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发票已开货款未到会计分录
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蓉蓉老师
职称：初级会计师
4.92
解题: 0.09w
引用 @ 富雅 发表的提问：
当月发生销售，货款未收到，发票未开，应做什么分录？下月开发票，收到货款，做什么分录？
当月不做分录，下月开发票，确认收入
106楼
2023-01-29 17:35:59
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 文子 发表的提问：
货款已付，货物和发票未收到怎么做分录
借：预付账款 贷：银行存款等
107楼
2023-01-30 17:12:06
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 依依 发表的提问：
材料已验收入库，未开发票未付货款时已做暂估入库，现在发票到了货款还没付应该怎样做分录？
冲回暂估按发票做就可以
108楼
2023-01-30 17:19:30
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ sunshine 发表的提问：
购入猪皮14000,皮冻6600，还没到货，但是已打款，未到货会计分录怎么做，过几天到货会计分录怎么做
借：预付账款 贷：银行存款 等到货后 借：原材料 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷：预付账款
109楼
2023-01-30 17:27:38
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宋生老师：回复sunshine你好！付款的时候借：预付账款 贷：银行存款 等到货后 借：原材料 应交税费-应交增值税（进项税额）如果是小规模就没有进项税额，都计入原材料 贷：预付账款
2023-01-30 17:51:43
sunshine：回复宋生老师 @宋老师:还没到货不是在途物资吗
2023-01-30 18:12:29
宋生老师：回复sunshine你好！没到货计入预付账款就可以了。可又不用在途物资。
2023-01-30 18:37:59
sunshine：回复宋生老师 @宋老师:都是先打款的，货比较多，不写在途物资，没到货也不知道啊
2023-01-30 19:06:01
sunshine：回复宋生老师 @刘老师—追梦:老师，我要把运费也加入成本，还要做进销差价怎么做分录
2023-01-30 19:29:08
宋生老师：回复sunshine你好！如果你觉得有必要可以写个在途物资。不过，你如果没有计入原材料科目说明还没有收到货
2023-01-30 19:57:17
sunshine：回复宋生老师 @宋老师:月末结转的时候能不能表现出来没到货，怎么看，是看还有预付账款在是不是
2023-01-30 20:15:17
宋生老师：回复sunshine你好！是的。预付账款的金额就是没有到货的金额
2023-01-30 20:27:18
阳老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 0.51w
引用 @ 协议班吴婷婷 发表的提问：
货物全款已付，货物已收到，但是对方还未开票，怎么写分录，票到又如何写分录
你好，货收到了你先暂估成本
110楼
2023-01-30 17:35:58
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协议班吴婷婷：回复阳老师 我们公司收到预付货款，已开票，但是还没发货，怎么做分录
2023-01-30 17:59:48
协议班吴婷婷：回复阳老师 谢谢老师
2023-01-30 18:28:44
阳老师：回复协议班吴婷婷你好，借：银行存款 贷：预收账款 借：预收账款 贷：主营业务收入 应交税费--应交增值税（销项税额）
2023-01-30 18:44:21
协议班吴婷婷：回复阳老师 那月末需要结转成本吗，没有发货
2023-01-30 19:13:04
协议班吴婷婷：回复阳老师 如果结转成本，那么是按那些暂估入账的库存商品结转成本吗
2023-01-30 19:36:24
阳老师：回复协议班吴婷婷你好，有收入都需结转成本，按暂估的商品进行结转成本
2023-01-30 19:48:36
协议班吴婷婷：回复阳老师 那我确认收入结转成本后这次是不是要缴企业所得税
2023-01-30 20:13:23
协议班吴婷婷：回复阳老师 还有我结转成本是按照我做的购入的库存商品的暂估价入账吗
2023-01-30 20:30:49
协议班吴婷婷：回复阳老师 这就是我全部的成本，下次他们付款我没有成本结转了怎么办
2023-01-30 20:42:38
阳老师：回复协议班吴婷婷你好，你进货没有成本发票吗？
2023-01-30 21:01:39
协议班吴婷婷：回复阳老师 还没开发票给我们呀
2023-01-30 21:19:07
协议班吴婷婷：回复阳老师 说是这个月开
2023-01-30 21:45:06
协议班吴婷婷：回复阳老师 但是我上个月的账要做呀，所以不会
2023-01-30 22:05:05
阳老师：回复协议班吴婷婷你好，你需先暂估等到发票来了再冲回
2023-01-30 22:24:58
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 蜜 发表的提问：
收到货，已付款，未开票，怎么做分录啊
暂估货物入库，收到发票，冲销暂估，再按发票做账
111楼
2023-01-31 17:19:37
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蜜：回复李爱文老师 我暂估的是应付，货物没有其他明细
2023-01-31 17:35:42
李爱文老师：回复蜜借：库存商品，贷：应付账款
2023-01-31 18:04:50
