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小额贷款公司会计账务处理
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.87w
引用 @ 水木清华 发表的提问：
老师 你好，我想咨询一下，关于贷款利息三种支付方式，不一样的账务处理？第一种，当月贷款，当月支付利息的账务处理？第二种，，只还利息，到期后还本金的账务处理？第三种，本息每月都还的账务处理？这三种方式，都需要计提吗？
都是当月支付的不用计提的
121楼
2023-02-01 16:25:51
全部回复
水木清华：回复郭老师 老师，可不可以具体说一下，什么是当月支付不用计提？比如，我2019年7月带的款，银行从7月就开始扣利息了，像这种的，需要计提吗？
2023-02-01 17:12:34
郭老师：回复水木清华不需要借财务费用，贷银行存款就行，当月的当月交不需要计提
2023-02-01 17:31:02
郭老师：回复水木清华如果有一种是按月计提次月缴纳的。还有一种是按月计提季度缴纳那种需要先借财务费用贷应付利息。
2023-02-01 17:57:40
水木清华：回复郭老师 老师，那如果我的贷款利息是按季支付的话，不是每月都扣，那是不是就需要计提？
2023-02-01 18:25:48
郭老师：回复水木清华你好第一二个月需要计提，第三个月直接交就行。
2023-02-01 18:37:29
郭老师：回复水木清华借财务费用，（一个月）应付利息，（两个月）贷银行存款。
2023-02-01 18:55:58
水木清华：回复郭老师 老师，那如果我七月份的贷款，我八月，九月，十月的每个月，我支付利息的时候，已经计提了，那我现在应该怎么处理？
2023-02-01 19:18:45
郭老师：回复水木清华借应付利息贷银行存款
2023-02-01 19:43:32
水木清华：回复郭老师 老师，我不太明白，为什么这么处理
2023-02-01 20:00:39
水木清华：回复郭老师 这是计提的分录
2023-02-01 20:15:11
郭老师：回复水木清华八月份借财务费用贷应付利息 九月份借财务费用贷应付利息 十月份借财务费用贷应付利息 没有支付，现在这个月一次支付借应付利息贷银存
2023-02-01 20:31:31
水木清华：回复郭老师 老师，我当时做的分录是计提并支付了
2023-02-01 20:43:24
郭老师：回复水木清华可以的 你这么做也不说是错误
2023-02-01 20:57:21
水木清华：回复郭老师 意思就是，也不要处理了，以前几个月的就不管了，从这个月变过来，直接借:财务费用，贷银行存款。
2023-02-01 21:22:45
郭老师：回复水木清华是的 可以这么理解的
2023-02-01 21:51:50
水木清华：回复郭老师 知道了，谢谢老师
2023-02-01 22:14:19
郭老师：回复水木清华不用客气的，
2023-02-01 22:36:11
李老师
职称：注册税务师,中级会计师
5.00
解题: 0.73w
引用 @ 睿 发表的提问：
我想咨询：公司股东或者是与公司不想干的人以个人名义在银行贷款，贷款的款项下到公司账户，公司再把款项转给个人了，这种情况怎么做会计处理？有什么样的税务风险？
这个风险很大。因为这个是以购货名义贷款的，那样税务就认定你收入了
122楼
2023-02-01 16:46:42
全部回复
睿：回复李老师 有什么方法可以回避吗？我公司之前老板自己已经这样操作了！金额还挺大！几百万呢？要是要交所得税，老板不是要疯了？
2023-02-01 17:19:20
李老师：回复睿分录，借银行存款 贷其他应付款 然后借其他应付款贷银行存款 这样冲了，税务来查，做下关系
2023-02-01 17:46:32
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 一袖南烟顾清风 发表的提问：
计提银行贷款利息账务处理怎么做
借财务费用-利息费用 贷银行存款，如果计提的，那么是借应付利息 贷银行存款
123楼
2023-02-01 17:07:41
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汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ Platy 发表的提问：
小额贷款公司购买财务软件是计入管理费用办公费吗？还是计入财务费用？
你好，计入管理费用-办公费
124楼
2023-02-01 17:20:59
