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小额贷款公司会计账务处理
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 左岸 发表的提问：
企业按揭购车三年贷款会计处理首付款挂哪个科目
收付款直接计入银行存款 借；固定资产 应交税费 贷；长期应付款 银行存款
166楼
2023-02-14 17:35:59
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.87w
引用 @ 毛毛 发表的提问：
公司贷款60万，钱转到别的公司取的现金，两个公司账务咋处理，贷款只能付货款
借预付贷短期借款 对方收到借银存贷预收 取得现金给你单位吗
167楼
2023-02-15 16:10:04
全部回复
毛毛：回复郭老师 两个单位都是自己的
2023-02-15 17:00:15
毛毛：回复郭老师 就是倒钱
2023-02-15 17:13:57
郭老师：回复毛毛最后取的现金给你单位吗
2023-02-15 17:29:04
毛毛：回复郭老师 老板自己用了
2023-02-15 17:47:38
郭老师：回复毛毛取现金的公司借现金贷银存，借其他应收款贷现金
2023-02-15 17:58:20
刘之寒老师
职称：税务师
4.98
解题: 0.24w
引用 @ 一个人的旅途 发表的提问：
公司购买银行理财产品怎么做账务处理？公司才用的是小企业会计准则
购入时： 借：其他货币资金 贷：银行存款 赎回时： 借：银行存款 贷：其他货币资金 贷：投资收益 贷：应交税费-应交增值税（销项税额）或应交税费-应交增值税 【保本收益需要交增值税】
168楼
2023-02-15 16:36:43
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一个人的旅途：回复刘之寒老师 是净值型理财产品，需要缴纳增值税吗
2023-02-15 17:09:07
刘之寒老师：回复一个人的旅途这个需要看理财合同的约定，如果保本就需要缴纳，如果非保本不需交。
2023-02-15 17:22:53
一个人的旅途：回复刘之寒老师 百度上说是开放式、非保本浮动收益型的理财产品
2023-02-15 17:51:31
刘之寒老师：回复一个人的旅途每一份理财产品都会有合约。一般净值型属于非保本浮动收益产品，具体以合约为准。非保本不需要交增值税，但公司购买理财风险是主要考虑因素，虽然风险低，但仍然希望能保本。
2023-02-15 18:09:03
一个人的旅途：回复刘之寒老师 增值税是按收益来交还是按收到的金额交
2023-02-15 18:23:29
刘之寒老师：回复一个人的旅途按照收益计算，比如赎回时理财收益100，则增值税=100/（1%2B6%）*6%【一般纳税人】。
2023-02-15 18:36:39
一个人的旅途：回复刘之寒老师 那我们收益才是30块钱
2023-02-15 18:57:05
一个人的旅途：回复刘之寒老师 赎回后以后还有收益吗
2023-02-15 19:21:43
刘之寒老师：回复一个人的旅途如果是产品到期赎回，后面应该不会再有收益。如果类似余额宝之类的，每日自动赎回收益，那后期还会有。具体看产品合约。
2023-02-15 19:39:07
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 殷勤的果汁 发表的提问：
进项税额加计抵减，小企业会计准则如何账务处理
你好！你是说没有其他收益这个科目是吗
169楼
2023-02-15 16:43:16
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殷勤的果汁：回复宋生老师 嗯，小企业会计没有这科目
2023-02-15 17:00:55
宋生老师：回复殷勤的果汁你好！你可以营业外收入就好了。
2023-02-15 17:13:58
殷勤的果汁：回复宋生老师 加计的税额，申报表填哪
2023-02-15 17:26:50
宋生老师：回复殷勤的果汁你好！这个按下面图片上面的说法
2023-02-15 17:46:30
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
公司的业务管理费做账务处理出时，会计分录是这样的，借业务管理费 贷 其他应付款 借其他应付款 贷 银行存款 ，为什么要从其他应付款过渡一下呢，不能直接 借 业务管理费 贷 银行存款 ？
结果是一样的，主要是看你们公司内部核算的需要。
170楼
2023-02-15 17:08:59
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许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 宸墨? 发表的提问：
小规模公司，2020年末会计分录税额忘记结转到营业外收入了，现在账务如何处理
同学你好！这个的话  就现在结转到营业外收入    就可以了 借：应交税费-应交增值税      贷：营业外收入
171楼
2023-02-16 15:50:24
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 斯文的月光 发表的提问：
公司向银行贷款，然后借款给法人的账务处理
你好！借：银行存款 贷短期借款等 借其他应收款 贷银行存款
172楼
2023-02-16 16:01:07
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斯文的月光：回复宋生老师 税务怎么处理呢
2023-02-16 16:28:23
宋生老师：回复斯文的月光你好！你这个有没有利息的。
2023-02-16 16:47:50
李霞老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 3.28w
引用 @ 鑫晨财税 发表的提问：
如果以个人贷款资金打到了公司账户。然后又把贷款的钱转到其他企业公司，但是对方公司没有开任何发票过来，会计处理怎么处理比较好
您好，同学，您好，那就做借款啊，相当于其他企业公司借的你们公司的钱
173楼
