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代税款已付怎么做会计分录
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 不相信 发表的提问：
老师，短期贷款会计分录怎么做？付贷款利息会计分录怎么做？月付利息
同学你好 借款时 借，银行存款 贷，短期借款 支付利息 借，财务费用 贷，银行存款；
61楼
2022-12-26 18:23:59
全部回复
不相信：回复立红老师 利息不用计提直接支付就可以吗
2022-12-26 18:41:12
不相信：回复立红老师 是个人借贷，支付个人利息
2022-12-26 18:51:18
立红老师：回复不相信同学你好，月付利息不需要计提，直接支付就可以；
2022-12-26 19:17:20
不相信：回复立红老师 老师，还想问下，一个公司往我们账上转了一笔钱，让我们代付给另一个公司够材料，以我们公司的名称。我们要怎么做账这两笔款。收的和付的？
2022-12-26 19:30:37
立红老师：回复不相信同学你好，学堂 有规定，不同的问题 是需要重新发起提问的，望理解 ；
2022-12-26 19:56:15
易 老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
引用 @ 学堂用户3hgeiq 发表的提问：
已经预付一部分货款的在途货物的会计分录怎么做
好，借；在途物资，应交税费（进项税额），贷；预付账款
62楼
2022-12-27 17:51:14
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 白云 发表的提问：
企业代扣代缴社保怎么做会计分录？是用其他应收款还是其他应付款？
你好，如果是先交社保，后从工资 扣款，就是其他应收款，如果是先扣社保 ，后交社保，是其他应付款 借：管理费用等 贷：应付职工薪酬——工资 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款或其他应付款 贷：银行存款
63楼
2022-12-27 18:10:28
全部回复
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.78w
引用 @ thh欢欢 发表的提问：
委托付款的会计分录怎么做呢，就比如总公司委托分公司代付场地使用费，这个分录应该怎么做呢
借：其他应收款 贷银行存款
64楼
2022-12-27 18:23:59
全部回复
thh欢欢：回复暖暖老师 我这边是分公司哦，我们帮总公司代付场地使用费，有那个委托付款证明的
2022-12-27 18:50:03
暖暖老师：回复thh欢欢对，以后这个款要收回来的
2022-12-27 19:16:41
thh欢欢：回复暖暖老师 那还有委托付款电费这些呢，也是做到其他应收款吗
2022-12-27 19:42:12
暖暖老师：回复thh欢欢对的，以后都要对方打款过来
2022-12-27 19:52:36
森林老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.61w
引用 @ 最是书香 发表的提问：
小规模代开专票的会计分录怎么写？ 税金代开时候已经银行扣除了。。。。增值税和附加税已扣 分录怎么做
借银行存款 贷主营业务收入 应交税费-增值税 借税金及除加 贷应交税费-城建税等 借应交税费-增值税 城建税等 贷银行存款
65楼
2022-12-28 17:18:56
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冰儿老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.27w
引用 @ 杨妞妞 发表的提问：
支付车辆保险1000元，代收车船税360元，共计收款1360元， 该怎么做会计分录
借：管理费用—保险费1000 管理费用—车船使用税360 贷：现金1360
66楼
2022-12-28 17:27:28
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 落后的柚子 发表的提问：
你好，建果库，购买夹芯板，发票已开，款已付，会计分录怎么做
你好  借 工程物资，贷银行  
67楼
2022-12-28 17:55:51
全部回复
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.78w
引用 @ 温柔的秋天 发表的提问：
委托代征税款的会计分录应该怎么做
借:现金或者银行存款贷:其他应付款--代征税款缴纳时:借:其他应付款--代征税款贷:现金或者银行存款
68楼
2022-12-28 18:15:25
全部回复
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 晴 发表的提问：
搅拌站购入柴油，已付款货已到发票没到会计分录怎么做
暂估原材料处理，计入原材料
69楼
2022-12-28 18:20:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 叶子 发表的提问：
2000税款未付，会计分录怎么做
你好，具体是什么税款没有支付？
70楼
2023-01-02 10:10:47
