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公司清算应付账款会计分录
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 利/微笑 发表的提问：
公司清算，应付账款记入股东承担，会计分录如何做？
借应付账款 贷其他应付款。相当于股东代付
1楼
2022-12-13 12:34:58
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利/微笑：回复宋生老师 好的，因为有4个股东承担，而金额又是按比例来承担的，最好如何分别记入他们的账了？
2022-12-13 13:09:21
宋生老师：回复利/微笑您好！你可以在其他应付款按人来设置二级明细
2022-12-13 13:38:25
利/微笑：回复宋生老师 好的，非常感谢老师的回答。
2022-12-13 13:59:06
宋生老师：回复利/微笑你好！不用客气的了。
2022-12-13 14:17:32
利/微笑：回复宋生老师 不好意思，再追问一下。因为应付账款股东是按不含税的金额承担，那最后应付账款上还有余额，应该怎么做了。
2022-12-13 14:37:18
宋生老师：回复利/微笑您好！这个没关系的。对股东的其他应付款，注销的时候没问题的
2022-12-13 14:57:18
小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 欢呼的超短裙 发表的提问：
公司收到商户资金清算过渡户的打款会计分录要怎么做？公司资金清算付给别家公司的款项要怎么入账？是挂其他应付款吗？
你好，你们是做平台服务，然后收到商户货款吗
2楼
2022-12-13 13:42:05
全部回复
欢呼的超短裙：回复小惑老师
2022-12-13 14:07:08
小惑老师：回复欢呼的超短裙那就是做往来账进行处理的其他应付款
2022-12-13 14:17:54
欢呼的超短裙：回复小惑老师 直接挂到其他应付款吗？
2022-12-13 14:35:53
欢呼的超短裙：回复小惑老师 但这样的话账面不是平不了了？
2022-12-13 15:03:46
小惑老师：回复欢呼的超短裙借：银行存款 贷：其他应付款 支付时做相反分录
2022-12-13 15:30:35
欢呼的超短裙：回复小惑老师 但二级科目不一样，一个是过渡户一个是公司，这个要怎么平？
2022-12-13 15:57:39
小惑老师：回复欢呼的超短裙你的二级直接挂应付公司的二级
2022-12-13 16:24:40
欢呼的超短裙：回复小惑老师 不是很明白。
2022-12-13 16:43:27
欢呼的超短裙：回复小惑老师 借：银行存款 贷：其他应付款-过渡户 借：其他应付款-公司 贷：银行存款 是这样做吗？然后这个其他应付款要怎么平？
2022-12-13 17:08:23
小惑老师：回复欢呼的超短裙就是说 借：银行存款 贷：其他应付款-写要支付给第三方的名称，或者统一写个代收款都统一计算在这里
2022-12-13 17:19:28
欢呼的超短裙：回复小惑老师 哦哦，明白了
2022-12-13 17:49:22
欢呼的超短裙：回复小惑老师 谢谢
2022-12-13 18:07:54
小惑老师：回复欢呼的超短裙祝您学习和工作愉快，希望我的解答满意，谢谢！！
2022-12-13 18:26:06
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 。。。。。 发表的提问：
应付延迟商户清算款会计分录，微信支
你现在是收到还是支付？
3楼
2022-12-13 15:05:01
全部回复
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 文英 发表的提问：
在银行对账单中，待清算商户款计入什么会计科目啊?付款人是待清算商户，收款人是我们公司，会计分录怎么写
你这个是什么款，刷卡收入吗
4楼
2022-12-13 16:07:55
全部回复
文英：回复方老师 不知道，在银行对账单上看到了，摘要收到清算款
2022-12-13 16:43:04
方老师：回复文英不知道是什么款吗，如果不知道建议先问下然后再根据业务进行会计处理。
2022-12-13 17:01:51
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 梓馨 发表的提问：
子公司注销了清算结果为其他应付账款-母公司，母公司该怎么平账啊，并且母公司对该子公司没有长投
同学您好，那子公司还不出这款项了是吗
5楼
2022-12-13 17:04:30
全部回复
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.54w
引用 @ ID 发表的提问：
建材批发商贸公司 去年暂估入库30万元去年已结转出库成本，会计分录是：借库存商品30万 贷应付账款（暂估）30万，借主营成本30万 贷方库存商品 30万 今年汇算清缴发票到了25万元 会计分录是？汇算调增利润5万元缴所得税
借：应付账款-暂估30 贷：应付账款-供应商 25 贷：以前年度损益调整 5 汇算清缴表主营业务成本直接按25万填报
6楼
2022-12-13 18:29:41
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 多d少s 发表的提问：
老师，有暂估应付账款，没有发票，汇算清缴调增，会计分录咋做？
你好 实际是成本费用的话 你需要做成本费用冲应付账款。 汇算调整处理的 你19年没做成本费用吗
7楼
2022-12-13 19:57:59
全部回复
多d少s：回复meizi老师 成本做过了，但是没有发票
2022-12-13 20:26:29
meizi老师：回复多d少s你好 那你汇算做调整即可。 不需要你再做分录。
2022-12-13 20:45:06
多d少s：回复meizi老师 但是账上一直有应付账款在账面呀
2022-12-13 21:09:37
meizi老师：回复多d少s你好 你不是说你已经做成本了吗 ？ 那怎么还挂应付账款 你实际业务是什么 购进库存商品？？
2022-12-13 21:27:19
