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公司认证费如何做会计分录
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赵老师
职称：中级会计师
4.90
解题: 0.64w
引用 @ 勤恳的香烟 发表的提问：
我公司最近购买了航天的金税盘和报税盘总金额共：720元，以及330元的航天维护费。请问：如果公司这个月不认证这2张发票，会计分录该如何入账，如果全额认证抵扣后，我又该如何入账。请教各位了。。。。
全额计入当期管理费用，到国税备案后，借记：应交税费-应交增值税-减免税 贷记：管理费用。
241楼
2023-03-21 16:21:34
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勤恳的香烟：回复赵老师 借记：应交税费-应交增值税-减免税 这个科目是什么性质呢？我月底要怎么处理这个科目呢？
2023-03-21 16:43:58
赵老师：回复勤恳的香烟抵减销项税，月未销项税与进项税差额计入应交税费-未交增值税，或者留抵。
2023-03-21 17:00:52
勤恳的香烟：回复赵老师 谢谢老师，我懂了
2023-03-21 17:11:48
宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 静 发表的提问：
福利费的增值税发票认证后，转出进项税，如何做分录，
您好 借 管理费用等 贷 应交税费-应交增值税(进项税额转出)
242楼
2023-03-21 16:32:59
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静：回复宸宸老师 直接写这一步就可以了？
2023-03-21 16:50:34
宸宸老师：回复静您好，是的，进项税部分转出到对应科目即可
2023-03-21 17:13:37
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 像以前一样 发表的提问：
一般纳税人购买金税盘，收到专票，但是认证了这张发票，该如何做会计分录？
您好！你借管理费用 贷应交税费-应交增值税（进项税额转出）
243楼
2023-03-22 15:48:43
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 粗犷的洋葱 发表的提问：
己认证的进项税，如何做分录转出
你好，是因为什么原因需要把已经认证的进项税额做转出处理呢
244楼
2023-03-22 16:11:10
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.76w
引用 @ 难过的小熊猫 发表的提问：
认证进项税额多出的如何做分录
你好，月末，如果有留抵税额，企业应将本月多交的增值税做如下会计处理： 借：应交税金--未交增值税 贷：应交税金--应交增值税(转出多交增值税) 如果有应交未交增值税， 借：应交税金--应交增值税(转出未交增值税) 贷：应交税金--未交增值税
245楼
2023-03-22 16:20:55
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 心的喜悦 发表的提问：
分公司向总公司上缴管理费如何作会计分录？
你好 借；管理费用 贷；银行存款等科目
246楼
2023-03-22 16:32:59
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心的喜悦：回复邹老师 老师：是打到私帐号的，可以拿银行回单做帐吗？
2023-03-22 16:58:43
邹老师：回复心的喜悦你好，需要打到对方公司账户，然后取得管理费发票才可以入账的
2023-03-22 17:11:25
心的喜悦：回复邹老师 好的，谢谢！
2023-03-22 17:39:39
邹老师：回复心的喜悦不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-03-22 18:04:27
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 淡淡的雨季 发表的提问：
收到对方公司开具的增值税发票应如何做帐？等月底把发票认证后又该如何做帐，能否分别写下分录，
借；原材料 应交税费 （待抵扣进项税额） 贷；银行存款等科目 借；应交税费 （进项税额） 贷；应交税费 （待抵扣进项税额）
247楼
2023-03-26 21:15:54
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答疑郭老师
职称：初级会计师
5.00
解题: 0.98w
引用 @ 欣喜的茉莉 发表的提问：
小规模纳税人购买金税盘收到的是增值税发票，也需要认证吗？公司没开票，在税务局代开增票直接扣税，该如何抵扣，会计分录如何做。
金税盘的可以全额抵扣不用认证 代开专票一般都是直接交税的，交了全额的税款不能抵扣了，留着以后自己开发 票抵扣吧
248楼
2023-03-26 21:33:21
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 小石头 发表的提问：
老师，公司申报个税，如何做会计分录？
你好，借应交税费-个税贷银行存款
249楼
2023-03-26 21:50:58
