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代税款已付怎么做会计分录
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 春颖 发表的提问：
公司发生一笔代收代付业务，会计分录怎么做？收到货款时怎么做，付款时候怎么做，用银行回单做账就可以吗？
你好，可以在其他应付款科目下核算
46楼
2022-12-23 18:29:59
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春颖：回复QQ老师 收到货款时，借：银行存款  贷：其他应付款-代收款。  支付货款时，借：其他应付款-代收款  贷：银行存款，这样吗，老师？
2022-12-23 18:55:43
QQ老师：回复春颖你好，可以这样说里的。
2022-12-23 19:09:35
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 震动的小甜瓜 发表的提问：
已经发放工资了 现在要结转代扣款项 怎么做会计分录
你好！你说的代扣款项是代扣什么
47楼
2022-12-24 17:15:03
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 露水 发表的提问：
已收到货物和发票，未付款。会计分录怎么做呢？
你好 借；库存商品等科目 应交税费——应交增值税（进项税额） 贷；应付账款
48楼
2022-12-24 17:44:34
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 张铧尹 发表的提问：
原材料已入库，货款已付从银行支付，发票未到，怎么做会计分录
借；预付账款 贷；银行存款 借；原材料 贷；应付账款——暂估
49楼
2022-12-24 17:59:56
全部回复
张铧尹：回复邹老师 收到发票怎么做分录？借原材料负数 贷；应付账款——暂估 负数 借：原材料：贷：预付账款吗？
2022-12-24 18:19:40
邹老师：回复张铧尹根据发票冲销暂估 借；应付账款-暂估 贷；库存商品或原材料 根据发票入账 借；库存商品或原材料 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷；预付账款
2022-12-24 18:35:18
张铧尹：回复邹老师 如果后面材料发票一直没收到怎么办？
2022-12-24 18:57:01
邹老师：回复张铧尹你好，只能是暂估挂账
2022-12-24 19:25:40
张铧尹：回复邹老师 一直挂着吗？
2022-12-24 19:45:55
邹老师：回复张铧尹你好，本来按规定是需要次月冲销，但是有的企业冲销了就会造成库存负数，所以只能是继续挂账
2022-12-24 20:00:16
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ cfh 发表的提问：
收到A公司代付B公司的账款怎么做会计分录呢
你好，借：银行存款 贷：应收账款，然后用委托付款协议做附件。
50楼
2022-12-24 18:07:01
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cfh：回复吴月柳 但是没有委托付款协议，只有在银行单上写代付B公司账款
2022-12-24 18:33:11
吴月柳：回复cfh要有付款协议才行。
2022-12-24 18:43:53
cfh：回复吴月柳 @吴老师:那应收账款的二级科目要写A公司还是B公司
2022-12-24 18:58:13
吴月柳：回复cfh写B公司才对
2022-12-24 19:19:04
cfh：回复吴月柳 @吴老师:老师，我和老板说要委托付款协议，老板说那要很麻烦，他说银行单上有标明代付B公司的字样是不是可以不用委托付款协议呢
2022-12-24 19:33:27
吴月柳：回复cfh不可以的，委托付款协议有三方盖章才是合法的单据，如果只是银行上标明，你挂应收还是要挂A公司。
2022-12-24 19:52:26
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.36w
引用 @ 浪漫style 发表的提问：
装修公司让其他公司代付劳务款怎么做会计分录
借：工程施工——直接人工（或劳务成本） 贷：其他应付款——XX公司
51楼
2022-12-24 18:29:59
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浪漫style：回复江老师 先支付的款，发票割月开过来的
2022-12-24 19:01:22
江老师：回复浪漫style一、支付款项时的会计分录是： 借：预付账款 贷：其他应付款——XX公司 二、隔月收到发票的会计分录是： 借：工程施工——直接人工（或劳务成本） 贷：预付账款
2022-12-24 19:24:55
浪漫style：回复江老师 有服务费，银行支付的
2022-12-24 19:48:39
江老师：回复浪漫style付的什么服务费，这个服务费，也是计入工程施工成本（属于劳务派遣吧，是不是劳务派遣的服务费）
2022-12-24 20:13:28
冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 心灵美的板凳 发表的提问：
支付已计提的银行借款利息10000元怎么做会计分录
你好，学员 借应付利息10000 贷银行存款10000
52楼
2022-12-25 17:09:46
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 老树 发表的提问：
老师，这两笔对方已开来发票我已付款，怎么做会计分录？
借；在建工程等科目 应交税费 贷；银行存款
53楼
2022-12-25 17:21:13