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Platy：回复汪晨老师 财务费用是只记利息和手续费之类的吗，购买税盘什么的也要计入管理费用吗
2023-02-01 17:46:30
汪晨老师：回复Platy你好，购买税盘计入管理费用-办公费，财务费用核算利息，手续费，网银年费
2023-02-01 18:02:46
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 闪闪的豌豆 发表的提问：
你好，我们是小规模纳税人，目前想开展车贷业务，贷款公司只能把款打到对公账户，需要怎么处理呢
你好，没太明白您的意思呢。
125楼
2023-02-05 18:05:18
全部回复
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.54w
引用 @ 树常青 发表的提问：
老师们：上午好！我公司有一笔款2018年11月存在这种现象，例：货款总额12345元，只收回10000元，尾款一直未付，我们公司是要求付齐尾款再开票，对方是要把之前的货款开票了再付尾款，两者互不相让，作为会计，我应该怎么做这账务处理？
你好，尾款2345元仍然挂账往来。
126楼
2023-02-05 18:17:08
全部回复
树常青：回复文文老师 收款的怎么账务处理，后面还要开票，在税法的角度是要确认收入的，
2023-02-05 18:53:10
文文老师：回复树常青1万元的货款是不是已经开票并确认收入了？
2023-02-05 19:18:32
树常青：回复文文老师 未开票，预收1万元
2023-02-05 19:42:19
文文老师：回复树常青发出的货物确定了主营业务成本吗
2023-02-05 20:04:51
树常青：回复文文老师 没有
2023-02-05 20:15:01
文文老师：回复树常青这样的话，成本与收入均不确认。 做二个分录：发出的库存 借：发出商品 贷：库存商品 收款，借：银行存款 贷：预收账款
2023-02-05 20:34:00
树常青：回复文文老师 那税务查起来会不会说我不确认无票收入呀，这里我只说了最后一单，以前有两单已结清，但公司也没开票，目的就是收齐再开。
2023-02-05 20:57:29
文文老师：回复树常青若被查了，会要求按无票收入确认的，因为商品的主要风险与报酬已经转移
2023-02-05 21:22:30
冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 激昂的大白 发表的提问：
我们是贷款中介公司，收到客户打款的贷款服务费如何账务处理
你好，学员 借银行存款 贷其他业务收入
127楼
2023-02-05 18:43:08
全部回复
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
老师你好，小零报税公司的主要账务是什么？如果我想学习这些账务处理方法，可以学会计学堂中的哪个课程比较快掌握呢？这个公司是帮贷款给别人的公司。谢谢
你好！找学习群的老师咨询一下，他们负责课件
128楼
2023-02-05 18:53:07
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 沉浮 发表的提问：
请问公司终止业务，预收款余额是在贷方按规定怎么进行账务处理
此问题已经给予回复 转作收入处理
129楼
2023-02-05 19:08:59
全部回复
沉浮：回复邹老师 请问怎么转收入
2023-02-05 19:36:17
邹老师：回复沉浮借；预收账款 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额）
2023-02-05 19:57:22
沉浮：回复邹老师 公司是9月份转为一般纳税人，请问是不是9月份之前的按小规模转为收入，9月份还有9月份之后的按一般纳税人转为收入
2023-02-05 20:20:36
邹老师：回复沉浮全部按一般纳税人的来执行
2023-02-05 20:42:27
沉浮：回复邹老师 是说以前是小规模的留下来的预收余额，现在转为一般纳税人，都按一般纳税人进行报税。吗？
2023-02-05 21:07:06
邹老师：回复沉浮是的
2023-02-05 21:30:11
沉浮：回复邹老师 请问这预收款，借方余额，贷方余额，只要公司还在开，没申明要注销公司，也没申明终止合作，都可以挂在账上吗？
2023-02-05 21:58:49
邹老师：回复沉浮挂在账上长时间不变动，超过一定时间税局也会视作不开票收入
2023-02-05 22:20:34
