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银行退回管理费用会计凭证
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.36w
引用 @ 迷路的自行车 发表的提问：
银行汇票未用退回回单，贷方凭证，收账通知怎么写
借：应付账款 负数 贷：其他货币资金（或应收票据） 负数
91楼
2023-01-09 17:41:11
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 常青藤 发表的提问：
银行账号错了，款打出又退回来了，怎么做凭证？
您好，分录，借：银行存款，贷：其他应付款。
92楼
2023-01-09 17:50:59
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.36w
引用 @ 会计 发表的提问：
一笔钱由于银行账号错误被退回需要做凭证吗？
需要做凭证，付款时 借：应付账款 贷：银行存款 退回时 借：银行存款 贷：应付账款
93楼
2023-01-10 16:42:22
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
老师问一下，21年度会计在交工会经费时，分录为 借管理费用-工会经费 贷银行存款 工会经费退回时，会计又写 借银行存款 贷应交税费-工会经费。22年度我怎么给他调？她这明显平不起来老师这已经退回来了，21年4月份交时候她写的管理费用银行存款，5月份退回来了，她写的借银行存款，贷应交税费。这要怎么调才能把去年的平账呀？
 你好；    退回来的    是 返还的60%部分  还是  之前缴纳的  因为有全额返还文件优惠； 退还的？   这样才能判断科目  
94楼
2023-01-10 16:47:34
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欣欣子：回复meizi老师 一天分了2笔，全额返的
2023-01-10 17:02:42
meizi老师：回复欣欣子 你好；  全额返还这个是优惠政策的  ； 直接做 ：借 应交税费-工会经费 贷 利润分配-未分配利润  ；     
2023-01-10 17:14:29
朱立老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 2.05w
引用 @ 虚幻的小虾米 发表的提问：
个税系统中报的劳务报酬怎么做凭证 借是管理费用吗 贷银行存款对吗
你好 可以的 需要代扣代缴个人所得税 借管理费用 贷银行存款 应交税费-代扣代缴个人所得税 借应交税费-代扣代缴个人所得税 贷银行存款
95楼
2023-01-10 17:01:57
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 然然 发表的提问：
老师 我在做凭证时，有个凭证的金额金额做错了，本来是借：管理费用 5253 贷：银行存款 5253 。结果金额全部录成了5100。导致银行存款我的账比银行存款多153元。但我做了结转。怎么办啊?
你好 那你就把做错的分录冲 然后重新做即可 都是今年的帐嘛 把5100的帐冲了 按实际做5253
96楼
2023-01-10 17:25:35
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 文武贝 发表的提问：
收到不能抵扣的专票，做凭证的时候可以直接全部做成费用么？ 借：管理费用 贷：银行存款
可以的，直接不抵扣，直接含税金额入费用
97楼
2023-01-10 17:47:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 巴黎盛开的雨季 发表的提问：
银行开具的“单位结算资信证明凭证”记管理费用还是财务费用
你好，这个是通过管理费用科目核算的
98楼
2023-01-11 16:40:47
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巴黎盛开的雨季：回复邹老师 属于管理费用的那个二级科目呢？
2023-01-11 16:51:34
邹老师：回复巴黎盛开的雨季你好，可以设置为 管理费用——结算资信证明费
2023-01-11 17:05:34
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ Q 发表的提问：
老师您好 当期发现2020年有一笔付房租10万的银行回单错误做成 借 管理费用 10万 贷 银行存款 10万 本期该怎么改
你好；  你们支付的房租； 是 多个月的 还是当月的； 这样好判断； 是否分摊    ；你什么准则的 
99楼
2023-01-11 16:46:15
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Q：回复meizi老师 就是20年12月 一个月的 小企业会计准则 无需分摊
2023-01-11 17:06:50
meizi老师：回复Q 你好；    一个月的； 直接做账 ；    那你 应该是要怎么做 ； 我好判断科目   ； 借方要走哪个科目   
2023-01-11 17:36:37
Q：回复meizi老师 本来应该 借 其他应付款
2023-01-11 17:52:09
meizi老师：回复Q   调整；  借其他应付款 贷利润分配-未分配利润   
2023-01-11 18:03:35
克江老师
职称：,中级会计师,注册会计师,税务师
4.96
解题: 0.33w
引用 @ 草木深 发表的提问：
老师，打错的银行账又退回来的，不入账，附在凭证后可以么？
你好，从财务核算应该要的。其实，我也不入账，和从新付款放在一起放到附件哪里，
100楼
2023-01-11 16:52:26
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答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 阳 发表的提问：
老师，3月份电信费用会计分录是借管理费用，贷银行存款，4月份电信发票到了，要怎么做凭证
你好 冲掉3月分录 再按发票做账
101楼
2023-01-11 17:22:24
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阳：回复答疑苏老师 那老师银行存款会不会做不平了呀
2023-01-11 17:47:11
阳：回复答疑苏老师 钱是3月份付好了
2023-01-11 18:08:47
答疑苏老师：回复阳你好 银行存款用应付账款代替
2023-01-11 18:33:31
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 琴琴 发表的提问：
银行回单箱服务是计入管理费用—银行收费里吗？
你好，可以计入管理费用——回单箱服务费
102楼
2023-01-11 17:47:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 舞动 发表的提问：
l老师，做外账，有一张银行回单，是本公司给装修公司的一笔装修款，像这样是不是可以入账啊，还要再要求提供什么单据吗？凭证就是：借：管理费用，贷：银行存款，对吗？新手，请老师指教，谢谢
没有取得发票之前，一般是先计入预付账款核算，取得发票再计入成本或费用核算
103楼
2023-01-27 18:02:49
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舞动：回复邹老师 现在是什么票都没有哦
2023-01-27 18:23:44
邹老师：回复舞动那只能做预付核算了，不能计入成本费用核算
2023-01-27 18:45:18
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 笑笑 发表的提问：
1、记账凭证里面的：会计主管、记账、复核、制证，哪些可以不填写？哪些可以是一个人？2、公户扣除的网银年费，又退回了，记什么费用？
你好，最好填上。退回了就不计入费用。
104楼
2023-01-27 18:22:59
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笑笑：回复邹老师 1、公司没有会计主管，就一个记账的，填同一个人可以吗？ 2、退回不计入费用，那么当时扣除的时候记账的是财务费用，这次退回了怎么做账？
2023-01-27 18:53:06
邹老师：回复笑笑那你就填写在会计一个地方了。借银行存款 贷财务费用
2023-01-27 19:09:26
笑笑：回复邹老师 老师是说填写会计主管这一个地方就可以了，其他的记账复核制证都不用写了，对吗
2023-01-27 19:29:50
邹老师：回复笑笑只能是这样了。
2023-01-27 19:48:04
黄老师
职称：会计师
5.00
解题: 0.36w
引用 @ 是你啊 发表的提问：
老师您好 我们公司自己做了一个借方与贷方的传票当做转账凭证，因为公司转账用网银，做的是手工账，贴原始凭证的时候是是贴借方还是贷方，借方是管理费用，贷方是银行存款

你好，贴在转账凭证后面就可以了

105楼
2023-01-27 18:50:59
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是你啊：回复黄老师 是贴借方还是贷方，那个传票是作为一个转账凭证
2023-01-27 19:15:10
黄老师：回复是你啊

    贴在借方比较合适

2023-01-27 19:44:09
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