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银行退回管理费用会计凭证
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.87w
引用 @ 甜甜的美女 发表的提问：
收到一个季度相关部门退回公司交的工会经费，凭证怎么做？借：银行存款，贷：管理费用。还是借：管理费用负数，贷：银行存款用负数表示？
你好 借银行 借管理费用负数 缴纳的时候没有通过应付职工薪酬收到做这个
1楼
2022-12-13 11:58:33
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 宁欣 发表的提问：
现在遇到一个问题，购买货款时对方名称错了银行给退回来了，我又重新转了一遍，现在我的凭证这么做对吗？借：管理费用 贷：银行存款这是一个凭证，然后我根据退回来的银行单据记借：银行存款 贷：管理费用然后我再根据又重新转的银行回单记借：管理费用 贷：银行存款
你好！对的，就是这样做。
2楼
2022-12-13 13:16:17
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宁欣：回复宋生老师 可原始凭证是在第一张凭证后面附的，后面的凭证还需要复印件吗
2022-12-13 13:32:26
宋生老师：回复宁欣你好！不是的。银行的明细单每一笔都会有一张单的
2022-12-13 14:02:25
宁欣：回复宋生老师 老师，我们公司借款经营，需要支付利息。这个凭单我改如何记账
2022-12-13 14:30:14
宋生老师：回复宁欣你好！借财务费用-利息 贷银行存款等
2022-12-13 14:42:52
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 天使的梦 发表的提问：
网银支付给员工的报销款由于账号错误当时就被退回了，借 管理费用 贷 银行 借 银行 贷 管理费用 这样做在一张凭证上可以吗？
你好，可以这样处理的
3楼
2022-12-13 14:16:31
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天使的梦：回复邹老师 但我这样做了后发现我的本年利润竟然和利润表上的净利润出现不相等
2022-12-13 14:27:24
天使的梦：回复邹老师 不知道这是什么原因
2022-12-13 14:53:08
天使的梦：回复邹老师 可以直接做 借 银行存款 贷 银行存款吗
2022-12-13 15:22:14
邹老师：回复天使的梦你好，不相等的金额是计入管理费用贷方的金额吗 做你之前的分录，而不是借方贷方都是银行存款
2022-12-13 15:47:30
天使的梦：回复邹老师 就是出现利润表净利润比资产负责表未分配利润期末减期初数刚好多了上面那笔分录的金额
2022-12-13 16:09:08
天使的梦：回复邹老师 是不是贷方管理费用要用负数表示
2022-12-13 16:32:19
邹老师：回复天使的梦你好，退回的时候，你可以通过管理费用借方负数登记
2022-12-13 16:52:40
天使的梦：回复邹老师 那笔业务还是18年1月份发生的，我现在该怎么冲掉那上面分录？还是反结账回去修改那张凭证？
2022-12-13 17:12:49
邹老师：回复天使的梦你好，可以在现在之前冲销之前错误的分录，然后做一笔正确的分录
2022-12-13 17:31:18
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 可乐加番茄 发表的提问：
做错了个凭证“借管理费用 贷银行存款” 正确的凭证应该是“借管理费用 借应交税费-进项税 贷银行存款”可以这样改回来吗：摘要补xx号凭证 借应交税费 贷管理费用
你好，可以针对进项税额部分做这个调整分录的
4楼
2022-12-13 15:36:00
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可乐加番茄：回复邹老师 @邹老师:那是可以这样做吗 就是做一个补充的分录
2022-12-13 15:56:52
邹老师：回复可乐加番茄你好，可以做个调整分录，而不是补充分录
2022-12-13 16:20:24
可乐加番茄：回复邹老师 @邹老师:调整分录怎样做 摘要怎么写
2022-12-13 16:43:16
邹老师：回复可乐加番茄你好，可以是调整某某月份第多少号凭证
2022-12-13 17:09:24
可乐加番茄：回复邹老师 @邹老师:那调整分录是跟我做的一样的吗
2022-12-13 17:23:55
邹老师：回复可乐加番茄你好，是的 借；应交税费（进项税额） 贷；管理费用
2022-12-13 17:45:52
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 海里集团 发表的提问：
老师好！用银行款退回货款，以银行凭证做账会计分录怎么写？
你好，用银行款退回货款 借：应收账款，贷：银行存款 
5楼
2022-12-13 16:53:23
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海里集团：回复邹老师 那收到银行货款是怎么做分录？
2022-12-13 17:22:14
邹老师：回复海里集团你好，收到银行货款 借：银行存款，贷：应收账款 
2022-12-13 17:51:45
海里集团：回复邹老师 谢谢老师关心
2022-12-13 18:07:01
邹老师：回复海里集团不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以评价，谢谢。
2022-12-13 18:28:14
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ Pig angel 发表的提问：
付出款项时：借：管理费用办公费，贷银行存款 款项退回时 借：银行存款 贷：管理费用办公费 退回的这个会计分录做的是不是不对
你好！财务软件的话做原分录负数（不跨年度可以这样做）
6楼
2022-12-13 17:57:31