2023-02-16 16:17:22
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鑫晨财税：回复李霞老师 每年12月31日需要还款吗？
2023-02-16 16:40:13
李霞老师：回复鑫晨财税需要，还款，但是公司规模不大的，不换，税务局查的也没那么严格
2023-02-16 17:03:08
鑫晨财税：回复李霞老师 法人说，未来30万，对方企业会给他现金，然后法人在把30万存入自己公司对公账户还给银行，可以吗
2023-02-16 17:26:13
李霞老师：回复鑫晨财税可以的，可以，没问题
2023-02-16 17:39:20
季老师
职称：高级会计师,税务师,建造师
4.95
解题: 0.42w
引用 @ Conghua 发表的提问：
劳务派遣公司小规模查账征收，差额纳税，进账10万元，其中管理费2999.75，工资94175，工会经费941.75，残保金1883.5，求会计处理！
借银行 10 贷 收入10 借成本 贷应付薪酬 94175+941.75+1883.5 申报时按差额即按2999.75元申报纳税，
174楼
2023-02-16 16:26:40
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 兔子 发表的提问：
公司在东莞，现在正准备在佛山设立一个分公司。这个分公司是独立或非独立核算在账务处理与税务上的区别是什么?独立核算，自主经营情况下：1.是不是分公司应该像一般的公司一样有个独立会计处理相关账务 2.他们的地税税种，所得税等是不是就在佛山缴纳？3.这样财务税务上就与本公司就无大关系？他们自己开个银行账户进行业务往来等？非独立核算情况下：1.若分公司就没有收入，一切收入都由打入总公司账户，但分公司仍要每月按时像向佛山税务机关零申报税？？2.分公司的发生的费用是不是可以放到总公司
您好，自主经营情况，1，是的。2，是的。3，是的。非独立核算情况下，1，是的，2，是的。
175楼
2023-02-16 16:53:59
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.73w
引用 @ 欣喜的小懒虫 发表的提问：
请问机票代理公司的账务处理是怎么样的？ 支付机票款时 借:应付账款-航空公司 1000 贷:银行存款 1000 用航协账单做账时 借:应收账款-客户 1010 贷:应付账款-航空公司 1000 主营业务收入 10 收到机票款时 借:银行存款 1010 贷:应收账款-客户 1010 假如退票费750客户要公司报销，不要收据，只要普通发票，退票手续费全额给航空公司的话并且收入的10元代理费航空公司回收了，那这个普通发票750会计分录怎么处理，谢谢老师！
同学你好 发票是咋开的呢
176楼
2023-02-19 17:38:36
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欣喜的小懒虫：回复朴老师 自己开的普通电子发票
2023-02-19 18:35:00
欣喜的小懒虫：回复朴老师 开退票手续费750元的普通电子发票
2023-02-19 19:04:30
朴老师：回复欣喜的小懒虫同学你好 那这个计入其他业务收入 开出去的发票计入其他业务收入
2023-02-19 19:25:39
欣喜的小懒虫：回复朴老师 老师，那什么做成本呢，这比款项航空公司扣掉了，机票退票单好像也没没有
2023-02-19 19:43:13
朴老师：回复欣喜的小懒虫这个看对应的支出是什么
2023-02-19 19:58:22
欣喜的小懒虫：回复朴老师 好的谢谢老师
2023-02-19 20:11:27
朴老师：回复欣喜的小懒虫满意请给五星好评，谢谢
2023-02-19 20:32:44
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.78w
引用 @ 搞怪的花卷 发表的提问：
劳务派遣一般纳税人我收到款项会计分录是：借：银行存款贷：应收账款开具发票时会计分录：借：应收账款贷：主营业务收入（差额发票票面税率/0.05）贷：应交税金- 销项税额（差额发票票面税金）贷：其他应付款支付代发工资时会计分录：借：其他应付款贷：银行存款这样的账务处理没问题吧
你好，工资的不对，你怎么没计入成本
177楼
2023-02-19 17:56:30
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 傻傻小丫 发表的提问：
子公司注销了，将投资款30万还回了母公司，那么子公司如何账务处理
你好，借；实收资本，贷；银行存款
178楼
2023-02-19 18:18:36
全部回复
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 心静如水 发表的提问：
母公司给子公司投资款大于注册金，子公司又用这投资款去投资另外的公司，账务处理怎么做啊？谢谢老师
1.母公司投资：借 银行存款 贷 实收资本 资本公积； 2.子公司投资： 借 长期股权投资 贷银行存款。
179楼
2023-02-19 18:26:04
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心静如水：回复罗老师 您好 老师 这家公司是我刚接手的公司 账务比较简单 就像周转站 母公司转钱过来公司就又转账投资给其他公司，注册资本是认缴制的100万我看银行水单注明了母公司转账上千万过来用途写的投资款 这个应该怎么做帐啊
2023-02-19 18:42:58
心静如水：回复罗老师 银行单上都没有一笔明确转账100万是注册资本款啊
2023-02-19 18:57:21
罗老师：回复心静如水认缴没有到时间可以不用缴纳的。
2023-02-19 19:23:43
季老师
职称：高级会计师,税务师,建造师
4.95
解题: 0.42w
引用 @ 精明的指甲油 发表的提问：
小贷公司发放贷款无法收回利息，经协商，豁免利息，只收回本金，未能收回的利息如何进行账务处理和涉税处理？
正常申报，根据协议将损失计入营业外支出
180楼
2023-02-19 18:48:00
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