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小规模公司发工资会计分录
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宋生老师
职称:注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 好好学习,天天向上 发表的提问:
是小规模纳税人,公司内部公户转账怎么做分录计提工资计提的是本月工资还是
你好!计提工资是计提本月的 借银行存款A 贷银行存款B
76楼
2023-01-05 16:48:34
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好好学习,天天向上:回复宋生老师 一般下月才会发本月工资,这个计提的工资数额怎么确定
2023-01-05 17:12:02
宋生老师:回复好好学习,天天向上你好!你一样可以确定的啊,只是发下个月发。 到月底就知道考勤就可以做了
2023-01-05 17:27:14
好好学习,天天向上:回复宋生老师 像暂估成本的凭证,底下可以不用贴附件吗
2023-01-05 17:45:58
宋生老师:回复好好学习,天天向上你好!暂估的一般是有货物到了,根据送货单做原始凭证。
2023-01-05 18:05:21
好好学习,天天向上:回复宋生老师 如果没有可以吗 ???????
2023-01-05 18:21:30
宋生老师:回复好好学习,天天向上你好!什么都没有你就要暂估?总得有一些东西来证明的。
2023-01-05 18:35:07
暖暖老师
职称:中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.78w
引用 @ 威武的芹菜 发表的提问:
小规模公司,收到失控发票!要做成本转出,会计分录怎么做?
借:主营业务成本 红字 贷:应付账款 红字
77楼
2023-01-05 17:16:17
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立红老师
职称:中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 一路前行 发表的提问:
老师,建筑公司小规模纳税人5月份没有收入,但是产生了工人工资,那如何计提5月份工资?会计分录如何写?
你好 借,工程施工一工程成本一人工费 贷,应付职工薪酬
78楼
2023-01-05 17:44:02
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一路前行:回复立红老师 老师,如果这样做的话,那工程施工在月底的资产负债表中哪里可以体现出来?
2023-01-05 17:59:46
立红老师:回复一路前行你好,是在存货项目中的。
2023-01-05 18:27:21
一路前行:回复立红老师 老师,我们是建筑劳务公司,只是进行包工,这属于我们的存货吗?
2023-01-05 18:45:49
立红老师:回复一路前行你好,在没有完工这前,是属于存货的,类似于工业企业没有完工的产品。
2023-01-05 19:14:19
一路前行:回复立红老师 老师,工程完工之后再如何处理?就可以转成本了吗?
2023-01-05 19:38:01
立红老师:回复一路前行你好,有收入后,转入主营业务成本
2023-01-05 20:05:40
一路前行:回复立红老师 老师,公司6月份有了收入,那么我6月份计提工资也和5月份一样计入工程施工,然后再一起讲5月份和6月份的工资转入成本吗?
2023-01-05 20:16:44
立红老师:回复一路前行你好,可以,是可以的。
2023-01-05 20:35:58
暖暖老师
职称:中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.78w
引用 @ 现实的镜子 发表的提问:
小规模纳税人走公章发放工资怎么写分录
借应付职工薪酬贷银行存款
79楼
2023-01-05 17:56:59
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现实的镜子:回复暖暖老师 不可以借管理费用贷银行存款吗
2023-01-05 18:19:59
暖暖老师:回复现实的镜子需要先计提走一下工资
2023-01-05 18:35:39
现实的镜子:回复暖暖老师 怎么计提呢
2023-01-05 18:57:46
暖暖老师:回复现实的镜子街管理费用贷应付职工薪酬
2023-01-05 19:09:11
现实的镜子:回复暖暖老师 就是当月计提当月范斯高是不?还是当月计提次月发放
2023-01-05 19:34:15
暖暖老师:回复现实的镜子这个要看实际情况了
2023-01-05 20:02:32
张艳老师
职称:注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 繁荣的小蚂蚁 发表的提问:
老师,我们是小规模公司,收到发票未付款的会计分录怎么写?