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ い寂若安年の 发表的提问：
老师，请问购买的货物未付款，未收到发票，但是已经售出了，会计分录怎么记账呢？
借库存商品贷应付账款暂估 后面正常销售和转成本的分录 收到发票时把把暂估的分录 不变金额负数 红冲了 按发票金额入库就对了
112楼
2023-01-31 17:26:39
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.67w
引用 @ 別後不知君遠近 发表的提问：
材料已经到达入库。但发票账单结算凭证未到。货款尚未支付的会计分录是。借记原材料。贷记应付账款-暂估应付账款。那如果是收到材料已入库。发票账单结算凭证未收到。但是货款已经支付的会计分录是不是。就是借记原材料。贷记其他应收款？
你好，收到材料已入库。发票账单结算凭证未收到，但是货款已经支付 借；预付账款 贷；银行存款 借记原材料。贷记应付账款-暂估
113楼
2023-01-31 17:32:59
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別後不知君遠近：回复邹老师 那为什么货款已经支付了。贷方还是记的应付账款呢
2023-01-31 18:02:42
邹老师：回复別後不知君遠近你好，货款支付计入预付账款，货物没有到，暂估入库材料贷方就应当通过应付账款——暂估核算
2023-01-31 18:24:15
別後不知君遠近：回复邹老师 我的疑问是。收到货物了。也支付过货款了。就是发票或者结算凭证没有收到
2023-01-31 18:35:05
邹老师：回复別後不知君遠近你好，就是因为发票没有到，无法确定材料价款，所以贷方计入应付账款——暂估的
2023-01-31 18:52:58
別後不知君遠近：回复邹老师 那如果已经确定价格了呢。就是货物是5000。发票或者是结算凭证也就是5000。但是货物已经收到。货款也已经支付。就是票据没有收到的情况下。分录要怎么写呢
2023-01-31 19:16:50
邹老师：回复別後不知君遠近你好，发票没有到，贷方就是应付账款——暂估的
2023-01-31 19:33:25
別後不知君遠近：回复邹老师 但是为什么我看我们单位老会计做账。在没有收到发票的情况下。贷方记得是其他应收款呢？这是什么情况下会出现
2023-01-31 19:48:50
邹老师：回复別後不知君遠近你好，没有收到发票通过其他应收款是错误的 可能是之前有借支 款项，然后取得发票冲销所以通过了其他应收款科目核算
2023-01-31 20:04:50
別後不知君遠近：回复邹老师 好的。我懂了。谢谢老师
2023-01-31 20:32:12
邹老师：回复別後不知君遠近不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-01-31 20:43:07
陈老师Fairy
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师,CMA
4.99
解题: 0.08w
引用 @ cindy 发表的提问：
建筑公司3月用银行存款付部分材料款，当月材料已到，发票隔月到且还有少许货款未付。如何做会计分录。发票待余款付完后再提供，发票到后又如何做会计分录？
收到货的时候 借：原材料 其他应收款-暂估进项税 贷：银行存款 应付账款 拿到发票根据金额 借：应交税费-进项 贷：其他应收款-暂估
114楼
2023-02-01 16:23:33
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.36w
引用 @ 圆圆 发表的提问：
已付款，已收货，没有收到发票会计分录如何写？
一、付款时的分录是： 借：预付账款 贷：银行存款 二、暂估入库 借：库存商品（或原材料） 贷：预付账款
115楼
2023-02-01 16:48:32
全部回复
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ L*?S*?F*? 发表的提问：
购入材料货款已支付材料尚未到,会计分录
借：在途物资 贷：银行存款
116楼
2023-02-01 17:01:34
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.73w
引用 @ 明 发表的提问：
支付拍卖佣金，款已付，发票未到会计分录
同学你好 借其他应收款 贷银行存款
117楼
2023-02-01 17:15:48
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.67w
引用 @ 咸蛋超人 发表的提问：
买进材料已付款对方未开发票，等后面收到补开发票，怎么做会计分录
你好 付款，借；预付账款，贷；银行存款 取得发票，借；原材料，贷；预付账款
118楼
2023-02-01 17:29:59
全部回复
孟洁
职称：会计师
5.00
解题: 0.12w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
销售发票已开，款已收，货未发，分录怎么做
可以做借：银行 贷：预收 发出后借：预收贷主营业务收入，销项税
119楼
2023-02-05 17:52:23
全部回复
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 宝宝 发表的提问：
34.计划成本法，购买原材料，已付款未收到货。增值税发票，金额164000，税额26240。开出商业承兑汇票。会计分录
你好！你们的计划价格是多少？
120楼
2023-02-05 18:11:44
全部回复
宝宝：回复QQ老师 计划单价2000，数量为80
2023-02-05 18:33:27
QQ老师：回复宝宝借:物资采购 (实际成本) 应交税金---应交增值税(进项税额) 贷:应付票据
2023-02-05 19:02:32
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