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老树：回复邹老师 有一笔款150万从一般帐户汇到专户上，在从专户汇到客厂商，我一般帐号汇出这笔怎么做？借方是做在建工程还是投资款？贷方是银存
2022-12-25 17:48:05
邹老师：回复老树你好，计入在建工程
2022-12-25 18:11:15
彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 酷酷的芒果 发表的提问：
代开专票税款已扣，但是对方要求开普票，在季度申报时，税款已抵交，这个会计分录怎么做？
是1-3月代开的专票吗？专票红冲没有？是否已重新开具了普票？
54楼
2022-12-25 17:37:10
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小洪老师
职称：CMA,财务分析,cfa一级和二级
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 浅浅 发表的提问：
其他单位帮我单位代付货款的的会计分录怎么做？
你好，会计分录是：借：其他应收款-XXX 贷：银行存款收回代付的货款的会计分录是：借：银行存款 贷：其他应收款-XXX
55楼
2022-12-25 18:00:04
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浅浅：回复小洪老师 不是的吧，本是我们公司付款的，但是由另一个公司帮我们代付了，不是我们公司帮别的公司代付的哦
2022-12-25 18:15:54
小洪老师：回复浅浅你好这样话把分录的借方放在贷方，借银行存款，贷其他应付款就好了
2022-12-25 18:28:23
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 董大小姐~ 发表的提问：
您好，请问采购货物，款已付，货已入库(预备销售)，发票未开，怎么做会计分录？次月收到发票，又怎么做会计分录？
你好，这个月先按暂估价入账
56楼
2022-12-25 18:26:59
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立红老师：回复董大小姐~借 预付账款 贷 银行存款 借 原材料 贷 预付账款
2022-12-25 18:41:09
立红老师：回复董大小姐~下月初，将第二个分录冲回，等收到发票时，借 原材料 应交税费 贷 预付账款
2022-12-25 18:55:38
董大小姐~：回复立红老师 好的，谢谢您！
2022-12-25 19:18:12
立红老师：回复董大小姐~你好，不客气的，满意请给5星好评哟，谢谢，祝工作愉快！
2022-12-25 19:45:52
董大小姐~：回复立红老师 老师，假如这个期间，我把商品卖出了呢？
2022-12-25 20:13:32
立红老师：回复董大小姐~你好，卖出时正常做账就可以。
2022-12-25 20:24:44
董大小姐~：回复立红老师 可是这个月库存会显示有货，业务们卖出去了一些，按您说的，下个月那原材料就冲不回来了呀，因为已经卖掉一些了。
2022-12-25 20:38:01
立红老师：回复董大小姐~你好，下个月可以等发票来时再冲回，这样不会出负数
2022-12-25 20:57:23
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 高大的野狼 发表的提问：
增值税配件发票收到，货款已付，没有验票会计分录怎么做
你好！ 借：原材料 应交税费-待认证进项税额 贷：银行存款
57楼
2022-12-26 16:55:53
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 简单 发表的提问：
购买原材料，没开票，银行已付款，会计分录怎么做
借：原材料--暂估贷：银行存款
58楼
2022-12-26 17:17:48
全部回复
简单：回复袁老师 原材料从4月就没开过票，都用暂估吗
2022-12-26 17:45:28
袁老师：回复简单是的，没有票只能暂估
2022-12-26 18:08:34
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.54w
引用 @ 欣慰的向日葵 发表的提问：
进原材料没有付款，货已到仓库，怎么做会计分录
借：原材料 贷：应付账款-暂估
59楼
2022-12-26 17:28:22
全部回复
欣慰的向日葵：回复文文老师 那付款付了一半，怎么做会计分录
2022-12-26 17:43:32
文文老师：回复欣慰的向日葵发票是否有收到了？
2022-12-26 18:05:17
欣慰的向日葵：回复文文老师 没有，而且进的一批原材料，领导没说多少钱？这笔账一直没做，只是现在付了一小部分，领导说是预付，怎么做账。而且付的账，对方打了一张条子，上面写今借到原材料货款。怎么做账
2022-12-26 18:15:42
文文老师：回复欣慰的向日葵新供应商还是经常合作的供应商？
2022-12-26 18:43:28
欣慰的向日葵：回复文文老师 新的
2022-12-26 19:07:43
文文老师：回复欣慰的向日葵借：应付账款-供应商名称 贷：银行存款 来票后，再 借：应付账款-暂估 贷：应付账款-供应商名称
2022-12-26 19:36:58
欣慰的向日葵：回复文文老师 那金额怎么填？不知道不填了，先做分录？
2022-12-26 19:52:59
文文老师：回复欣慰的向日葵如果不知道金额没法做，需要问下领导多少钱
2022-12-26 20:22:54
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 灵儿 发表的提问：
请问小规模代开了一张3%税点的发票 税款已经交了 怎么做会计分录
你好，借 银行存款 贷 主营业务收入 等 应交税费
60楼
2022-12-26 17:55:28
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