您好,举例 借:管理费用--办公费 贷:应付账款--XX公司
80楼
2023-01-08 19:25:09
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暖暖老师
职称:中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.78w
引用 @ 岁禾 发表的提问:
我公司是销售方,小规模,这笔会计分录怎么做?
您好,买的啥运费这么大?
81楼
2023-01-08 19:39:42
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岁禾:回复暖暖老师 卖的
2023-01-08 20:07:47
岁禾:回复暖暖老师 单位是土石方工程
2023-01-08 20:22:48
岁禾:回复暖暖老师 老师这个会计分录怎么做呀
2023-01-08 20:47:03
暖暖老师:回复岁禾做到成本中就可以,进项不可以抵扣
2023-01-08 21:07:38
岁禾:回复暖暖老师
2023-01-08 21:31:55
岁禾:回复暖暖老师 这样对吗
2023-01-08 21:51:06
暖暖老师:回复岁禾嗯,如果你是销售方是对的
2023-01-08 22:17:30
岁禾:回复暖暖老师 这个税费怎么办
2023-01-08 22:43:38
岁禾:回复暖暖老师 小规模,开发票,开这种专用发票,国税需要申报吗?税费咋交啊
2023-01-08 23:02:48
暖暖老师:回复岁禾国税需要申报,在增值税申报表申报
2023-01-08 23:15:23
岁禾:回复暖暖老师 如果是小规模,国税季度申报,如果11月没开发票,是不是11月就不用报国税,如果开发票了再申报国税?
2023-01-08 23:40:55
岁禾:回复暖暖老师 这个税费,是申报国税的时候,直接划款的吗?
2023-01-09 00:01:27
暖暖老师:回复岁禾您好是的,直接扣款的
2023-01-09 00:25:34
王雁鸣老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 时光正好 发表的提问:
公司是小规模,代开的销售增值税发票怎么入账?会计分录是
您好,分录,借:现金或者银行存款等科目,贷;主营业务收入,应交税费-应交增值税。
82楼
2023-01-08 19:57:52
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时光正好:回复王雁鸣老师 老师,代开的时候把税都交了,那分录里是不是应该写应交增值税_未交增值税,然后再做一步借应交增值税_未交增值税,贷银行存款
2023-01-08 20:20:50
王雁鸣老师:回复时光正好您好,小规模纳税人,不使用应交税费-未交增值税的。直接就是一个科目,应交税费-应交增值税。当时交的增值税,借;应交税费-应交增值税,贷:银行存款,即可。
2023-01-08 20:34:22
宋生老师
职称:注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 微信用户 发表的提问:
小规模纳税人,每月15号发放上月的工资,请问计提工资,发放工资和计提工会费都是当月写分录做账吗?
你好!上月做计提的分录,本月做发放的分录
83楼
2023-01-08 20:05:59
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陈静老师
职称:,中级会计师
4.97
解题: 1.25w
引用 @ 飞雪 发表的提问:
我新应聘一个公司做会计,是小规模纳税人,我看前几个月的会计坐的账都是计提了工资,都没做发工资的分录,这样计提工资可以冲成本吗,还是必须做完发放工资的分录才可以冲成本
你好!计提工资才算是计成本。发放工资跟冲成本没关系。
84楼
2023-01-09 17:05:30
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蒋飞老师
职称:注册税务师,高级会计师考试(83分),中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 岁禾 发表的提问:
这个会计分录怎么做?本公司是购买方,小规模
你好! 借:管理费用-租赁费 贷:银行存款
85楼
2023-01-09 17:29:02
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岁禾:回复蒋飞老师 这样做是不是不对?
2023-01-09 17:48:25
蒋飞老师:回复岁禾你好! 租这个车是干什么的呢?
