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公司认证费如何做会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 绿水青山 发表的提问：
弥补以前年度亏损后如何做会计分录，如果不做分录如何在凭证中表现呢
你好，不需要做分录的 弥补亏损了不在凭证体现，体现的是 未分配利润期末余额减少了
151楼
2023-02-13 17:41:58
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家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.9w
引用 @ 醉难言 发表的提问：
公司办理人力资源服务许可证，需要进行资质认证，从A公司转款200万到公司账户，接着又将这笔款200万转出到B公司，应如何做会计分录！
由A公司出委托付款给B公司，转出的时候直接下A公司往来
152楼
2023-02-14 17:11:45
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醉难言：回复家权老师 老师你好，还是没明白，意思自己公司不用做账吗
2023-02-14 17:28:55
家权老师：回复醉难言意思是从哪里来的，就下谁的账，不用再挂一个公司的往来
2023-02-14 17:48:44
醉难言：回复家权老师 假如办理人力资源证进行资质认证这个为C公司，我是C公司的财务，A公司转款200万到C公司，接着C公司又转款200万到B公司，意思是C公司财务在做账时不用进行任何账务处理吗
2023-02-14 18:12:48
家权老师：回复醉难言借：银行存款 贷：其他应付款-A 借：其他应付款-A 贷：银行存款
2023-02-14 18:41:43
醉难言：回复家权老师 好呢，谢谢老师！
2023-02-14 19:05:37
家权老师：回复醉难言不客气，祝你工作顺利，方便的话给个5星好评。礼貌用语切勿回复！
2023-02-14 19:27:49
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 鼠羊羊 发表的提问：
建筑公司收到成本票劳务费费专票如何做会计分录
您好，如果您是一般纳税人，借工程施工合同成本应交税费，应交增值税进项税额贷银行存款
153楼
2023-02-14 17:22:20
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小菲老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 8.68w
引用 @ 小岩⭐ 发表的提问：
进项票的税金，还没认证，计入哪个科目？发票认证后再如何做分录？
同学，你好 你可以等认证了再做分录
154楼
2023-02-14 17:48:54
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小岩⭐：回复小菲老师 认证了怎么做分录，税金部分的分录，我是进项大于销项的
2023-02-14 18:04:20
小菲老师：回复小岩⭐同学，你好 借：费用/成本 应交税费-应交增值税（进项） 贷：银行存款
2023-02-14 18:21:10
小岩⭐：回复小菲老师 进项多出来的部分呢？怎么做分录
2023-02-14 18:32:08
小菲老师：回复小岩⭐同学，你好 进项超过销项不用做分录的
2023-02-14 18:52:32
小岩⭐：回复小菲老师 好的，谢谢
2023-02-14 19:07:56
小菲老师：回复小岩⭐不客气，满意请5星好评，谢谢！
2023-02-14 19:21:21
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 爱哭泣的向日葵 发表的提问：
公司保持住，伙食费要记在那个会计科目里会计分录如何做
可以计入管理费用等科目-福利费
155楼
2023-02-14 18:17:59
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爱哭泣的向日葵：回复邹老师 可是记在福利费里就要记在工资里，这样的话职工不就要缴纳个人所得税了吗
2023-02-14 18:39:35
邹老师：回复爱哭泣的向日葵福利费是福利费，工资是工资
2023-02-14 18:51:30
爱哭泣的向日葵：回复邹老师 那要把福利费做在工资表上吗
2023-02-14 19:15:15
邹老师：回复爱哭泣的向日葵一般不计入，计入了一般就需要申报工资薪金的个人所得税了
2023-02-14 19:35:59
爱哭泣的向日葵：回复邹老师 那是不是要做个什么表呢
2023-02-14 19:56:08
邹老师：回复爱哭泣的向日葵你食堂根据伙食支出列支，会计先计提福利费，然后支付就可以了
2023-02-14 20:11:07
张壹老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 1.24w
引用 @ 笑君 发表的提问：
公司代扣代缴退回来的手续费，如何做会计分录
你好，收入其他收益，要提销项税 借：银行存款 贷：其他收益 　　应交税费－应交增值税－销项税
156楼
2023-02-15 16:40:03
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笑君：回复张壹老师 个人独资企业，汇算清缴时，所得税可以减半征收吗？
2023-02-15 16:54:43
张壹老师：回复笑君你好，如果有减半的话，你填表的时候会显示的
2023-02-15 17:20:14
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 木头 发表的提问：
总公司的固定资产给分公司用如何收取费用？会计分录怎么做？
你好，收取费用是双方约定的 借；应收账款 贷；其他业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额）
157楼
2023-02-15 17:06:59
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庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 美满的蜻蜓 发表的提问：
本月收到增值税发票，已认证，对方因操作失误作废了，会计分录如何做
你好，已认证，没有抵扣，不用作分录，对方重开发票再作
158楼
2023-02-15 17:12:09
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ liԾ 发表的提问：
老师未验证发票如何做会计分录？
未验证发票？什么意思 ？
159楼
2023-02-15 17:28:21
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liԾ：回复玲老师 发票还没验证，什计提，跨月才验证
2023-02-15 17:40:55
玲老师：回复liԾ你好 没看明白你的问题 是发票没认证吗？ 还是发票真假没验证？
2023-02-15 18:09:40
liԾ：回复玲老师 发票没认证