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ 2109683087 发表的提问：
公司貸款买汽车的会计分录如何做
借固定资产，进项，贷银存，长期应付款
250楼
2023-03-27 16:19:51
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 傲娇的唇彩 发表的提问：
公司贷款购置汽车如何做会计分录
你好，是先贷款然后买车，还是分期付款的形式买车？
251楼
2023-03-27 16:25:10
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 祝兰芳 发表的提问：
公司做清包工，租赁来的挖机发生的台班费如何做会计分录？
借：工程施工--机械费，贷：银行存款
252楼
2023-03-27 16:45:36
全部回复
祝兰芳：回复袁老师 借:工程施工贷:应付帐款，借:应付帐款，贷:银行存款，这样行吗？
2023-03-27 17:15:04
袁老师：回复祝兰芳可以
2023-03-27 17:44:59
岳老师
职称：注册会计师、注册税务师
4.93
解题: 0.31w
引用 @ 苏婷 发表的提问：
老师4月份的住宿费开有专票，但是之前会计计入成本了，现在想在6月份勾选认证，那么该如何做分录？
借：应交税费——应交增值税（进项税额） 贷：当时所入科目
253楼
2023-03-27 16:56:59
全部回复
苏婷：回复岳老师 金额就取税那部分就好是吗？
2023-03-27 17:13:33
岳老师：回复苏婷是的，就是票面税额。
2023-03-27 17:32:33
苏婷：回复岳老师 好的
2023-03-27 17:55:44
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 爱吃蘑菇的小菇凉 发表的提问：
一般纳税人，购买的金税盘和一诺易开票和防伪技术维护费，共计840，会计分录如何做 我把抵扣联已认证
你好！你做进项转出，然后全额抵扣就可以了 购买防伪税控设备和防伪技术服务费全额抵扣会计分录：借：管理费用，贷：银行存款，同时，借：应交税费-应交增值税（减免税额），贷：营业外收入
254楼
2023-03-28 15:29:59
全部回复
许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 沉静的猫咪 发表的提问：
董事会经费，如何做会计分录？
这个的话 借：管理费用-办公费 贷：银行存款
255楼
2023-03-28 15:59:11
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沉静的猫咪：回复许老师 可以做成，借：其他应付款 贷：银行存款吗？
2023-03-28 16:28:58
沉静的猫咪：回复许老师 借：其他应付款-董事会经费
2023-03-28 16:54:56
许老师：回复沉静的猫咪这个的话 你要是先计提 再做 可以的呀
2023-03-28 17:19:25
沉静的猫咪：回复许老师 我看一个老会计就是那么写的，摘要是上交董事会经费
2023-03-28 17:46:19
沉静的猫咪：回复许老师 其他应付款，它不是应付，暂收款项吗？
2023-03-28 18:03:45
许老师：回复沉静的猫咪他这个 没有计提哈 这个应该是 相关经费 没有发票 只能先挂账了。。。
2023-03-28 18:32:11
沉静的猫咪：回复许老师 那后续怎么处理了？
2023-03-28 18:52:38
许老师：回复沉静的猫咪后续 有发票 转入费用 没有发票 虽然也能转入费用 但这个费用 企业所得税税前 不能扣除的哦
2023-03-28 19:06:00
沉静的猫咪：回复许老师 它这里用其他应付款是什么意思？
2023-03-28 19:18:27
许老师：回复沉静的猫咪其实应该用其他应收款的 表示董事们花了公司钱 没发票的 其他应付款 这个 有的会计 喜欢这两个科目 混用的
2023-03-28 19:39:06
沉静的猫咪：回复许老师 意思是没有发票的，那么以其他应收或是其他应付做分录？
2023-03-28 20:02:53
许老师：回复沉静的猫咪嗯嗯 是的 最后 都是转入管理费用的
2023-03-28 20:21:34
沉静的猫咪：回复许老师 没有发票的费用，都不能给它们分类吗？哪些部门或是哪些人员的费用没有发票可以入账？多长时间内跟他们去索要发票？
2023-03-28 20:48:14
沉静的猫咪：回复许老师 其他应收和其他应付，什么情况下可以混着用？
2023-03-28 21:05:56
许老师：回复沉静的猫咪这个呀 发票要及时索要 没有的话 只能直接转费用 调增的 这个 我不习惯混用的 根据自己习惯吧 做成财报 还是要 重复类的
2023-03-28 21:32:49
沉静的猫咪：回复许老师 最后一句是啥？
2023-03-28 22:00:20
许老师：回复沉静的猫咪就是说 应该计入借方的其他应收款 记成了其他应付款 这个 在财报里 还要改成 其他应收款的
2023-03-28 22:24:11
沉静的猫咪：回复许老师 哦，谢谢老师！
2023-03-28 22:40:25
许老师：回复沉静的猫咪不客气。如果对回答满意，请五星好评，谢谢
2023-03-28 22:54:49
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