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亏损结转本年利润会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.67w
引用 @ 爱学习的仙女 发表的提问：
用金蝶账套做账，年末结转本年利润到利润分配-未分配利润时，是先结转损益再结转本年利润到利润分配-未分配利润，还是结转本年利润到利润分配-未分配利润了再结转损益。
你好，是先结转损益再结转本年利润到利润分配-未分配利润
271楼
2023-04-09 17:29:04
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吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 千叶凉萍 发表的提问：
每月做期间结转损益分录，结出本年利润，2020.12月份增加一笔利润分配-未分配利润的分录，年末增加这笔利润分配-未分配利润的分录 是在期间结转损益之前做还是期间结转损益之后做呢？
这笔分录是在结转损益之后结转
272楼
2023-04-09 17:48:00
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ vivian 发表的提问：
老师全年亏损的，今年盈利，今年年底是不是把12月利润表里的今年利润结转到本年利润里面？ 那去年的亏损要怎么弥补？
你好 是的 需要结转的 。自动申报弥补的。 到时你要申报汇算企业所得税的
273楼
2023-04-10 14:45:25
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大海老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.64w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
请问我上年忘了结转本年利润了，今年该怎么办呀？ 上一年亏损3250 在1月份补分录 借：利润分配-未分配利润 贷：本年利润 ，还用调整以前年度损益吗，谢谢 那怎么调呢
你好，可以在现在补做结转分录，不用调整以前年度损益调整。 借：利润分配-未分配利润3250 贷：本年利润 3250
274楼
2023-04-10 15:09:50
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轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ Mandy 发表的提问：
老师，年底亏损，结转本年利润是：借：利润分配-未分配利润（利润表的利润总额填写负数），贷：本年利润（负数），是这样吗
分录正确，但是数字是正数；权益类科目借方是减少额；亏损时本年利润的余额在借方。
275楼
2023-04-10 15:31:34
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Mandy：回复轶尘老师 好的 谢谢
2023-04-10 16:00:27
轶尘老师：回复Mandy不客气，如果帮到你，请打五星好评。
2023-04-10 16:27:04
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 柒柒? 发表的提问：
老师，本年利润结转至未分配利润，亏损情况到底是借记利润分配，贷记本年利润，还是红字负数借本年利润，贷未分配利润
都可以，这个实务中都是可以的，实操是红字冲掉，实务中是都可以
276楼
2023-04-10 15:36:48
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答疑郭老师
职称：初级会计师
5.00
解题: 0.98w
引用 @ 肖肖 发表的提问：
结转损益类到本年利润，是每个月末都要结转吗，结转本年利润到利润分配，还有结转利润分配—提取法定盈余公积，利润分配—应付现金股利，利润分配—盈余公积补亏，到利润分配—未分配利润，这些是年末才结转一次吗？
是的，损益类月末结转，其他的年末结转
277楼
2023-04-10 15:44:58
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肖肖：回复答疑郭老师 就是说一个月的从1号到31号损益类每个科目都要合计出来一个总数，然后在月末结转到本年利润。是这样吗？
2023-04-10 16:09:30
肖肖：回复答疑郭老师 然后计提所得税费用后，也结转到本年利润，这个月的账务处理就全部完了？
2023-04-10 16:38:39
答疑郭老师：回复肖肖是的，按发生额合计结转
2023-04-10 17:03:37
肖肖：回复答疑郭老师 打印机算固定资产吗？有没有规定多少钱算固定资产？
2023-04-10 17:32:49
答疑郭老师：回复肖肖没有规定 符合要求就可以
2023-04-10 17:50:55
肖肖：回复答疑郭老师 所得税是季末提取吗？
2023-04-10 18:15:40
答疑郭老师：回复肖肖是的，季度缴纳季度末计提
2023-04-10 18:36:17
肖肖：回复答疑郭老师 那第三个月计提的时候，所得税费用怎么算，是三个月的加起来吗
2023-04-10 18:54:07
答疑郭老师：回复肖肖1-本月份合计算，然后减去前几个季度的预缴
2023-04-10 19:19:38
肖肖：回复答疑郭老师 哦哦，就是每个月都要计算出利润总额还有所得税费用，还有净利润吗
2023-04-10 19:48:39
答疑郭老师：回复肖肖每月不需要的，季度末的那个月计算就可以
2023-04-10 20:05:50
肖肖：回复答疑郭老师 那每个月就是做损益类结转到本年利润就可以了吗
2023-04-10 20:33:48
答疑郭老师：回复肖肖是的，按月结转损益
2023-04-10 21:00:22
肖肖：回复答疑郭老师 那算所得税费用的时候是通过利润表算吗
2023-04-10 21:24:08
肖肖：回复答疑郭老师 还是通过本年利润分录算
2023-04-10 21:46:21
答疑郭老师：回复肖肖你软件做账没结账可以出预报表的吧 不通过本年利润算
2023-04-10 22:10:07
肖肖：回复答疑郭老师 你的意思就是通过利润表算所得税
2023-04-10 22:29:38
答疑郭老师：回复肖肖是的，通过利润表，或者自己算，不看利润表也能算出来
2023-04-10 22:43:38
肖肖：回复答疑郭老师 所得税费用是按季度交税，那如果中间有个月是亏损的，那是不是不要算利润总额总和里面去。就只算两个月的利润总额数，再乘以税率得出所得税费用？
2023-04-10 23:08:40
