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亏损结转本年利润会计分录
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汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 小虾 发表的提问：
老师 本年利润是亏损的也要结转吗
你好，亏损也需要结转。借 利润分配-未分配利润 贷 本年利润
241楼
2023-03-26 20:29:24
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小虾：回复汪晨老师 老师，我司是小规模纳税人，第四季度开票不含税金额150万，分录是借应收账款，贷主营业务收入，应交税费-应交增值税-销项税额，那我12月份做转出时，要怎么做
2023-03-26 20:59:05
小虾：回复汪晨老师 我是借应交税费-应交增值税-销项税额，贷应交税费-应交增值税，还是借应交税费-未交增值税，贷应交税费-应交增值税
2023-03-26 21:17:40
汪晨老师：回复小虾你好，小规模不存在销项税额，进项税额，进项税额转出，不允许抵扣，也没有应交税费-未交增值税科目。
2023-03-26 21:39:38
汪晨老师：回复小虾增值税额直接就是放在应交税费-应交增值税科目
2023-03-26 21:50:15
宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ xqq009 发表的提问：
老师，请问公司本年利润是借方余额，亏损的，那结转到未分配利润的正确分录怎么做啊？
您好， 借：利润分配——未分配利润 贷：本年利润
242楼
2023-03-26 20:36:17
全部回复
xqq009：回复宸宸老师 可以这样吗？借，本年利润红字 贷，利润分配-未分配利润 红字
2023-03-26 20:46:52
宸宸老师：回复xqq009您好，最好用蓝字来表示
2023-03-26 21:12:17
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 吃心不改小厨娘 发表的提问：
老师 到年末是不是不管亏损还是盈利 都要结转本年利润到利润分配 未分配利润里？
你好，是的，年末不管亏损还是盈利 都要结转本年利润到利润分配 未分配利润
243楼
2023-03-26 21:00:04
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.67w
引用 @ 任性的树叶 发表的提问：
6月份所得税季报弥补以前亏损四万多，需要在结转损益后在做一张结转本年利润的分录吗？
你好，你是指本年利润结转到利润分配——未分配利润的分录？
244楼
2023-03-26 21:19:16
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 2333333 发表的提问：
我单位2016年度亏损额281958.32在本年利润里，未转到未分配利润，现在2017年末想把这笔亏损转到长期待摊费用，进管理费用-开办费摊销，会计分录怎么做
借：长期待摊费用贷：未分配利润
245楼
2023-03-26 21:38:58
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.67w
引用 @ 静心 发表的提问：
老师，公司亏损，结转本年利润的分录怎么写？ 另外 是出了报表之后结转 还是报表之前结转呢？
你好，亏损结转是这样做分录 借；利润分配——未分配利润，贷；本年利润 是出具报表之前结转 的
246楼
2023-03-27 15:25:01
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 【乐多】 发表的提问：
请问用本年未分配利润弥补以前年度亏损会计分录怎么做
您好 本年未分配利润弥补以前年度亏损不需要写会计分录
247楼
2023-03-27 15:43:06
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【乐多】：回复bamboo老师 你好 能帮我解释一下吗
2023-03-27 16:10:23
bamboo老师：回复【乐多】以前亏损  50 在未分配利润借方体现 本年盈利80 借：本年利润80 贷：利润分配-未分配利润 80 这样结转后 就自动弥补啦
2023-03-27 16:39:39
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.67w
引用 @ 文文 发表的提问：
本月有利润，但去年是亏损的，现在要弥补以前年度亏损的，会计分录要怎么写？
你好，弥补亏损是不需要做分录 的
248楼
2023-03-27 16:05:49
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
将12月各损益类账户余额结转至本年利润账户会计分录
借：本年利润 贷：主营业务成本 销售费用 管理费用 财务费用 其他业务成本 营业外支出 营业税金及附加 借：主营业务收入 其他业务收入 营业外收入 贷：本年利润
249楼
2023-03-27 16:33:13
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 11876948484884 发表的提问：
老师，以前年度核定征收，本年利润 亏损。后来不核定征收了，这部分的亏损能以后弥补亏损吗？那后期本年利润结转了如何调整
你好这个账上可以，这个税法上面不行，这个不能弥补亏损，不需要调整，
250楼
2023-03-27 16:44:59
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 26294018991 发表的提问：
本年利润在借方亏损，需要结转吗
结转 年末结转 年末结转本年利润;借:本年利润 贷:利润分配 -未分配利润 亏损就做相反的分录。
251楼
2023-03-28 15:27:44
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26294018991：回复玲老师 不管亏损还是盈利都是年末结转吗
2023-03-28 15:44:48
玲老师：回复26294018991对的 不管亏损还是盈利都是年末结转
2023-03-28 16:11:23
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 中华菜鸟王 发表的提问：
用未分配利润弥补亏损 借：利润分配-未分配利润 贷：本年利润 但是本年利润年末无余额 。。又会转入利润分配未分配利润啊》》》？？？这分录有点不懂
您好，那是指的当年有利润的时候，把本年利润结转到利润分配，来弥补以前年度亏损的。
252楼
2023-03-28 15:55:38
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.67w
引用 @ 麦咭蝌小创客青青老师 发表的提问：
18年的本年利润余额在借方是代表亏损噻，结转到未分配利润哪么余额是在哪方代表亏损呢
你好，利润分配——未分配利润借方是亏损
253楼
2023-03-28 16:18:00
全部回复
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ ????黛慧子 发表的提问：
结转损益后贷方：本年利润200000，借方15500，结转利润分配——未分配利润分录怎么做？
借：本年利润 贷：利润分配-未分配利润
254楼
2023-03-29 16:17:03
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????黛慧子：回复吴月柳 金额怎么写？
2023-03-29 16:30:09
吴月柳：回复????黛慧子200000-15500的余额
2023-03-29 16:56:23
????黛慧子：回复吴月柳 借：本年利润（红字184500） 贷：利润分配-未分配利润（红字184500）是这样嘛？
2023-03-29 17:22:29
吴月柳：回复????黛慧子蓝字不是红字
2023-03-29 17:35:08
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.67w
引用 @ 淡然 发表的提问：
如果企业年末是亏损 要做一个 会计分录 借利润分配~未分配利润 贷本年利润 是这样吗？
你好，是的，是这样做结转分录
255楼
2023-03-29 16:29:02
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淡然：回复邹老师 摘要怎么写？
2023-03-29 16:54:19
邹老师：回复淡然你好，摘要是结转本年利润
2023-03-29 17:11:52
淡然：回复邹老师 老师，手工帐 本页完结 过次页 一栏把借贷方的发生额分别合计，承前页需要把借贷方的累计金额分别抄过来吗？
2023-03-29 17:31:30
邹老师：回复淡然你好，承前页只需要把上一页的余额抄过来就可以了
2023-03-29 17:46:59
淡然：回复邹老师 哦，老师如果公司除了基本户，在其它银行也开的有账户并且有业务发生，需要分别建立银行存款日记账吗？
2023-03-29 18:08:23
邹老师：回复淡然你好，是的，需要分别设置银行存款明细账分别核算的
2023-03-29 18:26:51
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