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施工未收到发票的会计分录
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小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.06w
引用 @ 同舟之情 发表的提问：
请问我公司工程收到进度款，暂未开票，质保金未收，会计分录怎么做？
您好，借 银行存款 贷 预收账款
196楼
2023-03-02 16:23:59
全部回复
同舟之情：回复小黎老师 未收的质保金呢
2023-03-02 16:51:56
小黎老师：回复同舟之情您好，质保金未收是之前付出去的吗？那应该之前挂账了啊？
2023-03-02 17:11:00
同舟之情：回复小黎老师 不是付出去的，是工程款的一部分
2023-03-02 17:27:25
小黎老师：回复同舟之情您好，借 其他应收款 贷 预收账款 是甲方在这次回款中扣除了，对吗?
2023-03-02 17:56:13
同舟之情：回复小黎老师 是的
2023-03-02 18:24:19
小黎老师：回复同舟之情您好，那就按照我上面的分录填写
2023-03-02 18:53:43
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 冰雪雨 发表的提问：
老师您好！我公司收到货了，未付款、未收到发票这样我会计分录怎么做？
你好 ； 借库存商品 贷银行存款。 先暂估入库
197楼
2023-03-02 16:47:08
全部回复
冰雪雨：回复meizi老师 我还没付款
2023-03-02 17:03:50
meizi老师：回复冰雪雨你好   看花了 ；    借库存商品-暂估贷 应付账款 。这样挂着 
2023-03-02 17:26:42
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 好好爱自己 发表的提问：
未收到发票，材料己入库，应该怎么做会计分录？
您好！借：原材料-暂估 贷：应付账款-暂估
198楼
2023-03-02 16:56:59
全部回复
好好爱自己：回复宋生老师 那领用这些原材料加工应该怎么做会汁分录
2023-03-02 17:25:14
好好爱自己：回复宋生老师 领用的价格就是暂估价格吗
2023-03-02 17:43:57
好好爱自己：回复宋生老师 下个月来了发票了，但产品己领用再怎么做账呢
2023-03-02 17:58:54
宋生老师：回复好好爱自己您好！是的。下个月先做相反的分录冲减，如何做正确的金额就可以了。
2023-03-02 18:26:55
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.67w
引用 @ 玩的新鲜 发表的提问：
收到房租和厂房施工费的专用发票怎么写会计分录？进项税额可以一次性抵扣吗，还是分2年抵扣？
你好，可以一次性抵扣 借；待摊费用等科目 应交税费（进项税额） 贷；银行存款等科目
199楼
2023-03-05 17:02:31
全部回复
玩的新鲜：回复邹老师 这里面怎么写分两次抵扣？
2023-03-05 17:25:23
邹老师：回复玩的新鲜你好，不动产发票才是分两次计算抵扣的
2023-03-05 17:39:50
玩的新鲜：回复邹老师 这图片里面不也是房租吗 和装修门市 我的也是房租和车间装修 不一样吗？
2023-03-05 17:51:32
邹老师：回复玩的新鲜你好，购置不动产才是分两年抵扣，其他的 是一次性抵扣的
2023-03-05 18:18:12
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.73w
引用 @ 思凡 发表的提问：
施工方向房开公司结算工程款时，合同总价是10万，有扣款或罚款2000，问一下这情况要求施工方给房开公司开10万还是98000发票？房开公司收到发票怎么做分录？施工方怎么做会计分录？
你好，你们开发票是10万对吧，那他们扣了你们2000就要给你开两千的发票，如果你直接开的98000那就不用开给你两千发票。 房开公司做 借开发成本 贷银行存款 施工方做 借银行贷主营业务收入贷销项
200楼
2023-03-05 17:18:58
全部回复
思凡：回复朴老师 房开公司给施工方这2000元开成什么明细内容发票呢？房开公司开了这2000元发票怎么做分录？房开公司收到10万发票怎么做分录？
2023-03-05 18:04:30
朴老师：回复思凡可以开服务的，或者其他的 两千做其他业务收入 房开公司做 借开发成本 贷银行存款
2023-03-05 18:19:50
思凡：回复朴老师 老师，但是房开公司实际未付这2000元。怎么做分录？
2023-03-05 18:44:39
朴老师：回复思凡房开公司是收施工方的2000，不是付,
2023-03-05 18:56:17
思凡：回复朴老师 但是实际没收啊，怎么做账呢？
2023-03-05 19:22:46
朴老师：回复思凡你们实际是收了，因为少付了２０００，发票给你开的１０万还是九万八
2023-03-05 19:36:11
思凡：回复朴老师 假如开了10万，我们房开付了98000，咋做分录？
2023-03-05 19:48:09
朴老师：回复思凡借开发成本１０万 贷银行存款９８０００ 贷其他应付款２０００ 借其他应付款２０００ 贷主营业务收入%2B销项２０００
2023-03-05 20:09:19
朴老师：回复思凡借开发成本１０万 贷银行存款９８０００ 贷其他应付款２０００ 借其他应付款２０００ 贷其他业务收入%2B销项２０００
2023-03-05 20:34:02
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.67w
引用 @ WuQi 发表的提问：
老师请教：做系统集成项目，购进的商品用于施工，已付货款并收到发票，如何做会计分录
借；库存商品 贷；银行存款