答疑郭老师：回复肖肖是的，亏损的想当于减去
2023-04-10 23:23:43
小叶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.96
解题: 0.55w
引用 @ 黄谦 发表的提问：
请问老师，年末已将本年利润（亏损）结转到未分配利润，结转年末余额到次年，做为年初余额时，要一并结转吗
同学，你好，上年结转了本年利润，那么余额只有未分配利润，只要按上年的年末余额填列即可
278楼
2023-04-11 14:50:22
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黄谦：回复小叶老师 即是上年年末的未分配利润是多少，次年年初就填列多少，是吧
2023-04-11 15:04:29
小叶老师：回复黄谦嗯嗯，同学，是这样的哈
2023-04-11 15:26:42
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 欣悦 发表的提问：
老师 \\\"速达财务软件\\\"系统会自动结转损益科目到本年利润。 但是\\\"本年利润\\\"结转 \\\"未分配利润\\\"科目的会计分录系统能自动生成吗？
你好 本年利润结转到未分配利润手动结转做凭证
279楼
2023-04-11 15:18:35
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 西红柿 发表的提问：
老师：上年年末本年利润忘记结转到未分配利润了，现在这个月才发现要怎么做分录呀，上一年是亏损
你好这个月补 借利润分配未分配利润贷本年利润。
280楼
2023-04-11 15:45:00
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西红柿：回复玲老师 老师，如果还用本年利润的话，不是影响到今年的本年利润了吗？这个本年利润是去年的呀
2023-04-11 16:04:45
玲老师：回复西红柿把去年的本年利润金额结转了。
2023-04-11 16:21:41
西红柿：回复玲老师 比如：去年本年利润借方2000，去年没有结转，那今年结转，借：利润分配 2000，贷：本年利润 2000，这样就是现在把去年的本年利润的金额结转了吗？
2023-04-11 16:49:34
玲老师：回复西红柿这样的分录和金额是对的。
2023-04-11 17:11:10
西红柿：回复玲老师 老师要不要用到“以前年度损益调整”这个科目呀？
2023-04-11 17:36:06
玲老师：回复西红柿不用，直接做上面这个分录就可以。
2023-04-11 17:49:47
西红柿：回复玲老师 老师，这个要调帐吗？ 调报表吗？
2023-04-11 18:04:19
玲老师：回复西红柿你好，不用调整报表的
2023-04-11 18:26:08
方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 云飞 发表的提问：
如何结转本年利润？如果亏损，那么就是其借方有余额，是将其结转至利润分配-未分配利润的借方吗？
如果本年利润是借方余额； 借；利润分配-未分配利润 贷；本年利润 如果本年利润是贷方余额； 借；本年利润 贷；利润分配-未分配利润
281楼
2023-04-12 14:35:21
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.67w
引用 @ 优雅的柚子 发表的提问：
请问一下到了年末，本年利润无论亏损还是盈利都要转到利润分配-未分配利润科目是吗？这一笔分录在用友软件中是自动结转还是需要自己手动录入结转呢？
你好，本年利润无论亏损还是盈利都要转到利润分配-未分配利润科目的。 是手动录入的 
282楼
2023-04-12 14:51:23
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.67w
引用 @ 会计学员新 发表的提问：
记账凭证本年利润在借方，亏损，结转利润时红字吗？
你好，结转时候做这个分录 借；利润分配——未分配利润 贷；本年利润 金额都是正数
283楼
2023-04-12 15:08:48
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会计学员新：回复邹老师 账簿上呢
2023-04-12 15:35:23
会计学员新：回复邹老师 老师，账簿上也是正数，不用红字吗
2023-04-12 16:04:22
邹老师：回复会计学员新你好，账簿上也是正数登记 利润分配计入借方，本年利润计入 贷方 ，都是登记正数
2023-04-12 16:31:34
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 朱 发表的提问：
我公司本月产生利润4000多元，上月止亏损10000元，我的分录做到了结转损益了，不知后面还需要做什么分录吗？
不用做分录了，结转到本年利润即可
284楼
2023-04-12 15:35:29
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ summer 发表的提问：
去年亏损，利润分配未分配利润借方¥1000，今年盈利¥8000。企业所得税相关结转分录如何写
同学 您好 借：所得税费用 (8000-1000)*0.25=1750 贷：应交税费——应交所得税 1750 借：本年利润 1750 贷：所得税费用
285楼
2023-04-12 15:41:58
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bamboo老师：回复summer借：本年利润 1750 贷：所得税费用 1750
2023-04-12 16:06:47
summer：回复bamboo老师 那利润总额是7000所得税费用是1750净利润是5250。最后再做最后一个分录是借：本年利润5250，贷：利润分配一未分配利润5250后本年度完事了。对吗？
2023-04-12 16:20:44
bamboo老师：回复summer是的 您的理解正确
2023-04-12 16:36:23
summer：回复bamboo老师 好像不对，最后一笔分录不对，未分配利润不对。请老师指教。
2023-04-12 16:49:13
bamboo老师：回复summer最后一笔分录结转数字不对
2023-04-12 17:07:13
summer：回复bamboo老师 是不是6250才对
2023-04-12 17:23:01
bamboo老师：回复summer是的 结转应该是6250
2023-04-12 17:45:57
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