鱼儿：回复宇飞老师 发票到了怎么处理？

宇飞老师：回复鱼儿发票到了如果金额一样的不需要处理。

鱼儿：回复宇飞老师 好的谢谢老师辛苦了

宇飞老师：回复鱼儿不客气，满意请五星好评哈。

黄妹妹：回复辜老师 收到发票已入库，未退款

辜老师：回复黄妹妹收到发票，借：原材料 贷：预付账款 现在退货，要对方提供红字发票的

黄妹妹：回复辜老师 入库时，借：库存商品 应交税费一进项 贷：银行存款，现在采退，负数发票收到，款未退给我，分录怎么做

辜老师：回复黄妹妹借：库存商品 负数 预付账款 贷：应交税费一进项税转出

多d少s：回复郭老师 做工程的，到项目上直接用

郭老师：回复多d少s借工程施工贷银行 没有收到发票的 收到发票支付的借工程施工，进项贷银行

多d少s：回复郭老师 没有发票支付的呢？

多d少s：回复郭老师 都一样的分录啊？有票多个进项？

郭老师：回复多d少s第一个就是借工程施工贷银行

多d少s：回复郭老师 不走应付账款么？

郭老师：回复多d少s已经打款啦，没有收到发票。

多d少s：回复郭老师 哦哦，对哦，好好，那有票没票只要打款了都借工程施工呀？

郭老师：回复多d少s可以 只要材料到了就可以

小小丽：回复月月老师 到账以后，是不是借银行存款，贷应收账款

小小丽：回复月月老师 主营业务安装费

月月老师：回复小小丽你好，到帐以后分录是正确的。

小小丽：回复月月老师 好的，谢谢

月月老师：回复小小丽不客气，麻烦给个五星好评，谢谢了。

小小丽：回复邹老师 开的是安装费，

邹老师：回复小小丽你好 借；应收账款 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 借；主营业务成本 贷；工程施工

小小丽：回复邹老师 谢谢

邹老师：回复小小丽不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

若兰：回复方老师 借方不要做库存商品入库吗？

方老师：回复若兰等发票到了再做。

若兰：回复方老师 发票要到次月才开，有的更久才开，但商品一进货就售出了，也不做入库吗

方老师：回复若兰如果库存的价格确定可以直接入库，发票到了附后面即可。

简简单单：回复答疑陈园老师 这比业务做无票收入，需要报税吗？

答疑陈园老师：回复简简单单要的，增值税申报里有一栏无票收入。 如果你没进行申报，你就把上月收到的钱做预收吧，这个月开票了在转到主营业务收入里。 以后出现这种情况，先做无票收入，因为你货发出去了，产生了增值税的义务了。

学堂用户_ph700443：回复庄老师 那后面我这笔钱到账了，还要做什么会计分录吗

庄老师：回复学堂用户_ph700443你好，收到款项，借银行存款，贷应收账款

学堂用户_ph700443：回复庄老师 好的，老师还有一个问题 我每月的结转商品成本是月平均法，那这个数值是根据我当月开出去的发票商的数量的平均数值，还是我实际销售的商品的平均数值呢？因为我销售的部分商品中有的不需要开票

庄老师：回复学堂用户_ph700443你好，按实际开票的平均处理就可以

学堂用户_ph700443：回复庄老师 那没有开票的成本就是不计入内的是吗，是根据开票数据来的？

庄老师：回复学堂用户_ph700443你好，也要的，没有开票销售的一并加入开票计算平均数，

学堂用户_ph700443：回复庄老师 那老师，可不可以这样，我们有一套仓库软件，每月月底会自动生成当月所有出库的商品成本，我可以根据那个数据来吗？因为有个情况就是，有时销售出去的商品，可能会到下个月或者一段时间后再开票，当月不一定开票，这是一方面，所以会同样的，我这个月开的票也可能是上个月甚至是之前的出库商品的。 那我跟着我们自己的那个仓库软件里面的数据走可以吗？我就不管当月开票数据了，就直接以我们自己的仓库软件里面的实际出库数据为依据？

庄老师：回复学堂用户_ph700443你好，有这样的软件是可以的，直接按仓库软件里面的实际出库数据为依据

学堂用户_ph700443：回复庄老师 好的，谢谢老师

学堂用户_ph700443：回复庄老师 老师，还有一个问题，我的资产负债表里面的货币资金不足，可以增加货币资金吗？ 借：银行存款（或库存现金） 贷：其他应付款——老板

庄老师：回复学堂用户_ph700443你好，可以的，当暂时老板借款，

学堂用户_ph700443：回复庄老师 好的，后面这笔分录我还要做什么分录把他清掉吗？还是就这样就可以啦？

庄老师：回复学堂用户_ph700443你好，当把钱转给老板时，借其他应付款——老板，贷银行存款，

学堂用户_ph700443：回复庄老师 好的，谢谢老师，辛苦了

庄老师：回复学堂用户_ph700443你好，应该的，祝你学习快乐，

赵红梅13392680：回复玲老师 应付暂估月末或者年末怎么做分录，收到货物发票，这个应付暂估又怎么做会计分录？

玲老师：回复赵红梅13392680收到发票时红冲暂估按发票入账。 没有收到，发票不处理帐，年末汇算清缴纳税调整。

赵红梅13392680：回复玲老师 汇算清缴怎么调整，调哪项，

玲老师：回复赵红梅13392680您好 汇算清缴调费用扣除项。

赵红梅13392680：回复玲老师 费用扣除项，意思不把这个暂估货物计入所得额里，是这样理解的嘛

玲老师：回复赵红梅13392680是的，因为没有发票的，不让你说前扣除。