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代税款已付怎么做会计分录
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潘潘~老师
职称：初级会计师,中级会计师
0.00
解题: 0w
引用 @ 香蕉柠檬 发表的提问：
代付款发生的手续费怎样做会计分录？
您好！代付的手续费后期能收回来吗？能收回来就放应收，不能收回来就放费用
31楼
2022-12-20 18:11:50
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小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ 冷酷的百合 发表的提问：
老师您好！我公司代款一部分付款一部分请问会计分录怎么做？
您好，哪里贷款？能否详细说下业务实质
32楼
2022-12-20 18:21:27
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晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 默默的毛巾 发表的提问：
金蝶财务软件帐套怎么备份的？最好详细点，谢谢另外，金蝶财务软件帐套备份的是当月的还是从建账开始都有的呢？
备份： 你一进去就是你的账套了，然后点击主菜单的“文件”，在里面就可以看见“账套备份”了，点击“账套备份”，你选择好你的备份地点，就可以了。恢复：你备份的账套并不是直接就可以打开的，你要先恢复。你进入一个账套后，在软件的主页面，点击主菜单的“文件”，然后点击“账套恢复”，你选择好你的恢复地点，记住后，再点击主菜单的“文件”，点击“打开账套”，选择你刚才的文件路径就可以了
33楼
2022-12-20 18:35:59
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晓海老师：回复默默的毛巾以年为单位备份
2022-12-20 19:15:41
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.71w
引用 @ namonana 发表的提问：
刚成立小规模公司，已付房屋租赁费，一年8000，税务局也代开发票，怎么做代摊费用，会计分录怎么做
发票是一次性开的吗？
34楼
2022-12-21 17:56:02
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namonana：回复朴老师 对一次性开了8000
2022-12-21 18:20:22
朴老师：回复namonana直接计入费用就行了，不用摊
2022-12-21 18:33:52
namonana：回复朴老师 为什么呢，
2022-12-21 18:57:20
朴老师：回复namonana一年以下的不用摊的
2022-12-21 19:26:10
namonana：回复朴老师 那怎么做会计分录呢
2022-12-21 19:39:44
朴老师：回复namonana借管理费用贷银行
2022-12-21 20:05:00
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ Y-ANG晶 发表的提问：
代开伙食费发票支付的个税怎么做分录！ 代开护栏修建发票支付的增值税，附加税怎么做会计分录！
你好，借；应交税费——个人所得税，贷；银行存款 借；应交税费——应交增值税，附加税，贷；银行存款
35楼
2022-12-21 18:05:33
全部回复
Y-ANG晶：回复邹老师 我公司是购买方，我们给销售方代开，然后代开发票的税费由我司承担，这个也是这样做分录是吗？
2022-12-21 18:33:46
邹老师：回复Y-ANG晶你好，购买方承担了不应当承担的税款，通过营业外支出科目核算的
2022-12-21 19:01:55
Y-ANG晶：回复邹老师 嗯嗯！我知道了！那这个税款就是借：营业外支出 贷：现金
2022-12-21 19:12:31
邹老师：回复Y-ANG晶你好，是的，是这样处理
2022-12-21 19:39:46
笑笑老师
职称：中级会计师,税务师,经济师
4.99
解题: 0.72w
引用 @ 这辈子不弃 发表的提问：
发票不是代开的钱已经报销了已经做了入库借，库存商品。贷，应付账款这会支付款项了，怎么做分录？？
借：应付账款 贷：银行存款/库存现金
36楼
2022-12-21 18:18:26
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笑笑老师：回复这辈子不弃您好 借：应付账款 贷：银行存款
2022-12-21 18:35:14
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.78w
引用 @ 单薄的心锁 发表的提问：
如果税务代开了全款专票的代收代付款，其中包含部分收取的手续费，那会计分录要怎么做
你好，可以把手续费分离出来记账
37楼
2022-12-21 18:23:32
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ A会计学堂~侯老师 发表的提问：
货款以及代垫运费都已收回存入银行，怎么做会计分录
借：银行存款 贷：应收账款
38楼
2022-12-21 18:35:59
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 迅速的小天鹅 发表的提问：
工程已经完工并已交付使用，支付工程款怎么做会计分录呀？
你好， 借，在建工程 借，应交税费——应增进 贷，银行存款等 完工转入固定资产 借，固定资产 贷，在建工程
39楼
2022-12-22 17:44:40
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马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ 魁梧的冷风 发表的提问：
货款以及代垫运费都已收回存入银行，怎么做会计分录
借银行存款 贷应收账款--货款 其他应收款（代垫运费）
40楼
2022-12-22 18:03:28
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彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ ?兰博基尼 发表的提问：
购货已入库,款已付,但没收到发票,,需怎么做会计分录?
