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发票已开货款未到会计分录
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.87w
引用 @ 瘦瘦的大山 发表的提问：
老师，未发货未收款，但已经开票，会计做分录:借:应收账款 贷:应交税费-销项税 那审计该如何调整？
你好，借应收账款预收账款。
151楼
2023-02-14 17:44:59
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方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 东莞-糖糖 发表的提问：
请问老师，货款已收到，发票暂未开给客户，分录怎么做呢？
货物已经提供给客户了吗
152楼
2023-02-15 16:40:58
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方宁
职称：考点收割机
4.90
解题: 0w
引用 @ 淘气 发表的提问：
10月份外调一批零件，发票已开，货款未收到，于11月收到货款。这个分录怎么做？
借：银行存款 贷：应收账款
153楼
2023-02-15 16:49:05
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 帆 发表的提问：
货款给对方发过去了 已收到货物 还没有收到发票，会计分录是？
这个货物的金额和税款能确定吗？
154楼
2023-02-15 17:05:13
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帆：回复张艳老师 可以
2023-02-15 17:31:02
张艳老师：回复帆那就简单了，可以这样做 借：库存商品 其他应收款--待认证进项税额 贷：银行存款等
2023-02-15 17:52:46
帆：回复张艳老师 老师，那要是金额和税款不能确定的 怎么做啊？
2023-02-15 18:06:09
张艳老师：回复帆按就只能做暂估分录了 借：预付账款 贷：银行存款 借：原材料 贷：应付账款--暂估应付款
2023-02-15 18:29:58
韦老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.43w
引用 @ 会计人生 发表的提问：
当期已销售的货物未收到货款，发票也未开，当期怎么做账，分录该怎么写呢 ？
你好！ 借：发出商品   贷：库存商品
155楼
2023-02-15 17:14:49
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李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 晴 发表的提问：
搅拌站购入柴油，已付款货已到发票没到会计分录怎么做
暂估原材料处理，计入原材料
156楼
2023-02-15 17:20:59
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.87w
引用 @ 大意的雪碧 发表的提问：
发生原材料退货，款已付，发票也已经收到发生退货会计分录这么做
你好，如果是专票，你们单位给人家开红字信息表认证了的 借预付账款 贷原材料 应交税费应交增值税进项转出
157楼
2023-02-16 16:19:34
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大意的雪碧：回复郭老师 对方是以另外一个账号退款给我司
2023-02-16 16:36:12
大意的雪碧：回复郭老师 前面发票已开抵扣了
2023-02-16 16:56:12
郭老师：回复大意的雪碧你好，都是对方的账号吗？是同一个公司不同的账号的，没有关系啊。
2023-02-16 17:17:53
郭老师：回复大意的雪碧借银行存款，贷预付账款。
2023-02-16 17:36:22
大意的雪碧：回复郭老师 因为前面没有挂预付账款
2023-02-16 17:56:44
大意的雪碧：回复郭老师 因为质量问题退回， 材料已经退回了
2023-02-16 18:16:02
大意的雪碧：回复郭老师 那分录做成借银行存款，贷原材料可以吗
2023-02-16 18:30:19
大意的雪碧：回复郭老师 同一个公司。不同账号退回
2023-02-16 18:52:24
郭老师：回复大意的雪碧你好，如果是普通发票的可以啊。
2023-02-16 19:08:42
大意的雪碧：回复郭老师 增值税发票
2023-02-16 19:23:41
大意的雪碧：回复郭老师 并且退的这笔款我司也开了增值税发票出去
2023-02-16 19:53:40
郭老师：回复大意的雪碧借银行存款贷原材料，应交税费应交增值税进项转出。
2023-02-16 20:05:45
大意的雪碧：回复郭老师 我们开的是销项发票
2023-02-16 20:22:02
大意的雪碧：回复郭老师 还有我们公司上个月勾选错增值税票，导致交了税费
2023-02-16 20:37:59
大意的雪碧：回复郭老师 然后更正申报，税费这个月退回来了／
2023-02-16 21:01:42
大意的雪碧：回复郭老师 这个分录这么做
2023-02-16 21:29:43
郭老师：回复大意的雪碧退货，你们单位开销售发票吗？借银行存款贷，主营业务收入应交税费，或者是做其他业务收入。
2023-02-16 21:49:04
大意的雪碧：回复郭老师 本月税费退回到我们公司账上
2023-02-16 22:06:35
郭老师：回复大意的雪碧借其他业务成本贷原材料。
2023-02-16 22:18:15
大意的雪碧：回复郭老师 退货的税费分录这么做
2023-02-16 22:40:44
郭老师：回复大意的雪碧对方给你开负数发票 借银行存款贷原材料，应交税费应交增值税进项转出 退货，你们单位开销售发票吗？借银行存款贷，主营业务收入应交税费，或者是做其他业务收入。 你看你是哪种
2023-02-16 23:00:59
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.67w
引用 @ 胡筱潇 发表的提问：
款项未支付，发票也未开具，但是购买的货物已经收到，怎么做分录
你好 借：库存商品或原材料 ，   贷：应付账款-暂估
158楼
2023-02-16 16:36:04
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.67w