2023-01-09 18:17:18
岁禾:回复蒋飞老师 不太清楚,去年的会计分录,不知道这么做是不是有错误
2023-01-09 18:34:46
蒋飞老师:回复岁禾你好! 这个分录,不太常规的
2023-01-09 18:46:00
蒋飞老师:回复岁禾你好! 一般是记入管理费用的
2023-01-09 18:59:19
岁禾:回复蒋飞老师 需要更改吗
2023-01-09 19:09:32
蒋飞老师:回复岁禾你好! 去年的分录就不要改了
2023-01-09 19:25:52
岁禾:回复蒋飞老师
2023-01-09 19:53:30
蒋飞老师:回复岁禾您好,祝您学习进步,工作顺利,麻烦给个五星评价,老师回答您的问题将会更加用心,谢谢。
2023-01-09 20:12:38
暖暖老师
职称:中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.78w
引用 @ 星空 发表的提问:
老师,我是小规模劳务公司,给20个劳务人发工资,能否用其中俩个人的卡号直接从公司账上打到个人账上?分录如何写?
你好不可以,需要分别打到每一个人的卡上
86楼
2023-01-09 17:42:34
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星空:回复暖暖老师 每一个人没有卡。能否提现出来在发到个人?
2023-01-09 17:58:06
暖暖老师:回复星空可以提现发放现金的
2023-01-09 18:19:36
星空:回复暖暖老师 发现金时直接在工资表上签字就可以吧?还需要写收据吗?
2023-01-09 18:32:54
暖暖老师:回复星空直接签字就可以的在发放表上
2023-01-09 19:02:12
答疑何老师
职称:注册会计师
4.79
解题: 0.3w
引用 @ 小茹 发表的提问:
财税咨询公司会计分录大概有哪些?小规模的
是不是代理记帐公司呢
87楼
2023-01-09 17:47:59
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小茹:回复答疑何老师 是的
2023-01-09 18:27:34
玲老师
职称:会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 小茹 发表的提问:
财税咨询公司会计分录大概有哪些?小规模的
你好 主要看你具体是什么业务 你可以参考一下服务业的真账实操里有具体分录
88楼
2023-01-10 17:13:34
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小惑老师
职称:税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 霍霍~ 发表的提问:
小规模企业,计提发放聘用人员工资,怎么做分录
借;管理费用 贷;应付职工薪金-工资 借;;应付职工薪金-工资 贷个税 银行存款
89楼
2023-01-10 17:18:34
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霍霍~:回复小惑老师 不是需要记劳务成本吗
2023-01-10 17:38:04
小惑老师:回复霍霍~你们是外聘人员不是你企业的人员是吗?你们是做什么的?
2023-01-10 18:03:16
霍霍~:回复小惑老师 怎么需要做劳务成本,怎么就不是啊
2023-01-10 18:30:22
霍霍~:回复小惑老师 一部分是本单位人员,一部分签劳务协议,发放固定工资
2023-01-10 18:47:25
小惑老师:回复霍霍~你本单位员工,按照部门做,劳务费可以进入劳务成本
2023-01-10 19:00:04
霍霍~:回复小惑老师 劳务费就是劳务成本吗
2023-01-10 19:28:24
小惑老师:回复霍霍~你们公司是做什么业务的
2023-01-10 19:48:46
霍霍~:回复小惑老师 康复医院
2023-01-10 20:01:39
霍霍~:回复小惑老师 残疾人康复
2023-01-10 20:16:19
霍霍~:回复小惑老师 签订劳务协议,去残疾人家里给残疾人体检,做家政那些
2023-01-10 20:34:19
小惑老师:回复霍霍~那就计入到劳务成本
2023-01-10 20:56:21
王雁鸣老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 泥雨 发表的提问:
小规模企业工会筹备金是按照工资总额的2%计算是吗?会计分录怎么写
您好,是的,会计分录,计提时,借:管理费用-工会经费,贷:应付职工薪酬-工会经费,上交时,借:应付职工薪酬-工会经费,贷:银行存款。
90楼
2023-01-10 17:47:59
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