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公司认证费如何做会计分录
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 玲紫淇 发表的提问：
您好，老师，收到其他公司打来的社保费，如何做会计分录
借：其他应收款 贷：银行存款
286楼
2023-04-13 15:11:13
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玲紫淇：回复辜老师 是收款方的分录
2023-04-13 15:30:46
辜老师：回复玲紫淇你是收到款项，那就是 借：银行存款  贷：其他应收款
2023-04-13 16:00:35
玲紫淇：回复辜老师 那支付社保费的时候如何核销
2023-04-13 16:22:35
辜老师：回复玲紫淇你替他们公司员工购买社保，购买的时候，就是借：其他应收款 贷：银行存款
2023-04-13 16:42:18
玲紫淇：回复辜老师 那我本公司体现不出管理费用，社保呀
2023-04-13 17:09:49
辜老师：回复玲紫淇不是你公司承担，肯定不用体现管理费用啊
2023-04-13 17:20:56
玲紫淇：回复辜老师 是我公司的员工，在他们公司上班，工资和社保费用都是他们转给我们公司～
2023-04-13 17:37:32
辜老师：回复玲紫淇他们转给你们，就是他们承担相关的人工成本了
2023-04-13 18:05:30
玲紫淇：回复辜老师 那分别如何做会计分录呢
2023-04-13 18:24:54
辜老师：回复玲紫淇他们确认工资和社保成本，你们只要确认其他应收款就可以
2023-04-13 18:36:37
荣荣老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.46w
引用 @ 轻装生活 发表的提问：
公司购买了一台车，认证了进项税，现在想转出进项税，如何做分录？
你好同学，分录为： 借：固定资产 贷：应交税费-应交增值税-进项税转出
287楼
2023-04-13 15:38:42
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轻装生活：回复荣荣老师 购买的时候，借：固定资产，进项税额，贷银行存款 ，转出时候也借固定资产，贷进项税转出，下一步，借进项税转出，贷未交增值税？
2023-04-13 16:07:47
荣荣老师：回复轻装生活是的同学，月末 借进项税转出，贷未交增值税
2023-04-13 16:28:38
轻装生活：回复荣荣老师 如果留抵进项税很足，那这个未交增值税怎么办，贷银行存款吗？
2023-04-13 16:53:08
荣荣老师：回复轻装生活同学，进项税额转出的结转凭证是 借：应交税费-应交增值税-进项税额转出 贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 因为你有留底税额，所以转出未交增值税的余额在借方，留抵税额就自动的抵扣，不需要再做其他分录了。 不知道这样解释你能看明白吗？
2023-04-13 17:07:51
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 以梦为马 发表的提问：
老师，我前几个月收到专票了，我忘记做账了，因为我还没有认证，7月份可以做回会计分录吗
你好！可以的额，可以补充计入
288楼
2023-04-13 15:50:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 一片烟雨 发表的提问：
蔬菜种植公司送检水土样的费用要如何做会计分录呢？
借；管理费用等科目 贷；银行存款等科目
289楼
2023-04-16 17:06:29
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 吴玲 发表的提问：
只收取管理费的工程公司结转成本的会计分录如何做？
你好 借；主营业务成本 贷；劳务成本
290楼
2023-04-16 17:18:18
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吴玲：回复邹老师 这个成本怎么计提？
2023-04-16 17:46:11
邹老师：回复吴玲你好，计提工资的时候 借；劳务成本 贷；应付职工薪酬
2023-04-16 18:04:05
吴玲：回复邹老师 如果是工料款怎么计提？
2023-04-16 18:14:55
邹老师：回复吴玲你好，工料款是什么意思？
2023-04-16 18:31:57
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
商贸公司 叉车为固定资产 叉车维修费 会计分录如何做
叉车维修费 计入管理费用-维修费
291楼
2023-04-16 17:28:47
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钟存老师
职称：注册会计师,中级会计师,CMA,法律职业资格
4.98
解题: 3.91w
引用 @ 顺其自然 发表的提问：
我公司收到1年的租赁费，在进行账务处理时，收入要按月确认吗，应如何做会计分录，请教，谢谢
同学你好 借预付账款 贷银行存款。
292楼
2023-04-16 17:56:59
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顺其自然：回复钟存老师 收到租金时，借银行存款，贷预付账款。结转收入时，借预付账款，贷业务收入，收到1年的租金，按月结转收入，对吗，谢谢帮助
2023-04-16 18:18:27