多d少s：回复meizi老师 购进库存商品 借库存商品贷应付账款 借主营业务成本 贷库存商品
2022-12-13 21:55:57
多d少s：回复meizi老师 是不是借应付账款贷银行存款 ，就可以所得税调增了？
2022-12-13 22:14:19
meizi老师：回复多d少s你好 你购进库存商品 你是销售出去了吗 你才结转的主营业务成本 如果你销售出去了的话 没有取得合理的成本发票 就需要汇算调整的。 你现在只是付款做借应付账款贷银行存款。 这个不影响你汇算的。 你的成本费用 没发票才影响汇算调整的
2022-12-13 22:32:48
多d少s：回复meizi老师 好的，谢谢
2022-12-13 22:49:25
meizi老师：回复多d少s不客气 帮到你就好
2022-12-13 23:05:40
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 开心的往事 发表的提问：
农村信用社 我方公司付款 对方是待清算行库款项 会计分录应该怎么做 66.77元
借应付账款，贷银行存款，根据你付的是什么，钱住对应的科目就可以了。
8楼
2022-12-13 21:23:04
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翟老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.95
解题: 0.07w
引用 @ 漂亮的酒窝 发表的提问：
如果分公司转体，剩下未支付的应付账款，要转总公司怎么做会计分录，一些我司有账面数供应商确认没有，我们要怎么做分录
您好！剩下未支付的应付账款，要转总公司的分录是不变的，只是付款方发生了变更；没有的确认为营业外收支
9楼
2022-12-13 22:52:28
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漂亮的酒窝：回复翟老师 为什么不是入以前年度损益调整呢
2022-12-13 23:18:27
翟老师：回复漂亮的酒窝如果跨年了，并且涉及到损益，那么就需要通过以前年度损益调整核算了
2022-12-13 23:29:12
漂亮的酒窝：回复翟老师 这些应付账款都是长期挂账的，是否需要通过以前年度损益去调整，还是直接入营业外收入
2022-12-13 23:57:18
翟老师：回复漂亮的酒窝那还是通过以前年度损益调整处理吧
2022-12-14 00:26:08
漂亮的酒窝：回复翟老师 以前年度损益调整不是调整重大过错的吗，这些长期挂账后供应商不要了，是属于重大过错？
2022-12-14 00:56:02
漂亮的酒窝：回复翟老师 我能不能做相反会计分录去冲销呢
2022-12-14 01:15:12
翟老师：回复漂亮的酒窝实务中如果金额不是很大的情况，直接通过损益也是可以的
2022-12-14 01:42:16
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 周露露 发表的提问：
收到一笔款，付款人名称是：代收资金清算过渡户，请问怎么做会计分录？
看是收的哪个公司的款，需要查清后再做账务处理，属于银行代你们收的款
10楼
2022-12-13 23:42:57
全部回复
周露露：回复李爱文老师 老师是税务局优惠政策退税，应该怎么做会计分录
2022-12-14 00:05:17
李爱文老师：回复周露露借：银行存款 贷：营业外收入
2022-12-14 00:33:32
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 直率的荔枝 发表的提问：
应付给A公司的应付账款转到B公司的应收账款的会计分录怎么做
你好！借应收账款B 贷应付账款A
11楼
2022-12-14 00:46:36
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 生如夏花 发表的提问：
去年了挂其他应付款的，账，今年付清冲掉，那我预算会计证呢做分录呢^_^
你好 去年挂了帐 冲抵就可以了 你说的预算会计证是啥意思
12楼
2022-12-14 02:02:17
全部回复
生如夏花：回复meizi老师 我们需要平行记账，我的预算会计做什么分录
2022-12-14 02:37:59
meizi老师：回复生如夏花你好 不好意思 没做过这个事业单位 行政类的麻烦你重新发起提问 问问其他老师 抱歉
2022-12-14 02:55:32
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ Z。℡ 发表的提问：
老师 付款人是公司 收款方是待清算商户款项 会计分录怎么做
是不是刷pos机是转入支付宝？ 。借其他货币资金，贷银行，
13楼
2022-12-14 02:58:17
全部回复
轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 随便 发表的提问：
老师，请问一下，我公司收票1万元，因质量不合格扣100元，会计分录借，工程施工9900，贷，应付账款9900，借，应付账款9900，贷银行存款9900。我公司为了清楚核算往来，所以过一下应付账款。
是的 你的做法正确
14楼
2022-12-14 03:57:13
全部回复
随便：回复轶尘老师 之前我认为扣掉的100元应该入营业外收入的，不知道哪个更合理
2022-12-14 04:28:14
轶尘老师：回复随便只能应付账款100元 结转只营业外收入科目
2022-12-14 04:56:11
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.71w
引用 @ Z。℡ 发表的提问：
老师 付款人是公司 收款方是待清算商户款项 会计分录怎么做
你好，具体是付的什么钱呢
15楼
2022-12-14 05:24:08
全部回复
Z。℡：回复朴老师 贷款吧 老师
2022-12-14 05:45:29
朴老师：回复Z。℡是你们公司收到贷款还是付出去的贷款利息，付款人是公司呢
2022-12-14 05:59:09
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