同学你好， 货已到，而发票未到的业务 ： 1、货已到，发票未到，暂估入库： 借：库存商品---暂估 10000 贷：应付账款 10000 2、下月初，红冲暂估 借：库存商品 -10000 贷：应付账款 -10000 注意：所做的会计凭证是“红冲” 3、收到发票 借：库存商品 10000 应交税金--应交增值税--进项税额1600 贷：银行存款（或应付账款）11600
41楼
2022-12-22 18:26:02
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?兰博基尼：回复彩丽老师 货到到，用银行账户付款，
2022-12-22 18:59:38
彩丽老师：回复?兰博基尼付款了，就先做 借：预付账款 贷：银行存款 后期收到发票的时候 借：应付账款 贷：预付账款
2022-12-22 19:29:20
?兰博基尼：回复彩丽老师 借：原材料 贷：银行存款 等下月发票来了，红冲，或是发票来普票放的凭证里，专票红冲。
2022-12-22 19:50:07
彩丽老师：回复?兰博基尼1、货已到，发票未到，暂估入库： 借：原材料-暂估 10000 贷：应付账款 10000 银行已付款 借：预付账款 贷：银行存款 2、下月初，红冲暂估 借：原材料 -10000 贷：应付账款 -10000 注意：所做的会计凭证是“红冲” 3、收到发票 借：原材料 10000 应交税金--应交增值税--进项税额1600 贷：应付账款11600 预付冲应付 借：应付账款 贷：预付账款
2022-12-22 20:10:46
?兰博基尼：回复彩丽老师 明白了，谢谢
2022-12-22 20:37:19
彩丽老师：回复?兰博基尼不客气，祝你生活愉快！如果你对解答满意请给五星好评，谢谢！
2022-12-22 21:01:55
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 果冻 发表的提问：
小规模纳税人进货 款项已付 发票未开 怎么做会计分录
你好，小规模纳税人进货 款项已付 发票未开 借：预付账款，贷：银行存款 
42楼
2022-12-22 18:32:59
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果冻：回复邹老师 等发票到了呢？
2022-12-22 18:50:16
邹老师：回复果冻你好，等发票到了 借：库存商品等科目，贷：预付账款
2022-12-22 19:08:22
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 半夏 发表的提问：
公司购买旅行社责任险计什么会计分录，已付款发票未到怎么做，已付款发票到了又怎么做，收到发票没有付款怎么做
已付款发票未到怎么做，借；预付账款 贷；银行存款 已付款发票到了又怎么做，借；管理费用 等科目 贷；银行存款 收到发票没有付款怎么做 借；管理费用 等科目 贷； 应付账款
43楼
2022-12-23 17:54:57
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半夏：回复邹老师 我们是旅游公司，差额计税，发票已收款已付可以税费递减吗，借，管理费用-保险 应交税费-应交增值税（销项税额递减）还有就是收到发票款未付为什么不是其他应付款
2022-12-23 18:26:57
邹老师：回复半夏你好，收到发票未付，计入应付账款核算的 可以递减的计入应交税费的借方就是了
2022-12-23 18:40:31
小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 虚幻的便当 发表的提问：
去税务局代开的专票，跨年度确认收入，税款已缴纳，会计分录怎么做呀
你好，您是说收入的分录吗？去年做的什么处理
44楼
2022-12-23 18:01:18
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虚幻的便当：回复小惑老师 老师，去年没有处理
2022-12-23 18:14:54
小惑老师：回复虚幻的便当那你就现在确认收入就可以了
2022-12-23 18:29:56
虚幻的便当：回复小惑老师 老师，税款呢，要做吗？
2022-12-23 18:39:59
虚幻的便当：回复小惑老师 我是跨年度确认收入
2022-12-23 18:51:46
小惑老师：回复虚幻的便当要做的 借：应收账款（银行存款） 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税 借：应交税费-应交增值税 贷：银行存款
2022-12-23 19:09:48
虚幻的便当：回复小惑老师 税款之前已经做过分录了呀
2022-12-23 19:24:20
虚幻的便当：回复小惑老师 只是收入没有做
2022-12-23 19:51:45
虚幻的便当：回复小惑老师 不是做以前年度损益调整吗？
2022-12-23 20:15:35
小惑老师：回复虚幻的便当借：应收账款（银行存款） 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税 那就做这笔分录，金额是多少，是小企业准则吗
2022-12-23 20:34:55
虚幻的便当：回复小惑老师 是小企业
2022-12-23 20:59:33
小惑老师：回复虚幻的便当那就按照我的这个分录处理在今年就可以了，小企业准则没有以前年度损益科目
2022-12-23 21:25:23
虚幻的便当：回复小惑老师 税款已经缴纳过了，之前缴纳税款的分录已经做了，现在在做税款的分录不是会导致销项税额有余额吗。
2022-12-23 21:40:27
虚幻的便当：回复小惑老师 要不要把销项税额转入已交税金
2022-12-23 21:52:46
小惑老师：回复虚幻的便当不用啊，你缴纳的时候应该是在借方，现在做这个分录再贷方，正好借贷抵掉了
2022-12-23 22:20:16
虚幻的便当：回复小惑老师 之前汇算清缴的时候已经把应交税费科目清零了
2022-12-23 22:46:43
虚幻的便当：回复小惑老师 现在做进去会有余额
2022-12-23 22:58:59
小惑老师：回复虚幻的便当清零了，怎么清的啊？
2022-12-23 23:14:11
虚幻的便当：回复小惑老师 不知道，之前是别人做的
2022-12-23 23:38:06
小惑老师：回复虚幻的便当那这个笔，你先别做销项税额了
2022-12-24 00:07:12
虚幻的便当：回复小惑老师 那我要怎么做呢
2022-12-24 00:34:16
小惑老师：回复虚幻的便当借：应收账款（银行存款） 贷：主营业务收入（金额按照含税金额）
2022-12-24 01:02:26
虚幻的便当：回复小惑老师 应收账款和主营业务收入的金额都是价税合计嘛，是吧，老师
2022-12-24 01:27:00
小惑老师：回复虚幻的便当是的，都是价税合计做账
2022-12-24 01:39:17
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 钱生生 发表的提问：
支付货款，发票也已经收到，怎么做会计分录啊
您好 借：原材料等 应交税费-应交增值税-进项税额 贷：银行存款
45楼
2022-12-23 18:13:26
全部回复
钱生生：回复bamboo老师 我们直接销售了，是不是借:库存商品了？
2022-12-23 18:32:52
bamboo老师：回复钱生生直接销售购入的 那计入库存商品科目
2022-12-23 18:54:07
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