2023-02-15 18:24:27
玲老师：回复liԾ发票没认证 借库存商品等 应交税费-待认证进项税额 贷银行存款 认证的 借应交税费-应交增值税进项 贷 应交税费-待认证进项税额
2023-02-15 18:53:50
liԾ：回复玲老师 好的谢谢老师
2023-02-15 19:20:56
玲老师：回复liԾ不客气的！ 如果您这个问题已解决请点五星好评！祝您工作学习愉快！
2023-02-15 19:32:47
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @  逽水栖鸳 发表的提问：
公务车的停车费如何做会计分录
你好，公务车的停车费 借管理费用 贷银行存款
160楼
2023-02-15 17:53:59
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 逽水栖鸳：回复紫藤老师 二级科目是什么？
2023-02-15 18:17:15
紫藤老师：回复 逽水栖鸳建议您直接在管理费用科目名下设置一个车辆费/停车费
2023-02-15 18:35:21
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @   发表的提问：
法人以公司名誉购买国债理财产品。会计分录如何做？收到利息时候会计分录如何做？卖出又如何做？感谢老师
借；持有至到期投资 贷；银行存款 借；银行存款 贷；投资收益 借；银行存款 贷；持有至到期投资 投资收益
161楼
2023-02-19 18:09:28
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老刘
职称：,高级会计师,中级会计师
4.96
解题: 0.88w
引用 @ 夏季微凉 〃 发表的提问：
公司办加油卡如何做会计分录
借：预付账款 贷：银行存款
162楼
2023-02-19 18:22:12
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夏季微凉 〃：回复老刘 我们公司充值加油卡，是拿现金给的
2023-02-19 18:50:56
老刘：回复夏季微凉 〃那就贷：现金。。。。
2023-02-19 19:16:32
答疑陈园老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 0.34w
引用 @ 浩瀚星辰 发表的提问：
老师，我想咨询一般纳税人在销项、进项、认证抵扣时的几个会计分录。已进货，需要入库的材料，在没认证时进项税如何做分录？几个月后才认证时，又如何做分录？老师能帮我详细的解答一下吗？非常感谢了
购进货物，暂不认证时，借：库存商品 应交税费-待认证进项税 贷：银行存款（或其他科目） 产品销售时，借：银行存款（或其他科目） 贷：应交税费-应交增值税-销项税 贷：主营业务收入。同时结转成本 几个月后认证时，借：应交税费-应交增值税-进项税 贷：应交税费-待认证进项税
163楼
2023-02-19 18:40:03
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浩瀚星辰：回复答疑陈园老师 在申报时，销项大于进项，需要交增值税时，分录怎么做？
2023-02-19 19:00:49
答疑陈园老师：回复浩瀚星辰借：应交税费-应交增值税-销项税 贷：应交税费-应交增值税-进项税 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税。
2023-02-19 19:18:20
浩瀚星辰：回复答疑陈园老师 老师我还想咨询一下，认证后、申报时，又进项不符合抵扣标准，需要做进项转出的话，分录又是怎样的呢？
2023-02-19 19:43:19
答疑陈园老师：回复浩瀚星辰进项税转出 借：管理费用或制造费用等（入你原先入的科目） 贷：应交税费－应交增值税（进项税额转出）
2023-02-19 20:11:21
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 叶音 发表的提问：
公司出售饲料，如何做会计分录
你好 饲料属于你们的主营业务吗？
164楼
2023-02-19 19:07:09
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叶音：回复答疑苏老师 是的，公司自己生产卖的
2023-02-19 19:38:00
答疑苏老师：回复叶音你好 借 应收账款或银行存款 贷 主营业务收入 应交税费
2023-02-19 20:02:45
叶音：回复答疑苏老师 老师，我们还卖了油给别人，但是油不是主营业务，这个该怎么做？
2023-02-19 20:14:35
答疑苏老师：回复叶音你好 借应收账款或银行存款 贷其他业务收入 应交税费
2023-02-19 20:43:28
小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.06w
引用 @ 夏末 发表的提问：
请问老师，收到 进项 专用发票，本期做帐，但本期 未认证 ，不抵扣，如何做会计分录？
一种方法：进项税额挂账处理（其他应付款-待抵扣进项） 二、可以先暂估入库，等哪个月认证了再红冲做正确的分录
165楼
2023-02-19 19:33:00
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夏末：回复小黎老师 那我第一种方法：借： 5401004主营业务成本－消防材料 13,318.96 借：2221018应交税费-待抵扣进项税额 2,131.04 贷： 1002001银行存款－工商银行 15,450.00 这样对吗？
2023-02-19 19:50:36
夏末：回复小黎老师 另外，还有一个科目是： 应交税费-待认证进项税额 跟 应交税费-待抵扣进项税额， 有什么 区别？
2023-02-19 20:06:05
小黎老师：回复夏末你这个材料到了直接入成本啊，是什么业务呢？
2023-02-19 20:34:40
夏末：回复小黎老师 我们 消防工程公司，做的消防工程业务 ，采购的有关材料
2023-02-19 20:47:07
小黎老师：回复夏末可以放在应交税费里面？只是放里面应交税费这个科目会乱，如果你们有购买不动产，这个科目就比较乱了
2023-02-19 21:10:49
夏末：回复小黎老师 我们暂没有 购买不动产
2023-02-19 21:30:55
小黎老师：回复夏末那就先这么记 ，可以的
2023-02-19 21:43:17
夏末：回复小黎老师 好的，老师。然后，我上面 还有个问题，你没有回复我呢： 追问：另外，还有一个科目是： 应交税费-待认证进项税额 跟 应交税费-待抵扣进项税额， 有什么 区别？
2023-02-19 21:59:00
小黎老师：回复夏末待抵扣是认证了还没有抵扣，待认证是还没有认证
2023-02-19 22:27:34
夏末：回复小黎老师 那我是：没认证， 没抵扣 哪一个更合适呢？
2023-02-19 22:50:41
小黎老师：回复夏末计入 待认证更合适些。有的企业是不设置这个科目的
2023-02-19 23:04:45
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