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发票已开货款未到会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.67w
引用 @ 画笔 发表的提问：
货已到，款已付，发票未到会计分录如何做
你好 借；预付账款 贷；银行存款 借；库存商品等科目 贷；应付账款——暂估
1楼
2022-12-13 17:09:45
全部回复
画笔：回复邹老师 老师是含税价，还是不含税
2022-12-13 17:20:22
画笔：回复邹老师 收到发票是的分录：借：应付账款-暂估 贷：预付账款对不对
2022-12-13 17:46:53
邹老师：回复画笔你好，这个是不含税价款 收到发票 借；应付账款——暂估 贷；库存商品等科目 借；库存商品等科目 贷；预付账款
2022-12-13 18:03:14
画笔：回复邹老师 老师，如果工程款确定收不回来，民工工资都是由法人个人代付的，这种业务怎么处理，需要哪些附件
2022-12-13 18:26:51
邹老师：回复画笔你好，收不回来需要做坏账处理，需要对方发生财务困难的证明 民工工资法人代表个人支付 借；工程施工 贷；其他应付款，需要有法人代表个人账户付款回单
2022-12-13 18:49:27
画笔：回复邹老师 我这，法人挂了垫支190多万的个人往来，现在要注销这个公司，我不知道要怎么弄
2022-12-13 19:13:54
邹老师：回复画笔你好，需要偿还或转为实收资本核算
2022-12-13 19:36:44
画笔：回复邹老师 转成实收资本的话，公司银行存款就多了，公司没有这么多的银行存款
2022-12-13 20:03:56
邹老师：回复画笔你好，转为实收资本分录是 借；其他应付款 贷；实收资本。这个不影响银行存款变动啊
2022-12-13 20:17:09
画笔：回复邹老师 我现在法人的余额是这个数，
2022-12-13 20:27:57
画笔：回复邹老师 就直接按这个分录做可以吗？然后，就就申报印花税
2022-12-13 20:53:55
画笔：回复邹老师 还需要哪些步骤吧这笔业务处理掉
2022-12-13 21:07:38
邹老师：回复画笔你好，法人垫支的应当通过其他应付款核算，怎么你单位通过其他应收款核算呢？
2022-12-13 21:19:12
画笔：回复邹老师 这是历史问题
2022-12-13 21:38:53
画笔：回复邹老师 哦，这个公司是分公司
2022-12-13 21:53:48
邹老师：回复画笔你好，垫支对于公司来说应当通过其他应付款核算才是的
2022-12-13 22:07:28
画笔：回复邹老师 是的但我现在要怎么处理？就直接按这个分录做可以吗？然后，就就申报印花税。还需要哪些步骤吧这笔业务处理掉。老师看一下之前的问题
2022-12-13 22:33:09
邹老师：回复画笔你好，把之前的分录冲销，然后做一笔正确的分录
2022-12-13 22:44:33
画笔：回复邹老师 做成，实收资本吗
2022-12-13 22:57:51
邹老师：回复画笔你好，是的，冲销之前错误的，然后按实收资本入账
2022-12-13 23:21:26
画笔：回复邹老师 直接这样可以不？还需不需要转个其他应付款，再转实收资本
2022-12-13 23:51:07
邹老师：回复画笔你好，第二笔分录借方应当是其他应付款才是的
2022-12-14 00:11:30
画笔：回复邹老师 对吗？
2022-12-14 00:25:50
邹老师：回复画笔你好，是的，是这样处理
2022-12-14 00:51:28
画笔：回复邹老师 这笔，预付账款
2022-12-14 01:12:24
画笔：回复邹老师 老师，这样操作对吗？5000的这笔是够原材料 的，没有开发票，现在也开不了发票
2022-12-14 01:29:04
邹老师：回复画笔你好，确定开具不了发票，你可以这样处理 借；原材料等科目 贷；预付账款
2022-12-14 01:44:59
画笔：回复邹老师 我主要是要把余额处理掉，
2022-12-14 02:09:49
邹老师：回复画笔你好，做了上面的分录，预付账款这个公司就没有余额了啊
2022-12-14 02:34:57
悠然老师01
职称：高级会计师,税务师,资产评估师,注册会计师
4.99
解题: 2.81w
引用 @ 雨生 发表的提问：
老师好，票已开，货未发，款没收到，如何做会计分录
学员你好，分录如下 借；应收账款 贷；应交税费-增值税-销项税额
2楼
2022-12-13 18:11:55
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.87w
引用 @ 无名 发表的提问：
您好，请问采购货物由厂家直接发货，我方货款已付发票未收到的会计分录？我方已把货物全部销售出去，货款已收发票已开的会计分录？感谢
借库存商品贷银行存款 借银行存款贷主营业务收入应交税费，借主营业务成本贷库存商品。
3楼
2022-12-13 19:15:17
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无名：回复郭老师 您好，第一问里的发票未收到怎么做账呢？后期对方把发票开了又怎么做账呢？谢谢
2022-12-13 19:36:08
郭老师：回复无名借库存商品贷银行存款。第一问的。
2022-12-13 19:57:09
郭老师：回复无名发票到了借应付账款贷库存商品 借库存商品应交税费应交增值税进项贷应付账款。 借主营业务成本负数贷、库存商品负数， 借主营业务成本贷库存商品。
2022-12-13 20:25:40
无名：回复郭老师 借主营业务成本负数贷、库存商品负数，这步可以直接跳过吗？
2022-12-13 20:40:49
郭老师：回复无名你好，如果但骨和发票一致的话可以的。
2022-12-13 20:52:13
郭老师：回复无名暂估和发票一致的可以。
2022-12-13 21:05:03
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 我们 发表的提问：
销售商品，但未收到货款，已开发票，会计分录怎么写
您好 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 借：主营业务成本 贷；库存商品
4楼
2022-12-13 20:13:33
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我们：回复bamboo老师 下面那个是结转成本吗
2022-12-13 20:31:02
bamboo老师：回复我们下面那个是结转成本
2022-12-13 20:48:45
