税费 贷银行存款 借主营业务成本 贷库存商品
112楼
2023-01-31 16:23:34
全部回复
岳老师
职称：注册会计师、注册税务师
4.93
解题: 0.31w
引用 @ 云Y(^_^)Y 发表的提问：
小规模纳税人，新的公司，购入税控盘的会计分录
借：管理费用 贷：银行存款 借：应交税费——应交增值税 贷：管理费用
113楼
2023-01-31 16:29:13
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 诺卓 发表的提问：
老师，我想问个问题，我们公司是一个分公司，有一个公司给我们发工资，但是不是我们总公司，像这种情况下，我要怎么做会计分录呀？
你好，是什么情况对方会给你单位发工资呢？
114楼
2023-01-31 16:54:26
全部回复
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ NAN 发表的提问：
总公司转给分公司的用于发工资的款项，分公司做账会计分录怎么做？
借：银行存款 贷：其他应付款——XX总公司
115楼
2023-01-31 17:08:59
全部回复
NAN：回复李爱文老师 计提工资的会计分录怎么做？借：管理费用-职工薪酬 贷：应付职工薪酬-工资 贷：应付职工薪酬-社保（个人承担部分） 贷：应付职工薪酬-个税 ？？
2023-01-31 17:26:59
李爱文老师：回复NAN计提工资 借：管理费用——工资 借：销售费用——工资 借：生产成本——直接人工 贷：应付职工薪酬——工资
2023-01-31 17:45:59
NAN：回复李爱文老师 期末净亏损 结转本年利润会计分录怎么做呀？ 可以稍微帮忙解释一下吗？
2023-01-31 18:09:13
李爱文老师：回复NAN借：本年利润 借：主营业务收入 借：营业外收入 贷：主营业务成本 贷：销售费用 贷：管理费用 贷：财务费用 贷：营业税金及附加 贷：营业外支出
2023-01-31 18:37:13
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 槑 宝 发表的提问：
你好，老师，我们单位是分公司，7月有个人的工资假如是5000元，但他的社保是总公司交的，这样连带个税也是总公司申报，那5000元工资是我们分公司发的，个税是总公司申报的，我们分公司就不申报了，总公司不发工资，那我们分公司的这个工资的会计分录怎么做？
你好，分公司是否独立核算，总分是厚载一个税务局管辖区内？ 总公司： 发放工资时：借；其他应收款－－分公司 贷：其他应付款－－各项保险 贷：应交税金－－个税 贷：现金
116楼
2023-02-01 16:16:43
全部回复
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 微蓝 发表的提问：
公司是一家小规模商贸公司，主要销售茶叶，四个老板合伙的，下像是各位老板送出去的茶叶，应该是怎么做，刚成立的公司，都送的比较多，内账和外账的会计分录怎么做？
内账，借：管理费用-业务招待费 贷：主营业务收入，外账，借：管理费用-业务招待费 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税
117楼
2023-02-01 16:42:49
全部回复
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.78w
引用 @ 小白兔你怎么了 发表的提问：
小规模建筑公司。2个别人挂靠我公司的项目。分别到账20万和12万。 老板要求这32万打给他个人帐上。这个现在好像很严了。可以分六七笔 分小来打给他吗 会计分录怎么做。或者当还老板欠款打给他。怎么做好这个事
如果账上有千老板的钱，可以打给他
118楼
2023-02-01 17:05:59
全部回复
小白兔你怎么了：回复暖暖老师 没有呢
2023-02-01 17:35:27
暖暖老师：回复小白兔你怎么了那就提现，提取备用金打给他，不要直接走公户打
2023-02-01 17:54:28
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 云Y(^_^)Y 发表的提问：
小规模纳税人，新的公司，购入税控盘的会计分录
你好，借管理费用――办公费 贷银行存款 然后借应交税费――应交增值税 借管理费用――办公费（红字）
119楼
2023-02-02 16:43:21
全部回复
云Y(^_^)Y：回复徐阿富老师 可以抵扣怎么做
2023-02-02 17:11:21
徐阿富老师：回复云Y(^_^)Y你好，我这里借应交税费就是抵扣的分录
2023-02-02 17:34:43
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 健忘的长颈鹿 发表的提问：
物业公司代收代付水电费的会计分录是什么？小规模公司
借：银行存款贷:其他应付款
120楼
2023-02-02 16:55:38
全部回复
健忘的长颈鹿：回复袁老师 税局好像说要做收入哦，营改增，我们有去税局代开增值税专用发票，当时扣了税款的
2023-02-02 17:19:26
袁老师：回复健忘的长颈鹿那计入其他业务收入吧
2023-02-02 17:35:49
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