201楼
2023-03-05 17:37:55
全部回复
WuQi：回复邹老师 集成项目取得的进项税专票都可以用来抵扣吗
2023-03-05 18:02:49
WuQi：回复邹老师 用于集成项目所取得的进项税专票都可以用来抵扣吗
2023-03-05 18:29:30
邹老师：回复WuQi你好，可以的
2023-03-05 18:53:44
WuQi：回复邹老师 老师再请问一下，项目施工过程中发生一部分人工费（包工做的，不是本公司员工完成），请问这笔费用如何做？
2023-03-05 19:14:53
邹老师：回复WuQi借；工程施工——合同成本——间接费用 贷；银行存款等科目
2023-03-05 19:33:30
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 唠叨的花生 发表的提问：
我公司是建筑施工企业收到材料费发票未付款的，可以直接计入工程施工科目吗
您好，没付款也可以记入到工程施工里面
202楼
2023-03-05 18:01:24
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 空镜子 发表的提问：
费用发票未收到，先暂估，这个会计分录怎么做？
借：管理费用贷：应付账款--暂估
203楼
2023-03-05 18:29:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.67w
引用 @ 露水 发表的提问：
已收到货物和发票，未付款。会计分录怎么做呢？
你好 借；库存商品等科目 应交税费——应交增值税（进项税额） 贷；应付账款
204楼
2023-03-06 15:55:29
全部回复
轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 夏末 发表的提问：
请问老师：建筑施工企业 ，收到一张 打桩劳务费 专票，如何 作会计分录？
计入到工程施工-合同成本-劳务费
205楼
2023-03-06 16:17:13
全部回复
夏末：回复轶尘老师 方法一：计提时-借： 工程施工 -合同成本-劳务费 贷：应付职工薪酬-劳务费 支付时-借：应付职工薪酬-劳务费 贷：银行存款 方法二：借：工程施工-合同成本-劳务费 贷：银行存款。。。。。老师，我该用哪一种操作？
2023-03-06 16:45:31
轶尘老师：回复夏末借： 工程施工 -合同成本-劳务费 贷：应付职工薪酬-劳务费 支付时-借：应付职工薪酬-劳务费 贷：银行存款
2023-03-06 16:55:51
夏末：回复轶尘老师 那您的意思，这笔劳务费 也要过应付职工薪酬 这个科目？
2023-03-06 17:23:31
轶尘老师：回复夏末从应付职工薪酬过一下方便统计
2023-03-06 17:53:24
夏末：回复轶尘老师 好的，明白了老师。
2023-03-06 18:15:00
轶尘老师：回复夏末如果帮到你 请打五星好评
2023-03-06 18:44:09
夏末：回复轶尘老师 对了，老师，再个问题确认下：这笔业务的开票方是：某某劳务服务部 ， 协议抬头是：打桩劳务承包协议， 发票上的名称是：劳务费 税率是：3%。。。这样一笔业务，可以开 劳务费 发票的吧？（我原来的理解 为：应该开建筑服务 9% 的发票）。。。。老师，你帮我确认下。。。
2023-03-06 19:13:34
轶尘老师：回复夏末这么看应该是单纯提供劳务服务，具体还要结合签订的合同
2023-03-06 19:35:18
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ M 发表的提问：
收到发票，但是还未收到货物，用不用做账务处理，会计分录？
您好 请问税额有没有认证抵扣
206楼
2023-03-06 16:25:13
全部回复
M：回复bamboo老师 还没有
2023-03-06 16:37:59
bamboo老师：回复M那暂时不用做账务处理
2023-03-06 17:01:09
M：回复bamboo老师 抵扣的时候做吗
2023-03-06 17:20:33
bamboo老师：回复M收到货物抵扣入账的时候做
2023-03-06 17:41:32
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.67w
引用 @ 莫失莫忘 发表的提问：
收到的工程施工费发票与工程所在地不一致可以用不?
这样是不可以入账的，属于信息错误
207楼
2023-03-06 16:44:58
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.67w
引用 @ 与人善良， 发表的提问：
建筑施工企业收到50%的工程款已开发票怎么做分录？
借；银行存款 贷；主营业务收入 应交税费
208楼
2023-03-07 15:04:38
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.67w
引用 @ 能干的花瓣 发表的提问：
老师:我单位工程当年未完工，工程预计50万元，施工单位给开来10万发票，此次付款5万元，会计分录怎么做
老师在吗，借:在建工程10万，贷:银行存款5万，贷:其他应付款5万，可以吗
209楼
2023-03-07 15:34:14
全部回复
能干的花瓣：回复邹老师 老师在吗？
2023-03-07 15:58:42
邹老师：回复能干的花瓣你好，借:在建工程10万，贷:银行存款5万，应付账款 5万
2023-03-07 16:23:23
贺汉宾老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.93
解题: 0.7w
引用 @ 学堂用户jn69dc 发表的提问：
请问老师：收到总工会补贴款怎么做会计分录
借银行存款，贷营业外收入。
210楼
2023-03-07 15:56:03
全部回复
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