小刘老师
职称：,注册会计师
4.98
解题: 0.04w
引用 @ GCHUNJ 发表的提问：
老师您好，货已发给客户，收到部分货款，未开票，怎么做会计分录。
同学你好！货已发，按照准则一般就要确认收入了，借银行存款，应收账款，贷主营业务收入，应交税费-应交增值税销项税
5楼
2022-12-13 21:13:46
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GCHUNJ：回复小刘老师 小刘老师您好! 货款17万（含税），客户只支付15万，剩下的两万确定收不回来。 也没有开专票给客户，客户也没有要求。 在增值税申报时，是直接按货款申报销售额，还是按已付货款申报？ 是直接做无票申报，还是要主动开票给客户。 谢谢！
2022-12-13 21:29:49
小刘老师：回复GCHUNJ同学你好！为了避免以后它再向你要票，按15万含税主动票给客户比较好。其实你这个情况比较复杂。按正常来说，你应该用17万除去税，做收入，按17万交增值税，2万做坏账。
2022-12-13 21:49:04
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.73w
引用 @ Ellen 发表的提问：
已付款收到发票但货未到怎么做会计分录？
同学你好 借;在途物资,应交税费(进项税额),贷;银行存款
6楼
2022-12-13 22:21:43
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 圆圆 发表的提问：
已收款发货，未开票如何写会计分录
做无票收入 借 银行存款 贷主营业务收入 应交税费
7楼
2022-12-13 23:51:25
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圆圆：回复玲老师 那公司这边开票后，会计分录如何写呢
2022-12-14 00:17:31
玲老师：回复圆圆收到发票时，红冲前面无票收入分录，在按发票金额坐上正确的分录。
2022-12-14 00:41:21
圆圆：回复玲老师 我是销售方，我开出发票。
2022-12-14 01:09:07
玲老师：回复圆圆就是你后面把这个无票收入再开票时 红冲前面无票收入分录，在按发票金额坐上正确的分录。
2022-12-14 01:27:56
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.73w
引用 @ 体贴的大象 发表的提问：
采购商品，款已付，货已到，发票未到，会计分录怎么写
同学你好 你可以先做往来，等到来发票再入库
8楼
2022-12-14 00:45:35
全部回复
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 董大小姐~ 发表的提问：
您好，请问采购货物，款已付，货已入库(预备销售)，发票未开，怎么做会计分录？次月收到发票，又怎么做会计分录？
你好，这个月先按暂估价入账
9楼
2022-12-14 02:14:57
全部回复
立红老师：回复董大小姐~借 预付账款 贷 银行存款 借 原材料 贷 预付账款
2022-12-14 02:33:20
立红老师：回复董大小姐~下月初，将第二个分录冲回，等收到发票时，借 原材料 应交税费 贷 预付账款
2022-12-14 02:55:32
董大小姐~：回复立红老师 好的，谢谢您！
2022-12-14 03:07:11
立红老师：回复董大小姐~你好，不客气的，满意请给5星好评哟，谢谢，祝工作愉快！
2022-12-14 03:20:47
董大小姐~：回复立红老师 老师，假如这个期间，我把商品卖出了呢？
2022-12-14 03:46:13
立红老师：回复董大小姐~你好，卖出时正常做账就可以。
2022-12-14 03:58:40
董大小姐~：回复立红老师 可是这个月库存会显示有货，业务们卖出去了一些，按您说的，下个月那原材料就冲不回来了呀，因为已经卖掉一些了。
2022-12-14 04:28:15
立红老师：回复董大小姐~你好，下个月可以等发票来时再冲回，这样不会出负数
2022-12-14 04:57:25
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 雨生 发表的提问：
款己收，票已开，货未发如何做会计分录？
您好 借：银行存款 贷：预收账款 贷：应交税费用-应交增值税-销项税额
10楼
2022-12-14 03:17:29
全部回复
汤贵彬老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 0.36w
引用 @ 英 发表的提问：
产品已发货，但未收款未开发票，怎么做会计分录？
借：应收账款 贷：库存商品
11楼
2022-12-14 04:34:18
全部回复
汤贵彬老师：回复英更正一下 1、产品发货出库时的会计处理： 借：主营业务成本 贷：库存商品 2、确认收入时的会计处理： 借：应收账款 贷：主营业务收入 交税费——应交增值税（销项税额） 3、实际收到款项时会计处理： 借：银行存款 贷：应收账款
2022-12-14 04:50:13
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 若清水 发表的提问：
货物已收到，款已打，但是发票未收到怎么做会计分录
借：原材料--暂估贷：银行存款
12楼
2022-12-14 05:31:56
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 小七Harper 发表的提问：
货款已付，单尚未收到发票，如果做会计分录？
你可以按你实际的发生先做后面发票回来可以再 调整。
13楼
2022-12-14 06:37:27
全部回复
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 小七Harper 发表的提问：
已支付货款，但未收到发票，如何做会计分录
你好，借预付账款 贷银行存款
14楼
2022-12-14 07:44:18
全部回复
岳老师
职称：注册会计师、注册税务师
4.93
解题: 0.31w
引用 @ Diana 发表的提问：
请问，货款已付，发票未收到，如何做会计分录？
请问货物是否已到？
15楼
2022-12-14 08:36:46
全部回复
Diana：回复岳老师 您好，货物没收到
2022-12-14 09:05:26
岳老师：回复Diana借：预付账款 贷：银行存款
2022-12-14 09:26:51
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