沉浮：回复邹老师 一般是好长时间，税局也会视作不开票收入
2023-02-05 22:42:08
沉浮：回复邹老师 请问这种预收款余额在贷方，报税，，做账处处理可以不需要附件，预收款余额在借方，计提坏账准备，要附件吗？
2023-02-05 23:06:54
邹老师：回复沉浮如果计入收入可以把申报表作为附件 如果是计提坏账准备，你可以做一个计提坏账准备的表格作为附件
2023-02-05 23:36:20
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 兴奋的猫咪 发表的提问：
其他应付款中住房公积金贷方余额计提多了，怎么做账务处理
冲销 借，其他应付款 贷，管理费用等
130楼
2023-02-06 16:22:12
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.87w
引用 @ 仙儿???? 发表的提问：
公司是小规模公司，用友T3财务软件，1月份时老会计辞职了，新会计10月份才上岗，用的还是以前的账套，那新会计处理账务要如何处理？
2-9月份没有业务吗 怎么报税
131楼
2023-02-06 16:28:05
全部回复
仙儿????：回复郭老师 应该有正常的报税缴税，只是2-9月份的销售业务等都没有凭证那些在系统里显示，我是需要重新建一个账套用吗，还是也可以继续用公司以前的账套？
2023-02-06 16:39:21
郭老师：回复仙儿????接着之前的账做就可以
2023-02-06 16:56:40
仙儿????：回复郭老师 那老师，我看了一下就相当于说这个公司一月份的账务都没处理齐全，那些各类明细账和总账都没登记，只有上年结存的数据，我也可以接着做账吗？期初数是上年结存数
2023-02-06 17:22:30
郭老师：回复仙儿????是的 接着做 你税务局系统里面的年初数据不能修改的
2023-02-06 17:38:39
黄老师-阿顶
职称：,中级会计师,税务师
4.95
解题: 0.17w
引用 @ 酷酷的春天 发表的提问：
你好，我单位投资一家小贷公司，今年小贷公司倒闭注销，我投资单位如何账务处理
如果确定钱不能收回，就全部转为坏账损失
132楼
2023-02-06 16:49:24
全部回复
酷酷的春天：回复黄老师-阿顶 能做一下会计分录吗
2023-02-06 17:15:30
黄老师-阿顶：回复酷酷的春天借：坏账损失 贷：长期股权投资/交易性金融资产
2023-02-06 17:26:07
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.87w
引用 @ 帅痞 发表的提问：
您好 老师，请问一下我公司向银行借款，但这笔钱是集团母公司在用，所以贷款产生的利息，由母公司付，母公司做“财务费用”处理，子公司之前的会计处理是借：财务费用 贷银行存款。所以我要怎么调账呢
你好，母公司直接支付的，不通过你单位的吗？
133楼
2023-02-06 16:56:20
全部回复
帅痞：回复郭老师 通过哦 转到我们账户上，银行从账户上扣款
2023-02-06 17:19:52
郭老师：回复帅痞对方再还给你们吗？借其他应收款贷银行存款收到了，做相反的。
2023-02-06 17:44:30
帅痞：回复郭老师 能不能把之前的调整为借：其他应收款，贷：财务费用。。以后利息的处理：①母公司转来借：银行存款 贷：其他应付款 ②银行扣息 借 ：其他应付款 贷：银行存款
2023-02-06 18:09:45
郭老师：回复帅痞可以的，可以这么做的。
2023-02-06 18:37:37
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 烟雨幕然 发表的提问：
我公司借小额贷款公司150万 ， 如何做会计分录。
你好，1、如果借款为1年期以下的： 借：银行存款 150 贷：短期借款 150 2、如果借款为1年期以上的： 借：银行存款 150 贷：长期借款 150
134楼
2023-02-06 17:15:23
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 左岸 发表的提问：
我是一名建筑公司会计，甲方给我们支付了安全文明措施费，我应该怎么作账务处理，还有就是打到措施费专户的款金额挺大，然后分部才能动用，我怎么处理
借；银行存款 贷；主营业务收入 应交税费
135楼
2023-02-06 16:27:25
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