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叶子：回复邹老师 材料票
2023-01-02 10:24:08
邹老师：回复叶子你好，购进材料的进项发票，税额部分没有支付？
2023-01-02 10:50:58
叶子：回复邹老师 买材料付税
2023-01-02 11:09:30
邹老师：回复叶子你好，借；原材料，应交税费（进项税额），贷；银行存款，应付账款
2023-01-02 11:23:53
叶子：回复邹老师 买进项票付对方的税款未付的会计分录
2023-01-02 11:46:15
邹老师：回复叶子你好，未付的税款体现在应付账款部分啊，对这个分录有什么疑问吗？
2023-01-02 11:58:37
叶子：回复邹老师 借方不知写什
2023-01-02 12:14:07
邹老师：回复叶子你好，借方就是原材料，应交税费（进项税额）啊
2023-01-02 12:34:36
叶子：回复邹老师 我说错了，是对方给咱开材料票了，税款一直未付对方，借方写什
2023-01-02 12:49:38
邹老师：回复叶子你好，对方给咱开材料票了，说明是你单位向对方购买材料，那借方就是 原材料，应交税费（进项税额）啊，针对这个有什么疑问吗
2023-01-02 13:03:30
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 盼盼 发表的提问：
缴纳印花税已扣款，会计分录怎么做
你好，借；税金及附加——印花税 ， 贷；银行存款
71楼
2023-01-02 10:33:13
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ lemontea 发表的提问：
请问增值税专用发票已认证，发票的款未付，会计分录怎么做？
你好，借；原材料等科目，应交税费——应交增值税（进项税额），贷应付账款
72楼
2023-01-02 10:53:38
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 永不逝去的微笑 发表的提问：
发生了一笔费用发票没来已付款怎么做会计分录
你好 借；预付账款 贷；银行存款
73楼
2023-01-02 11:09:00
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 岁月静好% 发表的提问：
老师，暂估入库成本的会计分录怎么做，已经付了款。
借库存商品贷银行存款 暂估
74楼
2023-01-03 17:20:59
全部回复
岁月静好%：回复玲老师 那样的话，银行存款就是负数了
2023-01-03 17:35:08
玲老师：回复岁月静好%为什么是负数 你不是银行付款吗 ？是什么付款就贷哪个
2023-01-03 17:54:05
岁月静好%：回复玲老师 原来是借:预付账款，贷:银行存款
2023-01-03 18:16:02
玲老师：回复岁月静好%借库存商品贷，预付账款暂估。
2023-01-03 18:38:22
岁月静好%：回复玲老师 不是，借:库存商品和进项，缺少进项
2023-01-03 18:50:18
玲老师：回复岁月静好%暂估是不考虑税的 因为没有发票收到货了才暂估的
2023-01-03 19:06:36
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 招财猫 发表的提问：
建筑业购买材料，货款已支付，本月没有收到发票，暂估会计分录怎么做？次月重回会计分录怎么做？
你好 借；预付账款，贷；银行存款 借；原材料，贷；应付账款——暂估 次月冲回，借；应付账款——暂估，贷；原材料
75楼
2023-01-03 17:37:57
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招财猫：回复邹老师 为啥又是预付又是应付
2023-01-03 17:50:06
招财猫：回复邹老师 不想用预付账款科目，怎么替换
2023-01-03 18:02:57
邹老师：回复招财猫你好，因为款项已经支付，没有取得发票，就做预付 账款处理 因为没有收到发票，就需要暂估入库，所以第二个分录贷方是应付账款——暂估 不想用预付账款科目，那预付款项可以这样做分录，借；应付账款，贷；银行存款
2023-01-03 18:32:09
招财猫：回复邹老师 现在收到成本发票了，怎么冲回暂估？分录怎么做？
2023-01-03 18:56:14
邹老师：回复招财猫你好 借；应付账款——暂估，贷；原材料 借；原材料，贷；预付账款
2023-01-03 19:08:26
招财猫：回复邹老师 这是我暂估的会计分录还有结转成本的？这个月票收到了怎么做分录？麻烦老师把红字部分给我讲一下
2023-01-03 19:25:20
邹老师：回复招财猫你好 红冲暂估入库分录，借；应付账款——暂估，贷；原材料 根据发票做购进分录，借；原材料，贷；预付账款 如果之前结转的成本金额有错误，需要做相应的调整分录
2023-01-03 19:55:09
招财猫：回复邹老师 这样做出来不平啊
2023-01-03 20:14:47
邹老师：回复招财猫你好，你认为不平的地方具体是哪里呢？
2023-01-03 20:28:37
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