2333333：回复吴月柳 是的

吴月柳：回复2333333录入期初时这个科目你是不是录的借方方向？

舒适的蜡烛：回复江老师 老师，但是现在已经所得税汇算完了，我又是接收人，这样会不会有什么税务风险？

江老师：回复舒适的蜡烛这个没有风险，你看0.8元的风险，很小的

白雪公主/ZT：回复张艳老师 谢谢老师！这个公司以前没有帐！都是老板一个人负责采购！销售就两个业务员！有的客户连名字电话都没有仓库那块也是乱的，没有一个会记账的！如果期初对好再做帐！我一个人那至少要三四个月！三百多个品种呢！

张艳老师：回复白雪公主/ZT那也没有办法，如果您期初数字不平，试问下做出来的帐会成什么样，到时还是您头痛的。要么不接这个工作，要么就从头开始理清。

白雪公主/ZT：回复张艳老师 老师！齐红老师的课我听了！原理很正确！现实很糟糕！就我一个做，工业企业吆

张艳老师：回复白雪公主/ZT整理烂帐也是一个成熟的老会计的技能。努力吧。

白雪公主/ZT：回复张艳老师 那我都想辞职了！时不时蹦出来一个我不知道的一笔款！老板小学毕业！啥都不懂！我也没办法，说实话我都整理三个月了！

张艳老师：回复白雪公主/ZT建议实在不行，就换一家做吧。

岁月靜好：回复楠楠老师 软件做帐，这个月怎么调整

楠楠老师：回复岁月靜好就正常做分录，摘要写上调整哪一期的

岁月靜好：回复楠楠老师 借现金贷未分配利润？

楠楠老师：回复岁月靜好你是当时销售产品 没有收到货款是吗 就正常做销售分录 借 应收 贷：主营业务收入 应交税费 收到了应收就做借：银行存款或者现金 贷：应收

luck慧儿：回复玲老师 可是上一个会计录的是贷方的负数

luck慧儿：回复玲老师 现在发票回来了，我得给冲账，需要怎么调账呢

玲老师：回复luck慧儿付款时分录 是怎样写的 ？

燕韵：回复QQ老师 假如用银行存款冲其他应付款，其他应付款期末结平没有了余额，可银行存款账目不就账实不符了吗？

QQ老师：回复燕韵你好！实际付款银行怎么不平？

燕韵：回复QQ老师 平账分录:借:其他应付款 贷:银行存款 最终银行存款明细账余额和银行实际余额不就有了差异

涵：回复晓海老师 不会做会计分录

涵：回复晓海老师 老师，能细讲一下会计分录吗

晓海老师：回复涵怎么形成的？........

涵：回复晓海老师 就是给别人付的电动门款，直接从老板的私卡上打了款，当时老板没有说有没有发票，后来对方开了发票，内帐上是5月打的款，但5月份的外账已经做完了，准备做在6月份的外账里，现在做5月份的内帐，

陆：回复meizi老师 你好，已和这个客户对好账了，就是应付账款那里不知道如何做分录，调回之前已经付了的款， 建账前这个供应商我们已经付了2万元了，但是建应付账的时候，没有把这2万元做上去，现在建账了，如何做回调账的分录

meizi老师：回复陆你好 是你们应付供应商的 那就补做 借应付账款2 贷银行存款 2

ミミ：回复江老师 无票收入

江老师：回复ミミ无票收入，就补在本月做无票收入就行了

ミミ：回复江老师 直接当做本月的收入入账就可以吗

江老师：回复ミミ是的，就是做在本月的销售就行了

ミミ：回复江老师 好的 谢谢老师

江老师：回复ミミ有不明白的问题再咨询服务

颜值猫：回复徐阿富老师 能说的再详细点吗？

徐阿富老师：回复颜值猫就是用银行贷款直接付到你的供应商了，所以是借应付账款贷短期借款。

徐阿富老师：回复颜值猫下面的这个分录借贷方向是不是写反啦？

颜值猫：回复徐阿富老师 谢谢老师，是，我写反了，应该是借记应付账款

徐阿富老师：回复颜值猫你好，那就对了，贷款下来直接付给供货商了，就是这样的分录，学堂的没错