引用 @ 君666 发表的提问：
预付货款25万，未收到发票已收到货物，并且货物已经销售部分，如何做分录
你好 借；预付账款 贷；银行存款 借；库存商品 贷应付账款——暂估 借；应收账款 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税 借；主营业务成本 贷；库存商品
159楼
2023-02-16 16:49:42
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.67w
引用 @ 大个 发表的提问：
已经开出增值税专用发票，款未收，货未发的分录
你好 借；应收账款 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额）
160楼
2023-02-16 17:02:59
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大个：回复邹老师 到后面货发出去 借:主营业务成本 贷:库存商品吗
2023-02-16 17:14:03
大个：回复邹老师 什么时候发出货什么时候写主营业务成本这一步吗
2023-02-16 17:31:56
邹老师：回复大个你好 货物发出 借；发出商品 贷；库存商品 开具发票确认收入了就需要结转到主营业务成本
2023-02-16 17:57:43
大个：回复邹老师 老师这个分录借贷都一样了 没太明白
2023-02-16 18:09:00
邹老师：回复大个你好，借方是发出商品，贷方是库存商品，是不一样的
2023-02-16 18:24:59
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 欢呼的航空 发表的提问：
货已发，款未收，票未开，会计账务咋处理
你好 借应收账款贷主营业务收入应交税费 借主营业务成本贷库存商品
161楼
2023-02-19 18:00:21
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欢呼的航空：回复meizi老师 票未开，那应交税费自己根据收入核算吗
2023-02-19 18:14:28
meizi老师：回复欢呼的航空你好 是的 不含税收入来算 做无票收入交税的
2023-02-19 18:27:35
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 蛮? 发表的提问：
商品已入库，但发票未到，货款未付，分录如何做呢
您好！借库存商品-暂估 贷应付账款
162楼
2023-02-19 18:07:40
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.67w
引用 @ 淡燃 发表的提问：
购入产品直接销售，购入时货到发票未到时如何做会计分录，收到发票后如何做分录，销售时钱到未开发票如何做分录，开发票后如何做分录，
你好 购入时货到发票未到，借；库存商品，贷；应付账款——暂估 收到发票后，借；应付账款——暂估 贷；库存商品 借；库存商品，贷；应付账款等科目 销售时钱到未开发票，借；银行存款，贷；预收账款 开发票后，借；预收账款 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 借；主营业务成本 贷；库存商品
163楼
2023-02-19 18:13:34
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ Junnie 发表的提问：
公司是贸易公司，现在从供应商购买一批货物。已支付货款，未收到发票。供应商货也未发给客户。会计分录如何做
您好！借预付账款 贷银行存款。
164楼
2023-02-19 18:37:20
全部回复
Junnie：回复宋生老师 那收到发票，货也发给客户了后呢？
2023-02-19 19:05:56
宋生老师：回复Junnie您好！借原材料 贷预付账款。
2023-02-19 19:31:45
Junnie：回复宋生老师 借库存商品，贷预付货款 可以吗
2023-02-19 19:43:27
宋生老师：回复Junnie你好！可以的。
2023-02-19 20:10:27
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ HLing 发表的提问：
老师，工厂工业销售发出商品，未开发票，未收到货款，怎么做会计分录呢？需要挂应收款吗
你好 ； 是的。  属于无票收入了； 借应收账款 贷主营业务收入-无票收入； 应交税费-应交增值税 
165楼
2023-02-19 18:57:00
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HLing：回复meizi老师 以后会开票哦，所以现在还不确认收入
2023-02-19 19:10:13
meizi老师：回复HLing你好 ； 先做无票收入； 开票后 以后红冲无票收入在按开票处理分录 
2023-02-19 19:33:28
HLing：回复meizi老师 但是我现在还不想确认收入可以吗？可以先结转借营业成本，贷库存商品
2023-02-19 19:58:34
meizi老师：回复HLing你好； 要做收入； 不然你到时会延迟报税的 
2023-02-19 20:24:20
HLing：回复meizi老师 延迟报税应该也没事吧，我想开了发票再报税，或者10月份的账再报税
2023-02-19 20:52:33
HLing：回复meizi老师 是工厂行业的发出商品就要先确认收入报税吗？
2023-02-19 21:07:20
meizi老师：回复HLing 你好； 延迟报税会有滞纳金的。   同时有风险 虚假申报的 情况的；发出去商品风险转移就应该做收入处理报税的
2023-02-19 21:29:11
HLing：回复meizi老师 老师，那我们现在没到可以缴税金额吧没到30万一个季度，小微企业
2023-02-19 21:56:36
meizi老师：回复HLing你好 ； 小规模的话是的。 季度不超过45万普票是免增值税和附加税的 
2023-02-19 22:24:47
HLing：回复meizi老师 那免税怎么做会计分录呢
2023-02-19 22:47:16
meizi老师：回复HLing你好；  借应交税费-应交增值税贷营业外收入  
2023-02-19 23:01:32
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