钟存老师：回复顺其自然，借银行存款，贷预付账款。结转收入时，借预付账款，贷业务收入， 是的
2023-04-16 18:47:07
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 夏末 发表的提问：
请问：收到 进项的专用发票，本期 做帐，但进项税额 本期不认证 不抵扣，会计分录 如何做？
借原材料（管理费用等）借应交税费-应交增值税-待认证进项税额 贷应付账款
293楼
2023-04-17 14:26:16
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 付莉 发表的提问：
公司用账上资金150万购买银行理财产品（41天），如何做会计分录？41天后钱到账后又如何做会计分录？
借；可供出售金融资产 贷；银行存款 借银行存款 贷可供出售金融资产 投资收益
294楼
2023-04-17 14:52:36
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小五子老师
职称：中级会计师,注册会计师
0.00
解题: 0w
引用 @ 天真的星月 发表的提问：
子公司工会注销，将结余全部工会经费划转到集团公司工会如何做账，会计分录？
你好！ 借：银行存款 贷：会费收入
295楼
2023-04-17 15:15:15
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 棉花糖 发表的提问：
物业管理公司，办理三体系认证费用，会计分录怎么写
你好，借；管理费用，贷；银行存款等科目
296楼
2023-04-17 15:21:18
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 勤恳的香烟 发表的提问：
我公司最近购买了航天的金税盘和报税盘总金额共：720元，以及330元的航天维护费。请问：如果公司这个月不认证这2张发票，会计分录该如何入账，如果全额认证抵扣后，我又该如何入账。请教各位了。。。。
现在航天的税控设备和维护费都是可以全额抵扣的，不需要认证，我们这的税务局以前需要去做备案的，现在也不需要了，收到发票的会计处理是： 借：应交税金——应交增值税（进项税额）720 330=1050 贷：现金或银行存款1050 到以后你要交增值税的时候，可以抵减，就是说“增值税纳税申报表（一般纳税人适用）”第19栏（应纳税额）有数据的时候，你可以在23栏（应纳税额减征额）填列需要并可以抵扣的金额，同时把这个金额填列到附表四的第四列（本期实际抵减税额）。 举个列子说：如果19栏是2000，你23栏就填10
297楼
2023-04-17 15:47:59
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文老师：回复勤恳的香烟举个列子说：如果19栏是2000，你23栏就填1050，然后你的应纳税额合计就是950； 如果19栏是500，你23栏就填500，然后你的应纳税额合计就是0，还有550元就留到以后需要交增值税的时候再抵扣。
2023-04-17 16:34:55
勤恳的香烟：回复文老师 老师回复得特别好，我懂啦
2023-04-17 17:04:13
文老师：回复勤恳的香烟好的，希望能够帮到你
2023-04-17 17:29:40
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 一 发表的提问：
监理公司向所挂靠的单位缴纳管理费，如何做会计分录
您好，取得发票，借；劳务成本-管理服务费，应交税费-应交增值税-进项（一般纳税人取得增值税专用发票，否则无此分录），贷：现金或者银行存款。
298楼
2023-04-18 15:12:52
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一：回复王雁鸣老师 老师别单位收取我公司管理费是这样的，如果我单位开出十万的发票，应收为十万，但对I方把管理费扣出后，我公司就收不到十万了，如何做分录
2023-04-18 15:30:58
王雁鸣老师：回复一您好，要求对方把扣除的管理费开具发票来做账处理。贵方开具发票时，借：应收账款，10万元，贷：主营业务收入，或者其他业务收入，10万元/（1+增值税率），应交税费-应交增值税-销项，10万元*增值税率/（1+增值税率）。收到款项及扣除的管理费用发票时，借：现金或者银行存款，劳务成本-管理服务费，或者主营业务成本，或者其他业务成本等科目，应交税费-应交增值税-进项（一般纳税人取得增值税专用发票，否则无此分录），贷：应收账款，10万元。
2023-04-18 15:54:16
一：回复王雁鸣老师 现收取管理费都不会给发票如何做会计分录
2023-04-18 16:10:27
王雁鸣老师：回复一您好，不给发票，上面的分录去掉应交税费分录即可，建议强烈要求对方开具发票，否则贵方可以少开管理费部分的发票。
2023-04-18 16:25:10
何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 秋雨 发表的提问：
幼儿园代收保险费，现在已交保险公司，会计分录如何做
借：银行存款 贷：其它应付款 借：其它应付款 贷：银行存款
299楼
2023-04-18 15:35:17
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 花落な莫离い 发表的提问：
是物流公司，贷款购买运输车辆，首付款如何做会计分录？购买的保险和车辆购置税如何做会计分录？
借：预付账款贷：银行存款；可以计入固定资产原值的
300楼
2023-04-18 15:41:59
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