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 可末先生 发表的提问：
银行的网银年费管理费等费用，入账的凭证，是银行回单吗？有没有发票？
需要找银行要发票才可以
7楼
2022-12-13 18:54:05
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可末先生：回复maize老师 银行正常开专票还是普通发票？
2022-12-13 19:17:18
maize老师：回复可末先生这个是可以开专票的，需要看你银行那边
2022-12-13 19:39:04
可末先生：回复maize老师 好的
2022-12-13 19:56:25
可末先生：回复maize老师 银行开的专票可以抵扣吗？
2022-12-13 20:07:57
maize老师：回复可末先生这个是可以抵扣，只有那个贷款利息不能抵扣
2022-12-13 20:18:05
可末先生：回复maize老师 好的谢谢老师
2022-12-13 20:45:49
maize老师：回复可末先生满意请给五星好评谢谢
2022-12-13 21:08:16
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.87w
引用 @ 重要的棒棒糖 发表的提问：
上一年的会计凭证做错了,借管理费用4611.31,贷银行存款4611.31,正确的凭证应该是借管理费用4192.1 应交税金-进项税419.21 ,贷银行存款4611.31
借应交税费-应交增值税-进项，贷以前年度损益调整419.21
8楼
2022-12-13 19:58:28
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郭老师：回复重要的棒棒糖借以前年度损益调整贷利润分配
2022-12-13 20:19:40
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 晴朗☀️ 发表的提问：
企业购买电脑一台，转账给个人(对方企业员工),取得对方公司开的发票。入账时，这张发票是否可以同银行回单一起记入原始凭证？就是一笔，管理费用，银行存款。还是怎么做？
你好，需要转账到对方公司才是的，做到发票流，资金流一致 银行回单，发票一起入账 借；固定资产或管理费用等科目 贷；银行存款等科目
9楼
2022-12-13 21:05:43
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 羞涩的云朵 发表的提问：
我现在只看到了，银行收到银行回单支付员工工资。我直接记账凭证填写借管理费用—工资摘要写支付人名贷银行存款—X银行可以吗？
工资要通过应付职工薪酬核算的
10楼
2022-12-13 22:35:38
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ Pig angel 发表的提问：
那比如之前借管理费用-劳务费 贷银行存款 现在退回了一部分劳务费 借：银行存款 贷管理费用-劳务费 这个退回的会计分录做的正确吗？
你好，是的，是这样做分录的
11楼
2022-12-13 23:59:48
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Pig angel：回复邹老师 管理费用出现在贷方是要用红字吗？
2022-12-14 00:16:49
邹老师：回复Pig angel你好，发生计入借方正数，退回就应当计入贷方正数，或者借方负数
2022-12-14 00:46:22
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ ╰★ Helen 发表的提问：
请问出纳汇错银行又退回款会计凭证可以不做账务处理？
您好 可以做个银行存款一进一出 在账上体现一下
12楼
2022-12-14 01:25:39
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 豆豆0302 发表的提问：
支付管理费用汽车使用费500，因对方提供账号错银行退回了，收到退款会计分录应借银行存款500贷管理费用汽车使用费-500对吧？
你好，退回做之前支付费用相反分录就是了，贷方应当是500，而不是-500
13楼
2022-12-14 02:39:23
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 霸气的山水 发表的提问：
老师:临时工工资退回后，银行再次打款，后又因账号问题被退回。临时工资走的是费用(单位管理费。我的科目如下:借:单位管理费用 贷银行存款 退回:借银行存款 贷单位管理费用 银行又汇款:借单位管理 贷银行存款 退回:借银行存款 贷单位管理 这样对不
你好！对的。都是来回对冲就可以了。
14楼
2022-12-14 03:40:08
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微微老师
职称：初级会计师,税务师
4.99
解题: 3.69w
引用 @ 依＆沐#% 发表的提问：
借管理费用办公费1000.贷银行存款1000.现在由于账号错误，1000退回的会计分录是借管理费用-1000.贷银行存款-1000.还是借银行存款1000.贷管理费用1000.
您好，这两种做法都是正确的。结果都一样呢
15楼
2022-12-14 04:54:15
全部回复
依＆沐#%：回复微微老师 但是老师，我的利润表生成的时候差1000.什么原因，
2022-12-14 05:16:46
依＆沐#%：回复微微老师 账务本年利润那儿和利润表上的利润总额差1000.
2022-12-14 05:40:42
微微老师：回复依＆沐#%您是做了第一个分录还是第二种？
2022-12-14 06:06:26
依＆沐#%：回复微微老师 第一种，
2022-12-14 06:25:30
微微老师：回复依＆沐#%可能是财务系统的逻辑不支持负数吧。您试下第二种。
2022-12-14 06:47:15
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